DNMS
Faillite clôturéeInactif depuis le 23-09-2026 ; derniers comptes annuels : exercice 2023.
Résumé
DNMS a été déclarée en faillite le 08-07-2024 (Ondernemingsrechtbank Gent, afdeling Dendermonde) ; la faillite a été clôturée par liquidation par jugement du 21-09-2026, publié au Moniteur belge le 25-09-2026.
Finances · exercice 2023, schéma abrégé
Capitaux propres
53 576 €▼ 51,3 %
2022 · 110 001 €
Total actif
158 949 €▼ 57,7 %
2022 · 375 517 €
Résultat net
-56 425 €▼ 4 265 %
2022 · -1 293 €
Fonds de roulement
46 455 €
2022 · -18 346 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2019 à 2023, 5 exercices
Le résultat d'exploitation devient négatif en 2023 : une perte de 59 407 € après 2 139 € en 2022, le résultat le plus faible de la série disponible.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Résultat d'exploitation-59 407 €
2023
Résultat net-56 425 €
2023
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif158 949 €
2023
Capitaux propres53 576 €
2023
Dettes105 373 €
2023
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement46 455 €
2023
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)1
2023
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation13 286 €-6 690 €▼ 49,7 %16 630 €▲ 149 %2 139 €▼ 87,1 %-59 407 €
Résultat net12 966 €-8 870 €▼ 31,6 %15 040 €▲ 69,6 %-1 293 €-56 425 €▼ 4 265 %
Capitaux propres87 383 €-96 253 €▲ 10,2 %111 293 €▲ 15,6 %110 001 €▼ 1,2 %53 576 €▼ 51,3 %
Total actif432 372 €-377 585 €▼ 12,7 %450 905 €▲ 19,4 %375 517 €▼ 16,7 %158 949 €▼ 57,7 %
Dettes344 989 €-281 332 €▼ 18,5 %339 612 €▲ 20,7 %265 516 €▼ 21,8 %105 373 €▼ 60,3 %
Fonds de roulement24 649 €--25 311 €16 197 €-18 346 €46 455 €
Personnel (ETP)2,9-3,6▲ 24,1 %4,2▲ 16,7 %1,7▼ 59,5 %1▼ 41,2 %
Chiffre d'affaires et marge EBIT non publiés : le schéma abrégé ou micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 158 949 €
Actifs immobilisés
11 985 € ▼ 95,1 %
Actifs circulants
146 963 € ▲ 10,7 %
Passif 158 949 €
Capitaux propres
53 576 € ▼ 51,3 %
Dettes
105 373 € ▼ 60,3 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 70,7 % à 66,3 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-50 572 €▼
2022 · 42 466 €
Cash-flow
-47 590 €▼
2022 · 39 034 €
Liquidité générale
1,46▲
2022 · 0,88
Liquidité immédiate
1,22▲
2022 · 0,72
Taux d'endettement
1,97▼
2022 · 2,41
ROE
-105,3 %▼
2022 · -1,2 %
ROA
-35,5 %▼
2022 · -0,3 %
Couverture des intérêts
-28,57▼
2022 · 22,44
Dettes ≤ 1 an
100 508 €▼
2022 · 151 045 €
Dettes > 1 an
4 865 €▼
2022 · 53 906 €
Impôts
370 €▼
2022 · 2 844 €
Frais de personnel
45 844 €▲
2022 · 45 787 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 16 959 € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 45 787 € | 45 844 € | ▲ 0,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 19 560 € | 29 611 € | 28 940 € | 40 327 € | 8 835 € | ▼ 78,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 7 283 € | 4 748 € | ▼ 34,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | 1 357 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 155 090 € | 167 369 € | 157 202 € | 95 537 € | 1 376 € | ▼ 98,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 13 286 € | 6 690 € | 16 630 € | 2 139 € | -59 407 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 305 € | 5 123 € | ▲ 293 % |
| Produits financiers récurrents75 | 3 588 € | 5 708 € | 2 633 € | 1 305 € | 5 123 € | ▲ 293 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 893 € | 1 770 € | ▼ 6,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 411 € | 3 098 € | 2 223 € | 1 893 € | 1 770 € | ▼ 6,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 13 464 € | 9 299 € | 17 040 € | 1 552 € | -56 055 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 498 € | 429 € | 2 000 € | 2 844 € | 370 € | ▼ 87,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 12 966 € | 8 870 € | 15 040 € | -1 293 € | -56 425 € | ▼ 4 265 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 12 966 € | 8 870 € | 15 040 € | -1 293 € | -56 425 € | ▼ 4 265 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 432 372 € | 377 585 € | 450 905 € | 375 517 € | 158 949 € | ▼ 57,7 % |
