DITER
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 3 jours après le délai Déposés le 3 février 2026, délai 31 janvier 2026 (7 mois après la clôture du 30 juin 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00030003.
Comptes annuels 2025 déposés le 03-02-2026 PDF les 29 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 180 000 €
Estimé : probablement entre 120 000 € et 320 000 €
Total actif
745 393 €▲ 28,8 %
2024 · 578 924 €
Résultat net
-2 145 €
2024 · 7 998 €
Fonds de roulement
-61 967 €▼ 39,8 %
2024 · -44 314 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
6 073 €
▼ 49,8 %
2025
20192025
Résultat net
-2 145 €
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Capitaux propres
347 786 €
▼ 0,6 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
745 393 €
▲ 28,8 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Dettes
397 608 €
▲ 73,6 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-61 967 €
▼ 39,8 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
46,7 %
▼ 13,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
0,40
▼ 0,02
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
-0,3 %
▼ 1,7pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation690 €-1 257 €▲ 82,1 %-5 163 €17 681 €40 €▼ 99,8 %12 107 €▲ 299×6 073 €▼ 49,8 %
Résultat net619 €-1 214 €dans la moitié centrale du secteur▲ 96,1 %-5 281 €en dessous de la moitié centrale du secteur15 598 €dans la moitié centrale du secteur-182 €dans la moitié centrale du secteur7 998 €dans la moitié centrale du secteur-2 145 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres105 802 €-107 016 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,1 %101 735 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,9 %117 333 €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,3 %117 150 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2 %349 930 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 199 %347 786 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,6 %
Total actif107 726 €-109 589 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7 %103 394 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,7 %121 015 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,0 %120 722 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2 %578 924 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 380 %745 393 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,8 %
Dettes1 924 €-2 573 €▲ 33,8 %1 659 €▼ 35,5 %3 682 €▲ 122 %3 572 €▼ 3,0 %228 994 €▲ 64×397 608 €▲ 73,6 %
Fonds de roulement31 546 €-25 022 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,7 %21 107 €dans la moitié centrale du secteur▼ 15,6 %21 444 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,6 %21 887 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,1 %-44 314 €en dessous de la moitié centrale du secteur-61 967 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 39,8 %
Solvabilité98,2 %-97,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp98,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,7pp97,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,4pp97,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,1pp60,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 36,6pp46,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 13,8pp
Liquidité générale17,40-10,72au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,6713,72au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,006,82au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,907,13au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,300,41en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,710,40en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,02
Rentabilité des actifs (ROA)0,6 %-1,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,5pp-5,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,2pp12,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 18,0pp-0,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 13,0pp1,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,5pp-0,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,7pp
Personnel (ETP)1-
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 52. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 50 % à celui de 2024.
Fortes variations et leur cause
- 2024 Capitaux propres +199 % par rapport à 2023. Scission partielle au profit de I.C.B., Moniteur 06-03-2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 745 393 €
Actifs immobilisés
704 361 € ▲ 28,6 %
Actifs circulants
41 032 € ▲ 30,6 %
Passif 745 393 €
Capitaux propres
347 786 € ▼ 0,6 %
Dettes
397 608 € ▲ 73,6 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 39,6 % à 53,3 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
56 686 €▼
2024 · 61 769 €
Cash-flow
48 469 €▼
2024 · 57 660 €
Taux d'endettement
1,14▲
2024 · 0,65
ROE
-0,6 %▼
2024 · 2,3 %
Couverture des intérêts
6,90▼
2024 · 15,03
Dettes ≤ 1 an
103 000 €▲
2024 · 75 732 €
Dettes > 1 an
294 608 €▲
2024 · 152 778 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 20 363 € | 5 820 € | 1,1 M € | 207 468 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 5 102 € | 6 445 € | 49 662 € | 50 613 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 5 053 € | 4 183 € | 4 866 € | 5 102 € | 6 445 € | 49 662 € | 50 613 € | ▲ 1,9 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 4 057 € | 4 825 € | 5 168 € | 4 636 € | ▼ 10,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 15 050 € | 9 904 € | 3 946 € | 26 840 € | 11 310 € | 66 937 € | 61 322 € | ▼ 8,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 690 € | 1 257 € | -5 163 € | 17 681 € | 40 € | 12 107 € | 6 073 € | ▼ 49,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | - | - | 3 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | - | 14 € | - | - | - | 3 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 162 € | 223 € | 4 109 € | 8 220 € | ▲ 100 % |
