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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés le 18-08-2023 PDF les 3 dépôts
Capitaux propres
-283 878 €
2022 · 48 928 €
Total actif
41 936 €▼ 84,8 %
2022 · 275 130 €
Résultat net
-302 805 €
2022 · 14 467 €
Fonds de roulement
-322 278 €▼ 319 %
2022 · -76 930 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2023, 3 exercicesRésultat d'exploitation
-301 596 €
2023
20212023
Résultat net
-302 805 €
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Capitaux propres
-283 878 €
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Total actif
41 936 €
▼ 84,8 %
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Dettes
325 814 €
▲ 44,0 %
2023
20212023
Fonds de roulement
-322 278 €
▼ 319 %
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Solvabilité
-676,9 %
▼ 694,7pp
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Liquidité générale
0,01
▼ 0,32
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Rentabilité des actifs (ROA)
-722,1 %
▼ 727,3pp
2023
quart inférieur du secteur
20212023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202120222023
Résultat d'exploitation-13 401 €-16 371 €-301 596 €
Résultat net-15 539 €en dessous de la moitié centrale du secteur-14 467 €dans la moitié centrale du secteur-302 805 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres34 461 €dans la moitié centrale du secteur-48 928 €dans la moitié centrale du secteur▲ 42,0 %-283 878 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif234 896 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-275 130 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,1 %41 936 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 84,8 %
Dettes200 435 €-226 202 €▲ 12,9 %325 814 €▲ 44,0 %
Fonds de roulement-37 011 €en dessous de la moitié centrale du secteur--76 930 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 108 %-322 278 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 319 %
Solvabilité14,7 %dans la moitié centrale du secteur-17,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1pp-676,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 694,7pp
Liquidité générale0,55en dessous de la moitié centrale du secteur-0,33en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,220,01en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,32
Rentabilité des actifs (ROA)-6,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur-5,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,9pp-722,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 727,3pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 301 596 €, après un bénéfice de 16 371 € en 2022. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 41 936 €
Actifs immobilisés
38 400 € ▼ 83,8 %
Actifs circulants
3 536 € ▼ 90,9 %
Passif
Capitaux propres-283 878 €
Dettes325 814 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (325 814 €) dépassent le total du bilan (41 936 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-288 796 €▼
2022 · 33 584 €
Cash-flow
-290 005 €▼
2022 · 31 680 €
Couverture des intérêts
-234,48▼
2022 · 17,64
Dettes ≤ 1 an
325 814 €▲
2022 · 115 607 €
Frais de personnel
53 238 €▲
2022 · 97 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 64 000 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 17 213 € | 12 800 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | 63 620 € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 97 € | 53 238 € | ▲ 549× |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 12 119 € | 17 213 € | 12 800 € | ▼ 25,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 1 146 € | 736 € | ▼ 35,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 17 949 € | 34 827 € | -234 821 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -13 401 € | 16 371 € | -301 596 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | 22 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | - | 22 € | - |
| Charges financières65/66B | - | 1 904 € | 1 232 € | ▼ 35,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 139 € | 1 904 € | 1 232 € | ▼ 35,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -15 539 € | 14 467 € | -302 805 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -15 539 € | 14 467 € | -302 805 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -15 539 € | 14 467 € | -302 805 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 234 896 € | 275 130 € | 41 936 € | ▼ 84,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 189 667 € | 236 453 € | 38 400 € | ▼ 83,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 189 667 € | 236 453 € | 38 400 € | ▼ 83,8 % |
| Terrains et constructions22 | - | 185 253 € | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | 51 200 € | 38 400 € | ▼ 25,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 45 229 € | 38 677 € | 3 536 € | ▼ 90,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 41 824 € | 33 099 € | 2 836 € | ▼ 91,4 % |
| Créances commerciales40 | - | 16 335 € | 2 836 € | ▼ 82,6 % |
| Autres créances41 | - | 16 764 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 3 405 € | 5 578 € | 700 € | ▼ 87,4 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 234 896 € | 275 130 € | 41 936 € | ▼ 84,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 34 461 € | 48 928 € | -283 878 € | - |
| Apport10/11 | - | 50 000 € | 20 000 € | ▼ 60,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -15 539 € | -1 072 € | -303 878 € | ▼ 28 247 % |
| Dettes17/49 | 200 435 € | 226 202 € | 325 814 € | ▲ 44,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 118 195 € | 110 595 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | 110 595 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 82 240 € | 115 607 € | 325 814 € | ▲ 182 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 7 600 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 1 737 € | 39 921 € | 295 637 € | ▲ 641 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 39 921 € | 295 637 € | ▲ 641 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 16 292 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | 1 837 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 14 455 € | - |
| Autres dettes47/48 | - | 68 086 € | 13 885 € | ▼ 79,6 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -15 539 € | 14 467 € | -302 805 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 12 119 € | 17 213 € | 12 800 € | ▼ 25,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -3 420 € | 31 680 € | -290 005 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -63 999 € | 185 253 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 2 173 € | -4 878 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.