DGM PERFORMANCE
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 11-03-2026 PDF les 7 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 140 000 €
Estimé : probablement entre 59 000 € et 270 000 €
Total actif
64 586 €▲ 28,3 %
2024 · 50 353 €
Résultat net
4 904 €▼ 84,8 %
2024 · 32 216 €
Fonds de roulement
-2 420 €▲ 62,5 %
2024 · -6 450 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
11 534 €
▼ 70,3 %
2025
20192025
Résultat net
4 904 €
▼ 84,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
18 746 €
▲ 35,4 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Total actif
64 586 €
▲ 28,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Dettes
45 840 €
▲ 25,5 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-2 420 €
▲ 62,5 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
29,0 %
▲ 1,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
0,94
▲ 0,14
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
7,6 %
▼ 56,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-16 944 €--2 335 €▲ 86,2 %-12 486 €▼ 435 %-21 003 €▼ 68,2 %13 419 €38 841 €▲ 189 %11 534 €▼ 70,3 %
Résultat net-17 835 €--2 682 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 85,0 %-12 349 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 360 %-23 416 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 89,6 %13 187 €dans la moitié centrale du secteur32 216 €dans la moitié centrale du secteur▲ 144 %4 904 €dans la moitié centrale du secteur▼ 84,8 %
Capitaux propres6 885 €-4 203 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 39,0 %-8 145 €en dessous de la moitié centrale du secteur-31 561 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 287 %-18 374 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 41,8 %13 842 €en dessous de la moitié centrale du secteur18 746 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 35,4 %
Total actif33 666 €-52 060 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 54,6 %132 831 €dans la moitié centrale du secteur▲ 155 %123 059 €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,4 %49 193 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 60,0 %50 353 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %64 586 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 28,3 %
Dettes26 781 €-47 857 €▲ 78,7 %140 977 €▲ 195 %154 620 €▲ 9,7 %67 567 €▼ 56,3 %36 512 €▼ 46,0 %45 840 €▲ 25,5 %
Fonds de roulement-10 168 €--11 623 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,3 %-8 673 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 25,4 %-37 298 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 330 %-26 841 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 28,0 %-6 450 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 76,0 %-2 420 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 62,5 %
Solvabilité20,5 %-8,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 12,4pp-6,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,2pp-25,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,5pp-37,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,7pp27,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 64,8pp29,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,5pp
Liquidité générale0,62-0,76en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,140,93en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,170,74en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,190,57en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,170,81en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,240,94en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,14
Rentabilité des actifs (ROA)-53,0 %--5,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 47,8pp-9,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,1pp-19,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 9,7pp26,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 45,8pp64,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 37,2pp7,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 56,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 25. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 70 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 64 586 €
Actifs immobilisés
24 048 € ▲ 2,6 %
Actifs circulants
40 538 € ▲ 50,6 %
Passif 64 586 €
Capitaux propres
18 746 € ▲ 35,4 %
Dettes
45 840 € ▲ 25,5 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 72,5 % à 71,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
16 527 €▼
2024 · 41 386 €
Cash-flow
9 897 €▼
2024 · 34 761 €
Liquidité immédiate
0,88▲
2024 · 0,65
Taux d'endettement
2,45▼
2024 · 2,64
ROE
26,2 %▼
2024 · 232,7 %
Couverture des intérêts
4,19▼
2024 · 18,71
Dettes ≤ 1 an
42 957 €▲
2024 · 33 376 €
Dettes > 1 an
2 107 €▼
2024 · 3 136 €
Impôts
2 751 €▼
2024 · 4 443 €
Frais de personnel
1 603 €▲
2024 · 1 575 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 6 365 € | - | - | 11 873 € | 5 614 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 715 € | 2 362 € | 2 035 € | 2 545 € | 4 993 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 640 € | 4 590 € | 1 482 € | ▼ 67,7 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 394 € | 1 575 € | 1 506 € | 1 575 € | 1 603 € | ▲ 1,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 365 € | 1 529 € | 2 715 € | 2 362 € | 2 035 € | 2 545 € | 4 993 € | ▲ 96,2 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 6 011 € | 4 673 € | 3 488 € | 854 € | 2 247 € | ▲ 163 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 5 661 € | 11 506 € | 3 322 € | 206 € | ▼ 93,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 2 092 € | 386 € | -3 365 € | -6 732 € | 31 954 € | 47 137 € | 20 583 € | ▼ 56,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -16 944 € | -2 335 € | -12 486 € | -21 003 € | 13 419 € | 38 841 € | 11 534 € | ▼ 70,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 1 433 € | 72 € | 546 € | 30 € | 65 € | ▲ 114 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 645 € | 1 433 € | 