DILDAR
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 6 jours après le délai Déposés le 6 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00384997.
Comptes annuels 2025 déposés le 06-08-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
1,3 M €▼ 26,2 %
2024 · 1,8 M €
Marge EBIT
8,3 %▲ 3,3pp
2024 · 5,0 %
Résultat net
76 035 €▲ 28,4 %
2024 · 59 219 €
Fonds de roulement
150 961 €▲ 125 %
2024 · 67 141 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesChiffre d'affaires
1,3 M €
▼ 26,2 %
2025
20212025
Résultat d'exploitation
110 092 €
▲ 22,4 %
2025
20212025
Résultat net
76 035 €
▲ 28,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Marge EBIT
8,3 %
▲ 3,3pp
2025
20212025
Capitaux propres
195 599 €
▲ 63,6 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Total actif
374 667 €
▲ 28,6 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Dettes
179 068 €
▲ 4,2 %
2025
20212025
Fonds de roulement
150 961 €
▲ 125 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Solvabilité
52,2 %
▲ 11,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
1,84
▲ 0,45
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
20,3 %
=
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Personnel (ETP)
8,8
2025
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Chiffre d'affaires0,2 M €-0,9 M €▲ 311 %1,8 M €1,3 M €▼ 26,2 %
Résultat d'exploitation0,02 M €-0,03 M €▲ 30,9 %0,05 M €▲ 74,8 %0,09 M €▲ 83,4 %0,1 M €▲ 22,4 %
Résultat net0,02 M €dans la moitié centrale du secteur-0,01 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,2 %0,03 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 95,6 %0,06 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 102 %0,08 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,4 %
Marge EBIT9,8 %-3,1 %▼ 6,7pp5,0 %8,3 %▲ 3,3pp
Capitaux propres0,02 M €dans la moitié centrale du secteur-0,03 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 92,8 %0,06 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 94,1 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 98,1 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 63,6 %
Total actif0,06 M €dans la moitié centrale du secteur-0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 73,5 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 160 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,5 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,6 %
Dettes0,04 M €-0,07 M €▲ 65,6 %0,2 M €▲ 191 %0,2 M €▼ 9,4 %0,2 M €▲ 4,2 %
Fonds de roulement-0,02 M €dans la moitié centrale du secteur-0,001 M €dans la moitié centrale du secteur-0,001 M €dans la moitié centrale du secteur0,07 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 125 %
Solvabilité29,0 %dans la moitié centrale du secteur-32,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp24,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,1pp41,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 16,9pp52,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,2pp
Liquidité générale0,61dans la moitié centrale du secteur-1,02dans la moitié centrale du secteur▲ 0,410,99dans la moitié centrale du secteur▼ 0,021,39dans la moitié centrale du secteur▲ 0,401,84dans la moitié centrale du secteur▲ 0,45
Rentabilité des actifs (ROA)29,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-15,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 13,5pp11,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,8pp20,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,6pp20,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur=
Personnel (ETP)8,8
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 22 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la quatrième hausse d'affilée.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 374 667 €
Actifs immobilisés
44 638 € ▼ 14,8 %
Actifs circulants
330 029 € ▲ 38,1 %
Passif 374 667 €
Capitaux propres
195 599 € ▲ 63,6 %
Dettes
179 068 € ▲ 4,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 59,0 % à 47,8 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
119 099 €▲
2024 · 99 342 €
Cash-flow
85 042 €▲
2024 · 68 593 €
Liquidité immédiate
1,83▲
2024 · 1,37
Taux d'endettement
0,92▼
2024 · 1,44
ROE
38,9 %▼
2024 · 49,5 %
Couverture des intérêts
13,68▲
2024 · 9,02
Dettes ≤ 1 an
179 068 €▲
2024 · 171 809 €
Impôts
25 352 €▲
2024 · 19 740 €
Crédit clients
8 jours▲
2024 · 4 jours
Crédit fournisseurs
25 jours▲
2024 · 19 jours
Frais de personnel
251 917 €▼
2024 · 281 770 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2025 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 8 |
| à temps plein | 1 |
| à temps partiel | 7 |
| en équivalents temps plein | 4,6 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 5,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 3 |
Source : bilan social des comptes annuels 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 11 074 € | 877 € | 35 843 € | 2 200 € | 1 222 € |
| Immobilisations incorporelles | - | 140 € | - | - | - |
