DERACO
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 02-07-2026 à la BNB les 20 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 92 000 €
Estimé : probablement entre 53 000 € et 180 000 €
Total actif
53 810 €▼ 28,6 %
2024 · 75 339 €
Résultat net
714 €▼ 53,3 %
2024 · 1 531 €
Fonds de roulement
31 566 €▼ 26,5 %
2024 · 42 975 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
4 678 €
▲ 1,1 %
2025
20182025
Résultat net
714 €
▼ 53,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Capitaux propres
48 817 €
▲ 1,5 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Total actif
53 810 €
▼ 28,6 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Dettes
4 993 €
▼ 81,7 %
2025
20182025
Fonds de roulement
31 566 €
▼ 26,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
90,7 %
▲ 26,9pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
7,32
▲ 4,74
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
1,3 %
▼ 0,7pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation23 508 €-47 490 €▲ 102 %-1 051 €-254 €▲ 75,9 %11 058 €-2 691 €4 627 €4 678 €▲ 1,1 %
Résultat net15 252 €-31 674 €▲ 108 %-3 919 €en dessous de la moitié centrale du secteur-2 537 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 35,3 %5 578 €dans la moitié centrale du secteur-8 590 €en dessous de la moitié centrale du secteur1 531 €dans la moitié centrale du secteur714 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,3 %
Capitaux propres124 490 €-136 164 €▲ 9,4 %112 244 €dans la moitié centrale du secteur▼ 17,6 %96 258 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,2 %86 835 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,8 %78 245 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,9 %48 102 €dans la moitié centrale du secteur▼ 38,5 %48 817 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,5 %
Total actif155 621 €-162 877 €▲ 4,7 %161 970 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,6 %143 032 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,7 %115 244 €dans la moitié centrale du secteur▼ 19,4 %102 149 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,4 %75 339 €dans la moitié centrale du secteur▼ 26,2 %53 810 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 28,6 %
Dettes31 131 €-26 713 €▼ 14,2 %49 725 €▲ 86,1 %46 774 €▼ 5,9 %28 409 €▼ 39,3 %23 904 €▼ 15,9 %27 236 €▲ 13,9 %4 993 €▼ 81,7 %
Fonds de roulement116 422 €-128 519 €▲ 10,4 %108 228 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 15,8 %91 237 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 15,7 %57 959 €dans la moitié centrale du secteur▼ 36,5 %71 028 €dans la moitié centrale du secteur▲ 22,5 %42 975 €dans la moitié centrale du secteur▼ 39,5 %31 566 €dans la moitié centrale du secteur▼ 26,5 %
Solvabilité80,0 %-83,6 %▲ 3,6pp69,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,3pp67,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,0pp75,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,1pp76,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,3pp63,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,8pp90,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,9pp
Liquidité générale5,87-6,31▲ 0,453,18au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,142,95dans la moitié centrale du secteur▼ 0,233,04dans la moitié centrale du secteur▲ 0,093,97au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,932,58dans la moitié centrale du secteur▼ 1,397,32au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,74
Rentabilité des actifs (ROA)9,8 %-19,4 %▲ 9,6pp-2,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 21,9pp-1,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,6pp4,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,6pp-8,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,2pp2,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 10,4pp1,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,7pp
Personnel (ETP)1,5-1▼ 33,3 %1dans la moitié centrale du secteur=0,8▼ 20,0 %0,3▼ 62,5 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 1 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2022. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 53 810 €
Actifs immobilisés
17 251 € ▲ 236 %
Actifs circulants
36 559 € ▼ 47,9 %
Passif 53 810 €
Capitaux propres
48 817 € ▲ 1,5 %
Dettes
4 993 € ▼ 81,7 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 36,2 % à 9,3 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
6 507 €▼
2024 · 7 187 €
Cash-flow
2 543 €▼
2024 · 4 091 €
Taux d'endettement
0,10▼
2024 · 0,57
ROE
1,5 %▼
2024 · 3,2 %
Couverture des intérêts
8,60▼
2024 · 21,65
Dettes ≤ 1 an
4 993 €▼
2024 · 27 236 €
Impôts
3 208 €▲
2024 · 2 765 €
Crédit fournisseurs
5 jours▼
2024 · 40 jours
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | - |
| à temps partiel | 1 | - |
| en équivalents temps plein | 0,8 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,8 | 0,2 |
| Entrées | - | 0 |
| Sorties | - | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 481 € | 29 639 € | - | 470 € | 15 960 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 477 € | 5 783 € | 2 799 € | 2 560 € | 1 829 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 661 € | - | - | - | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | 392 446 € | 279 806 € | 201 819 € | 189 887 € | 174 771 € | ▼ 8,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 37 659 € | 13 120 € | 187 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 6 241 € | 6 506 € | 6 405 € | 1 477 € | 5 783 € | 2 799 € | 2 560 € | 1 829 € | ▼ 28,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 159 € | 3 188 € | 1 565 € | 1 672 € | 1 210 € | ▼ 27,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | - | - | 1 389 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 62 792 € | 92 078 € | 37 744 € | 41 042 € | 33 149 € | 1 860 € | 8 859 € | 9 105 € | ▲ 2,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 23 508 € | 47 490 € | -1 051 € | -254 € | 11 058 € | -2 691 € | 4 627 € | 4 678 € | ▲ 1,1 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 39 € | 9 € | 5 € | 1 € | 1 € | ▲ 91,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 26 € | 3 € | 66 € | 39 € | 9 € | 5 € | 1 € | 1 € | ▲ 91,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 355 € | 159 € | 4 311 € | 332 € | 756 € | ▲ 128 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 