| Charges financières récurrentes65 | 73 € | 43 € | 132 € | 162 € | 223 € | 4 109 € | 8 220 € | ▲ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 619 € | 1 214 € | -5 281 € | 17 519 € | -182 € | 7 998 € | -2 145 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | - | 1 922 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 619 € | 1 214 € | -5 281 € | 15 598 € | -182 € | 7 998 € | -2 145 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 619 € | 1 214 € | -5 281 € | 15 598 € | -182 € | 7 998 € | -2 145 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 107 726 € | 109 589 € | 103 394 € | 121 015 € | 120 722 € | 578 924 € | 745 393 € | ▲ 28,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 74 256 € | 81 994 € | 80 628 € | 95 888 € | 95 264 € | 547 506 € | 704 361 € | ▲ 28,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 74 256 € | 81 994 € | 80 628 € | 95 888 € | 95 264 € | 547 506 € | 704 361 € | ▲ 28,6 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 63 875 € | 68 034 € | 499 186 € | 637 178 € | ▲ 27,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 32 014 € | 27 230 € | 48 320 € | 67 183 € | ▲ 39,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 33 470 € | 27 595 € | 22 766 € | 25 126 € | 25 459 € | 31 418 € | 41 032 € | ▲ 30,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 15 788 € | 15 998 € | 13 843 € | 16 959 € | 23 207 € | 23 515 € | 20 869 € | ▼ 11,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 5 252 € | 11 500 € | 11 500 € | 14 276 € | ▲ 24,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 11 707 € | 11 707 € | 12 015 € | 6 593 € | ▼ 45,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 16 808 € | 10 615 € | 7 192 € | 8 167 € | 523 € | 7 902 € | 20 164 € | ▲ 155 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | 1 729 € | - | - | - |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 107 726 € | 109 589 € | 103 394 € | 121 015 € | 120 722 € | 578 924 € | 745 393 € | ▲ 28,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 105 802 € | 107 016 € | 101 735 € | 117 333 € | 117 150 € | 349 930 € | 347 786 € | ▼ 0,6 % |
| Apport10/11 | 50 000 € | - | - | 50 000 € | 50 000 € | 52 120 € | 52 120 € | = |
| Réserves13 | 55 802 € | 57 016 € | 51 735 € | 67 333 € | 67 150 € | 297 810 € | 295 666 € | ▼ 0,7 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 5 000 € | 5 000 € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 5 000 € | 5 000 € | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 62 333 € | 62 150 € | 297 810 € | 295 666 € | ▼ 0,7 % |
| Dettes17/49 | 1 924 € | 2 573 € | 1 659 € | 3 682 € | 3 572 € | 228 994 € | 397 608 € | ▲ 73,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | - | - | - | 152 778 € | 294 608 € | ▲ 92,8 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | - | - | 152 778 € | 294 608 € | ▲ 92,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 1 924 € | 2 573 € | 1 659 € | 3 682 € | 3 572 € | 75 732 € | 103 000 € | ▲ 36,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | - | 35 278 € | 61 631 € | ▲ 74,7 % |
| Dettes commerciales44 | 508 € | 1 434 € | 85 € | 433 € | 2 516 € | 3 679 € | 4 594 € | ▲ 24,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 433 € | 2 516 € | 3 679 € | 4 594 € | ▲ 24,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 3 181 € | 191 € | 258 € | - | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 3 181 € | 191 € | 258 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 68 € | 866 € | 36 517 € | 36 775 € | ▲ 0,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | 484 € | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 619 € | 1 214 € | -5 281 € | 15 598 € | -182 € | 7 998 € | -2 145 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 5 053 € | 4 183 € | 4 866 € | 5 102 € | 6 445 € | 49 662 € | 50 613 € | ▲ 1,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 5 671 € | 5 397 € | -415 € | 20 700 € | 6 262 € | 57 660 € | 48 469 € | ▼ 15,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -11 921 € | -3 500 € | -20 363 € | -5 820 € | -501 905 € | -207 468 € | ▲ 58,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -6 193 € | -3 423 € | 976 € | -7 644 € | 7 379 € | 12 261 € | ▲ 66,2 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 8 617 entreprises avaient le même profil que DITER aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,1 % existaient encore et 0,4 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
94,1 %
existait encore
5,2 %
a cessé autrement
0,4 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DITER : 0,7 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 8 617 entreprises, pas d'une prévision pour DITER. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 29 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 03-02-2026 | 2026-00030003 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 04-02-2025 | 2025-00026668 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 31-01-2024 | 2024-00017169 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 31-01-2023 | 2023-00011125 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 31-01-2022 | 2022-04000527 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 31-12-2020 | 2020-77800276 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 31-12-2019 | 2019-78000018 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 17-07-2018 | 2018-34300129 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 29-05-2017 | 2017-13500561 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 16-06-2016 | 2016-18200134 |