72 € | 546 € | 30 € | 65 € | ▲ 114 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 1 220 € | 2 184 € | 777 € | 2 212 € | 3 944 € | ▲ 78,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 742 € | 881 € | 1 220 € | 2 184 € | 777 € | 2 212 € | 3 944 € | ▲ 78,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -17 686 € | -2 571 € | -12 272 € | -23 115 € | 13 187 € | 36 659 € | 7 655 € | ▼ 79,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 149 € | 111 € | 77 € | 301 € | - | 4 443 € | 2 751 € | ▼ 38,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -17 835 € | -2 682 € | -12 349 € | -23 416 € | 13 187 € | 32 216 € | 4 904 € | ▼ 84,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -17 835 € | -2 682 € | -12 349 € | -23 416 € | 13 187 € | 32 216 € | 4 904 € | ▼ 84,8 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 33 666 € | 52 060 € | 132 831 € | 123 059 € | 49 193 € | 50 353 € | 64 586 € | ▲ 28,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 17 053 € | 15 826 € | 19 476 € | 17 114 € | 14 099 € | 23 427 € | 24 048 € | ▲ 2,6 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 6 385 € | 6 385 € | 6 385 € | 6 385 € | 6 385 € | 6 385 € | 6 385 € | = |
| Immobilisations corporelles22/27 | 5 668 € | 4 441 € | 8 091 € | 5 729 € | 2 714 € | 12 042 € | 12 663 € | ▲ 5,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 7 381 € | 5 325 € | 2 615 € | 2 796 € | 2 392 € | ▼ 14,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 709 € | 404 € | 99 € | 9 246 € | 10 270 € | ▲ 11,1 % |
| Immobilisations financières28 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 16 613 € | 36 234 € | 113 356 € | 105 945 € | 35 094 € | 26 926 € | 40 538 € | ▲ 50,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | 2 850 € | 2 850 € | 2 850 € | 5 150 € | 2 850 € | ▼ 44,7 % |
| Stocks30/36 | - | - | 2 850 € | 2 850 € | 2 850 € | 5 150 € | 2 850 € | ▼ 44,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 15 119 € | 33 748 € | 108 087 € | 97 233 € | 27 410 € | 14 738 € | 20 066 € | ▲ 36,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 92 717 € | 87 564 € | 15 864 € | 13 938 € | 14 517 € | ▲ 4,2 % |
| Autres créances41 | - | - | 15 370 € | 9 669 € | 11 546 € | 800 € | 5 549 € | ▲ 594 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 201 € | 2 237 € | 2 419 € | 5 861 € | 4 834 € | 6 963 € | 6 128 € | ▼ 12,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | 76 € | 11 494 € | ▲ 151× |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 33 666 € | 52 060 € | 132 831 € | 123 059 € | 49 193 € | 50 353 € | 64 586 € | ▲ 28,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 6 885 € | 4 203 € | -8 145 € | -31 561 € | -18 374 € | 13 842 € | 18 746 € | ▲ 35,4 % |
| Apport10/11 | 24 720 € | - | 24 720 € | 24 720 € | 24 720 € | 24 720 € | 24 720 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -17 835 € | -20 517 € | -32 865 € | -56 281 € | -43 094 € | -10 878 € | -5 974 € | ▲ 45,1 % |
| Dettes17/49 | 26 781 € | 47 857 € | 140 977 € | 154 620 € | 67 567 € | 36 512 € | 45 840 € | ▲ 25,5 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 16 405 € | 11 377 € | 5 633 € | 3 136 € | 2 107 € | ▼ 32,8 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 16 405 € | 11 377 € | 5 633 € | 3 136 € | 2 107 € | ▼ 32,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 26 781 € | 47 857 € | 122 029 € | 143 243 € | 61 934 € | 33 376 € | 42 957 € | ▲ 28,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 33 542 € | 47 572 € | 1 533 € | 6 487 € | ▲ 323 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 3 149 € | - | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 3 149 € | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 15 791 € | 19 310 € | 100 283 € | 90 496 € | 12 763 € | 7 475 € | 6 063 € | ▼ 18,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 100 283 € | 90 496 € | 12 763 € | 7 475 € | 6 063 € | ▼ 18,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 20 246 € | 13 657 € | 700 € | 5 306 € | 8 124 € | ▲ 53,1 % |
| Impôts450/3 | - | - | 19 457 € | 12 818 € | 700 € | 5 306 € | 8 124 € | ▲ 53,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 789 € | 839 € | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | 1 500 € | 2 400 € | 900 € | 19 061 € | 22 283 € | ▲ 16,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 2 543 € | - | - | - | 776 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -17 835 € | -2 682 € | -12 349 € | -23 416 € | 13 187 € | 32 216 € | 4 904 € | ▼ 84,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 365 € | 1 529 € | 2 715 € | 2 362 € | 2 035 € | 2 545 € | 4 993 € | ▲ 96,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -15 470 € | -1 153 € | -9 633 € | -21 054 € | 15 222 € | 34 761 € | 9 897 € | ▼ 71,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -301 € | -6 365 € | 0 € | 980 € | -11 873 € | -5 614 € | ▲ 52,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1 037 € | 182 € | 3 442 € | -1 027 € | 2 129 € | -835 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 713 entreprises avaient le même profil que DGM PERFORMANCE aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,8 % existaient encore et 1,8 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,8 %
existait encore
2,2 %
a cessé autrement
1,8 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DGM PERFORMANCE : 1,4 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 713 entreprises, pas d'une prévision pour DGM PERFORMANCE. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 11-03-2026 | 2026-00052207 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 04-03-2025 | 2025-00042870 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 28-06-2024 | 2024-00174688 | |
| 30-09-2022 | schéma micro | 28-04-2023 | 2023-00069763 | |
| 30-09-2021 | schéma micro | 28-04-2022 | 2022-20014197 | |
| 30-09-2020 | schéma micro | 16-09-2021 | 2021-67600038 | |
| 30-09-2019 | schéma micro | 31-07-2020 | 2020-36000373 |