504 € | 1 000 € | 742 € | 355 € | 159 € | 327 € | 332 € | 756 € | ▲ 128 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | - | 3 985 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 22 030 € | 46 492 € | -1 727 € | -570 € | 10 909 € | -6 998 € | 4 296 € | 3 923 € | ▼ 8,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 779 € | 14 818 € | 2 192 € | 1 966 € | 5 331 € | 1 593 € | 2 765 € | 3 208 € | ▲ 16,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 252 € | 31 674 € | -3 919 € | -2 537 € | 5 578 € | -8 590 € | 1 531 € | 714 € | ▼ 53,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 15 252 € | 31 674 € | -3 919 € | -2 537 € | 5 578 € | -8 590 € | 1 531 € | 714 € | ▼ 53,3 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 155 621 € | 162 877 € | 161 970 € | 143 032 € | 115 244 € | 102 149 € | 75 339 € | 53 810 € | ▼ 28,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 15 274 € | 10 170 € | 4 016 € | 5 020 € | 28 877 € | 7 217 € | 5 128 € | 17 251 € | ▲ 236 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 12 874 € | 7 770 € | 1 616 € | 2 620 € | 26 477 € | 4 817 € | 2 728 € | 14 851 € | ▲ 444 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 860 € | 376 € | 193 € | 22 € | 0 € | ▼ 98,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 1 733 € | 26 101 € | 4 625 € | 2 706 € | 284 € | ▼ 89,5 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 28 € | - | - | - | 14 567 € | - |
| Immobilisations financières28 | 2 400 € | 2 400 € | 2 400 € | 2 400 € | 2 400 € | 2 400 € | 2 400 € | 2 400 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 140 347 € | 152 707 € | 157 953 € | 138 012 € | 86 368 € | 94 931 € | 70 211 € | 36 559 € | ▼ 47,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | 19 122 € | 5 630 € | - | - | - | - | - |
| Stocks30/36 | - | - | - | 5 630 € | - | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 88 517 € | 124 146 € | 66 397 € | 101 521 € | 59 908 € | 46 314 € | 43 547 € | 20 734 € | ▼ 52,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 59 135 € | 39 630 € | 17 763 € | 28 266 € | 15 486 € | ▼ 45,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 42 386 € | 20 278 € | 28 551 € | 15 281 € | 5 248 € | ▼ 65,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 50 390 € | 27 183 € | 70 991 € | 29 290 € | 24 687 € | 47 081 € | 24 807 € | 13 465 € | ▼ 45,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 572 € | 1 773 € | 1 536 € | 1 857 € | 2 360 € | ▲ 27,1 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 155 621 € | 162 877 € | 161 970 € | 143 032 € | 115 244 € | 102 149 € | 75 339 € | 53 810 € | ▼ 28,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 124 490 € | 136 164 € | 112 244 € | 96 258 € | 86 835 € | 78 245 € | 48 102 € | 48 817 € | ▲ 1,5 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Autres1109/19 | - | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 70 310 € | 81 984 € | 61 984 € | 48 534 € | 39 111 € | 39 111 € | 8 969 € | 9 683 € | ▲ 8,0 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 46 674 € | 37 251 € | 37 251 € | 7 109 € | 7 823 € | ▲ 10,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 35 580 € | 35 580 € | 31 661 € | 29 124 € | 29 124 € | 20 534 € | 20 534 € | 20 534 € | = |
| Dettes17/49 | 31 131 € | 26 713 € | 49 725 € | 46 774 € | 28 409 € | 23 904 € | 27 236 € | 4 993 € | ▼ 81,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 7 205 € | 2 525 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 23 925 € | 24 188 € | 49 725 € | 46 774 € | 28 409 € | 23 904 € | 27 236 € | 4 993 € | ▼ 81,7 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | 3 376 € | 2 535 € | 2 524 € | ▼ 0,5 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | 3 376 € | 2 535 € | 2 524 € | ▼ 0,5 % |
| Dettes commerciales44 | 5 339 € | 2 545 € | 33 807 € | 43 686 € | 25 969 € | 18 357 € | 21 033 € | 2 359 € | ▼ 88,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 43 686 € | 25 969 € | 18 357 € | 21 033 € | 2 359 € | ▼ 88,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 3 089 € | 2 440 € | 2 170 € | 1 584 € | - | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 673 € | 2 440 € | 2 170 € | 1 584 € | - | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 416 € | - | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | - | - | 2 085 € | 110 € | ▼ 94,7 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 252 € | 31 674 € | -3 919 € | -2 537 € | 5 578 € | -8 590 € | 1 531 € | 714 € | ▼ 53,3 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 6 241 € | 6 506 € | 6 405 € | 1 477 € | 5 783 € | 2 799 € | 2 560 € | 1 829 € | ▼ 28,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 21 492 € | 38 180 € | 2 486 € | -1 059 € | 11 360 € | -5 792 € | 4 091 € | 2 543 € | ▼ 37,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 402 € | -252 € | -2 481 € | -29 639 € | 18 861 € | -470 € | -13 951 € | ▼ 2 867 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -23 207 € | 43 808 € | -41 701 € | -4 602 € | 22 394 € | -22 274 € | -11 342 € | ▲ 49,1 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 17 041 entreprises avaient le même profil que DERACO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,4 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,4 %
existait encore
4,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DERACO : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 17 041 entreprises, pas d'une prévision pour DERACO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 20 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 02-07-2026 | 2026-00249814 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 30-06-2025 | 2025-00226527 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 29-07-2024 | 2024-00314482 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 19-06-2023 | 2023-00159116 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 05-07-2022 | 2022-20157505 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 27-07-2021 | 2021-40700426 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 03-07-2020 | 2020-25900100 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 30-07-2019 | 2019-40400198 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 01-07-2018 | 2018-26500022 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 26-06-2017 | 2017-21700597 |