| Immobilisations financières | 21 000 € | - | 2 700 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 541 € | 2 313 € | 6 845 € | 9 373 € | 9 007 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 0,2 M € | 0,9 M € | - | 1,8 M € | 1,3 M € | ▼ 26,2 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | 0,2 M € | 0,7 M € | - | 1,4 M € | 1,0 M € | ▼ 32,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 10,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,007 M € | 0,009 M € | 0,009 M € | ▼ 3,9 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 498 € | 0,009 M € | 0,006 M € | 0,004 M € | 0,002 M € | ▼ 51,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 3,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | ▲ 22,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | 25 € | - | - | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | 25 € | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | 100 € | 0,008 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | ▼ 20,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 100 € | 0,008 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | ▼ 20,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | ▲ 28,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 28,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,06 M € | 0,08 M € | ▲ 28,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,06 M € | 0,08 M € | ▲ 28,4 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 55 522 € | 96 330 € | 250 002 € | 291 373 € | 374 667 € | ▲ 28,6 % |
| Frais d'établissement20 | 140 € | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 31 393 € | 30 097 € | 61 796 € | 52 423 € | 44 638 € | ▼ 14,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 10 393 € | 9 097 € | 38 096 € | 28 723 € | 20 938 € | ▼ 27,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | 3 303 € | 2 953 € | 2 603 € | 2 253 € | 1 903 € | ▼ 15,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 7 090 € | 6 144 € | 31 180 € | 23 157 € | 16 722 € | ▼ 27,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 4 312 € | 3 312 € | 2 312 € | ▼ 30,2 % |
| Immobilisations financières28 | 21 000 € | 21 000 € | 23 700 € | 23 700 € | 23 700 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 23 989 € | 66 233 € | 188 206 € | 238 950 € | 330 029 € | ▲ 38,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 446 € | 13 898 € | 35 343 € | 3 695 € | 2 541 € | ▼ 31,2 % |
| Stocks30/36 | 446 € | 13 898 € | 35 343 € | 3 695 € | 2 541 € | ▼ 31,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | 5 927 € | 17 364 € | 22 095 € | 28 804 € | ▲ 30,4 % |
| Créances commerciales40 | - | 5 204 € | 16 704 € | 18 137 € | 28 600 € | ▲ 57,7 % |
| Autres créances41 | - | 723 € | 660 € | 3 958 € | 204 € | ▼ 94,8 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 23 336 € | 45 989 € | 133 622 € | 210 821 € | 295 437 € | ▲ 40,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 207 € | 419 € | 1 876 € | 2 339 € | 3 247 € | ▲ 38,8 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 55 522 € | 96 330 € | 250 002 € | 291 373 € | 374 667 € | ▲ 28,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 16 118 € | 31 082 € | 60 344 € | 119 564 € | 195 599 € | ▲ 63,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 16 118 € | 31 082 € | 60 344 € | 119 564 € | 195 599 € | ▲ 63,6 % |
| Dettes17/49 | 39 404 € | 65 249 € | 189 657 € | 171 809 € | 179 068 € | ▲ 4,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 39 404 € | 65 249 € | 189 657 € | 171 809 € | 179 068 € | ▲ 4,2 % |
| Dettes commerciales44 | 7 607 € | 17 511 € | 87 608 € | 73 382 € | 66 122 € | ▼ 9,9 % |
| Fournisseurs440/4 | 7 607 € | 17 511 € | 87 608 € | 73 382 € | 66 122 € | ▼ 9,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 28 581 € | 47 737 € | 95 351 € | 89 676 € | 100 619 € | ▲ 12,2 % |
| Impôts450/3 | 17 554 € | 42 312 € | 48 344 € | 54 791 € | 60 985 € | ▲ 11,3 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 11 027 € | 5 425 € | 47 007 € | 34 885 € | 39 634 € | ▲ 13,6 % |
| Autres dettes47/48 | 3 216 € | - | 6 699 € | 8 750 € | 12 327 € | ▲ 40,9 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 16 118 € | 14 964 € | 29 263 € | 59 219 € | 76 035 € | ▲ 28,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 541 € | 2 313 € | 6 845 € | 9 373 € | 9 007 € | ▼ 3,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 17 660 € | 17 276 € | 36 107 € | 68 593 € | 85 042 € | ▲ 24,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 017 € | -38 543 € | 0 € | -1 222 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 22 653 € | 87 634 € | 77 199 € | 84 615 € | ▲ 9,6 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 26 972 entreprises avaient le même profil que DILDAR aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,9 % existaient encore et 1,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
94,9 %
existait encore
3,4 %
a cessé autrement
1,6 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DILDAR : 0,5 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 26 972 entreprises, pas d'une prévision pour DILDAR. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.