| Frais d'établissement20 | 0 € | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 270 693 € | 252 901 € | 275 905 € | 242 818 € | 11 985 € | ▼ 95,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0 € | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 267 858 € | 250 066 € | 273 070 € | 239 983 € | 9 150 € | ▼ 96,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 79 419 € | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 141 732 € | 1 848 € | ▼ 98,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 18 832 € | 7 302 € | ▼ 61,2 % |
| Immobilisations financières28 | 2 835 € | 2 835 € | 2 835 € | 2 835 € | 2 835 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 161 679 € | 124 684 € | 175 000 € | 132 699 € | 146 963 € | ▲ 10,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 33 911 € | 17 500 € | 30 180 € | 23 740 € | 24 000 € | ▲ 1,1 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 23 740 € | 24 000 € | ▲ 1,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 69 809 € | 31 755 € | 26 639 € | 27 751 € | 97 151 € | ▲ 250 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 13 885 € | 10 223 € | ▼ 26,4 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 13 866 € | 86 929 € | ▲ 527 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0 € | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 45 100 € | 61 265 € | 103 825 € | 50 914 € | 22 268 € | ▼ 56,3 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 30 294 € | 3 544 € | ▼ 88,3 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 432 372 € | 377 585 € | 450 905 € | 375 517 € | 158 949 € | ▼ 57,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 87 383 € | 96 253 € | 111 293 € | 110 001 € | 53 576 € | ▼ 51,3 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 0 € | - | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 27 860 € | 27 860 € | 92 693 € | 91 401 € | 42 860 € | ▼ 53,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 89 541 € | 41 000 € | ▼ 54,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 40 923 € | 49 793 € | 0 € | - | -7 884 € | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0 € | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 344 989 € | 281 332 € | 339 612 € | 265 516 € | 105 373 € | ▼ 60,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 154 959 € | 109 624 € | 104 274 € | 53 906 € | 4 865 € | ▼ 91,0 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 53 906 € | 4 865 € | ▼ 91,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 137 030 € | 149 995 € | 158 803 € | 151 045 € | 100 508 € | ▼ 33,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 50 368 € | 49 041 € | ▼ 2,6 % |
| Dettes commerciales44 | 54 951 € | 73 579 € | 74 235 € | 87 784 € | 43 176 € | ▼ 50,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 87 784 € | 43 176 € | ▼ 50,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 12 893 € | 8 291 € | ▼ 35,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 10 196 € | 3 000 € | ▼ 70,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 697 € | 5 291 € | ▲ 96,2 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 60 565 € | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 12 966 € | 8 870 € | 15 040 € | -1 293 € | -56 425 € | ▼ 4 265 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 19 560 € | 29 611 € | 28 940 € | 40 327 € | 8 835 € | ▼ 78,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 32 526 € | 38 481 € | 43 980 € | 39 034 € | -47 590 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -11 819 € | -51 943 € | -7 240 € | 221 997 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 16 165 € | 42 560 € | -52 911 € | -28 646 € | ▲ 45,9 % |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 11 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 31-03-2023 | schéma abrégé | 27-10-2023 | 2023-00494453 |
| 31-03-2022 | schéma abrégé | 28-10-2022 | 2022-20476556 |
| 31-03-2021 | schéma abrégé | 30-09-2021 | 2021-69600566 |
| 31-03-2020 | schéma micro | 30-10-2020 | 2020-65700227 |
| 31-03-2019 | schéma micro | 09-10-2019 | 2019-69300425 |
| 31-03-2018 | schéma micro | 31-10-2018 | 2018-71600567 |
| 31-03-2017 | schéma micro | 31-10-2017 | 2017-68600540 |
| 31-03-2016 | schéma abrégé | 26-10-2016 | 2016-66800582 |
| 31-03-2015 | schéma abrégé | 15-10-2015 | 2015-64900595 |
| 31-03-2014 | schéma abrégé | 29-09-2014 | 2014-60700007 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.