DICAB
Dissoute et liquidée le 31-07-2024Finances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés le 30-07-2024 PDF les 26 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 250 000 €
Estimé : probablement entre 150 000 € et 480 000 €
Total actif
1,6 M €▲ 1,5 %
2022 · 1,6 M €
Résultat net
53 367 €▼ 84,1 %
2022 · 336 367 €
Fonds de roulement
1,2 M €▲ 2,7 %
2022 · 1,2 M €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesRésultat d'exploitation
56 169 €
▼ 12,1 %
2023
20182023
Résultat net
53 367 €
▼ 84,1 %
2023
20182023
Capitaux propres
1,6 M €
▲ 3,4 %
2023
20182023
Total actif
1,6 M €
▲ 1,5 %
2023
20182023
Dettes
45 884 €
▼ 39,1 %
2023
20182023
Fonds de roulement
1,2 M €
▲ 2,7 %
2023
20182023
Personnel (ETP)
0
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,1 M €▼ 14,9 %0,1 M €▲ 4,8 %0,09 M €▼ 21,5 %0,06 M €▼ 30,2 %0,06 M €▼ 12,1 %
Résultat net0,08 M €-0,07 M €▼ 18,8 %0,07 M €▲ 0,4 %0,05 M €▼ 19,7 %0,3 M €▲ 538 %0,05 M €▼ 84,1 %
Capitaux propres1,0 M €-1,1 M €▲ 6,4 %1,2 M €▲ 6,0 %1,2 M €▲ 4,5 %1,5 M €▲ 27,7 %1,6 M €▲ 3,4 %
Total actif1,1 M €-1,2 M €▲ 4,6 %1,3 M €▲ 7,6 %1,3 M €▲ 5,1 %1,6 M €▲ 22,7 %1,6 M €▲ 1,5 %
Dettes0,09 M €-0,08 M €▼ 15,3 %0,1 M €▲ 31,3 %0,1 M €▲ 12,2 %0,08 M €▼ 31,9 %0,05 M €▼ 39,1 %
Fonds de roulement0,1 M €-0,2 M €▲ 55,6 %0,3 M €▲ 45,9 %0,3 M €▲ 25,5 %1,2 M €▲ 257 %1,2 M €▲ 2,7 %
Personnel (ETP)0
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 12 % à celui de 2022 et le plus faible depuis 2018. C'est la troisième baisse d'affilée.
Fortes variations et leur cause
- 2023 Résultat net -84 % par rapport à 2022. Le bénéfice de 2022 comprenait un produit non récurrent de 367 916 €.
- 2022 Résultat net +538 % par rapport à 2021. Le bénéfice de 2022 comprenait un produit non récurrent de 367 916 €.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 1,6 M €
Actifs immobilisés
373 250 € ▲ 5,9 %
Actifs circulants
1,3 M € ▲ 0,2 %
Passif 1,6 M €
Capitaux propres
1,6 M € ▲ 3,4 %
Dettes
45 884 € ▼ 39,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 4,6 % à 2,8 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
85 187 €▼
2022 · 93 689 €
Cash-flow
82 385 €▼
2022 · 366 121 €
Liquidité générale
27,80▲
2022 · 16,89
Taux d'endettement
0,03▼
2022 · 0,05
ROE
3,3 %▼
2022 · 21,7 %
ROA
3,2 %▼
2022 · 20,7 %
Couverture des intérêts
-15,05▼
2022 · 8,24
Dettes ≤ 1 an
45 884 €▼
2022 · 75 355 €
Impôts
23 477 €▼
2022 · 51 206 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 16 530 € | 6 691 € | 49 977 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 32 075 € | 29 753 € | 29 018 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 28 688 € | 31 628 € | 31 276 € | 32 075 € | 29 753 € | 29 018 € | ▼ 2,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 5 706 € | 4 656 € | 5 174 € | ▲ 11,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 163 299 € | 148 038 € | 154 017 € | 129 393 € | 98 345 € | 90 362 € | ▼ 8,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 130 911 € | 111 354 € | 116 669 € | 91 612 € | 63 936 € | 56 169 € | ▼ 12,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0 € | 373 193 € | 15 015 € | ▼ 96,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 15 € | 76 € | 58 € | 0 € | 5 278 € | 15 015 € | ▲ 185 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | 367 916 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 3 128 € | 49 555 € | -5 659 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 3 578 € | 3 368 € | 2 656 € | 3 128 € | 11 365 € | -5 659 € | - |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | 38 190 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 127 349 € | 108 062 € | 114 071 € | 88 484 € | 387 574 € | 76 843 € | ▼ 80,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 46 738 € | 42 590 € | 48 355 € | 35 733 € | 51 206 € | 23 477 € | ▼ 54,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 80 611 € | 65 473 € | 65 716 € | 52 752 € | 336 367 € | 53 367 € | ▼ 84,1 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | 28 000 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 80 611 € | 65 473 € | 115 716 € | 80 752 € | 336 367 € | 53 367 € | ▼ 84,1 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | ▲ 1,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 5,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 5,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | ▲ 6,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,001 M € | 0,006 M € | 0,004 M € | ▼ 39,0 % |
| Immobilisations financières28 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▲ 0,2 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | = |
| Autres créances291 | - | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | ▲ 84,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | ▲ 123 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,004 M € | 0,003 M € | 218 € | ▼ 91,6 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | 0,05 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | ▲ 58,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | ▼ 31,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,003 M € | 0,008 M € | 0,02 M € | ▲ 120 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | ▲ 1,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,0 M € | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | ▲ 3,4 % |
| Apport10/11 | 0,5 M € | 0,5 M € | - | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | = |
| Réserves13 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | ▲ 5,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,7 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | ▲ 7,2 % |
| Dettes17/49 | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | ▼ 39,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,02 M € | 0,006 M € | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,05 M € | ▼ 39,1 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 0,004 M € | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 0,004 M € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | - | 0,004 M € | - |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,005 M € | - | 0,004 M € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,003 M € | ▼ 87,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,003 M € | ▼ 87,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,08 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 11,3 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 80 611 € | 65 473 € | 65 716 € | 52 752 € | 336 367 € | 53 367 € | ▼ 84,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 28 688 € | 31 628 € | 31 276 € | 32 075 € | 29 753 € | 29 018 € | ▼ 2,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 109 299 € | 97 100 € | 96 991 € | 84 827 € | 366 121 € | 82 385 € | ▼ 77,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -13 493 € | -6 731 € | -16 530 € | 495 497 € | -49 977 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 17 816 € | 103 613 € | 51 415 € | 265 185 € | -176 838 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 26 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 30-07-2024 | 2024-00302918 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 05-07-2023 | 2023-00217631 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 05-08-2022 | 2022-20273946 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 24-07-2021 | 2021-44000388 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 05-08-2020 | 2020-39400345 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 28-06-2019 | 2019-28000529 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 20-08-2018 | 2018-47800257 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 25-07-2017 | 2017-35500229 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 01-07-2016 | 2016-27000402 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 15-07-2015 | 2015-31000220 |