DEK
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 30-01-2026 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 330 000 €
Estimé : probablement entre 260 000 € et 450 000 €
Total actif
636 648 €▼ 3,1 %
2024 · 656 730 €
Résultat net
125 828 €▲ 16,8 %
2024 · 107 692 €
Fonds de roulement
-80 304 €▲ 6,6 %
2024 · -85 990 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
177 893 €
▲ 20,6 %
2025
20212025
Résultat net
125 828 €
▲ 16,8 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Capitaux propres
134 924 €
▲ 23,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
636 648 €
▼ 3,1 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Dettes
501 724 €
▼ 8,4 %
2025
20212025
Fonds de roulement
-80 304 €
▲ 6,6 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
21,2 %
▲ 4,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
0,58
▲ 0,04
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
19,8 %
▲ 3,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation114 463 €-118 704 €▲ 3,7 %107 485 €▼ 9,5 %147 512 €▲ 37,2 %177 893 €▲ 20,6 %
Résultat net89 239 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-92 160 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %83 004 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 9,9 %107 692 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 29,7 %125 828 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,8 %
Capitaux propres91 239 €dans la moitié centrale du secteur-183 399 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 101 %211 404 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,3 %109 096 €dans la moitié centrale du secteur▼ 48,4 %134 924 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,7 %
Total actif202 463 €dans la moitié centrale du secteur-277 905 €dans la moitié centrale du secteur▲ 37,3 %373 095 €dans la moitié centrale du secteur▲ 34,3 %656 730 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 76,0 %636 648 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,1 %
Dettes111 224 €-94 506 €▼ 15,0 %161 691 €▲ 71,1 %547 634 €▲ 239 %501 724 €▼ 8,4 %
Fonds de roulement75 014 €dans la moitié centrale du secteur-164 239 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 119 %184 752 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,5 %-85 990 €en dessous de la moitié centrale du secteur-80 304 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,6 %
Solvabilité45,1 %dans la moitié centrale du secteur-66,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 20,9pp56,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,3pp16,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 40,1pp21,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,6pp
Liquidité générale2,10dans la moitié centrale du secteur-3,53dans la moitié centrale du secteur▲ 1,433,34dans la moitié centrale du secteur▼ 0,200,54en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,800,58en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,04
Rentabilité des actifs (ROA)44,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-33,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,9pp22,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 10,9pp16,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,8pp19,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 82. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 21 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 636 648 €
Actifs immobilisés
525 937 € ▼ 5,4 %
Actifs circulants
110 711 € ▲ 9,9 %
Passif 636 648 €
Capitaux propres
134 924 € ▲ 23,7 %
Dettes
501 724 € ▼ 8,4 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 83,4 % à 78,8 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
212 838 €▼
2024 · 235 149 €
Cash-flow
160 774 €▼
2024 · 195 329 €
Taux d'endettement
3,72▼
2024 · 5,02
ROE
93,3 %▼
2024 · 98,7 %
Couverture des intérêts
13,53▼
2024 · 24,35
Dettes ≤ 1 an
191 016 €▲
2024 · 186 735 €
Dettes > 1 an
309 859 €▼
2024 · 360 030 €
Impôts
37 075 €▲
2024 · 30 784 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Hypothèques, montant de l'inscription | - | - | 85 000 € | 85 000 € |
| Mandats hypothécaires | - | - | 250 000 € | 250 000 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | - | - | 465 865 € | 454 898 € |
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | 42 899 € | 101 596 € | 82 610 € | - |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 45 801 € | 104 830 € | 80 266 € | - |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 4 363 € | 115 162 € | 537 679 € | 4 898 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 13 676 € | 6 106 € | 87 637 € | 34 946 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 813 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 7 487 € | 13 676 € | 6 106 € | 87 637 € | 34 946 € | ▼ 60,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 2 541 € | 6 386 € | 5 893 € | 5 172 € | ▼ 12,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 1 029 € | 20 577 € | 0 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 124 125 € | 135 950 € | 140 553 € | 241 042 € | 218 010 € | ▼ 9,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 114 463 € | 118 704 € | 107 485 € | 147 512 € | 177 893 € | ▲ 20,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | 78 € | 355 € | 621 € | 747 € | ▲ 20,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 78 € | 355 € | 621 € | 747 € | ▲ 20,2 % |
| Charges financières65/66B | - | 1 117 € | 2 196 € | 9 657 € | 15 737 € | ▲ 63,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 420 € | 1 117 € | 2 196 € | 9 657 € | 15 737 € | ▲ 63,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 113 043 € | 117 665 € | 105 644 € | 138 476 € | 162 903 € | ▲ 17,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 23 804 € | 25 505 € | 22 639 € | 30 784 € | 37 075 € | ▲ 20,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 89 239 € | 92 160 € | 83 004 € | 107 692 € | 125 828 € | ▲ 16,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 89 239 € | 92 160 € | 83 004 € | 107 692 € | 125 828 € | ▲ 16,8 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 202 463 € | 277 905 € | 373 095 € | 656 730 € | 636 648 € | ▼ 3,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 59 124 € | 48 782 € | 109 262 € | 555 984 € | 525 937 € | ▼ 5,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 59 124 € | 48 782 € | 109 262 € | 555 984 € | 525 937 € | ▼ 5,4 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 465 865 € | 454 898 € | ▼ 2,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 2 061 € | 1 914 € | 1 768 € | 1 621 € | ▼ 8,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 920 € | 2 518 € | 8 085 € | 10 396 € | ▲ 28,6 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | 45 801 € | 104 830 € | 80 266 € | 59 021 € | ▼ 26,5 % |
| Actifs circulants29/58 | 143 339 € | 229 123 € | 263 833 € | 100 746 € | 110 711 € | ▲ 9,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 36 283 € | 33 002 € | 36 736 € | 35 174 € | 95 359 € | ▲ 171 % |
| Créances commerciales40 | - | 31 593 € | 27 839 € | 34 804 € | 38 064 € | ▲ 9,4 % |
| Autres créances41 | - | 1 409 € | 8 896 € | 370 € | 57 295 € | ▲ 155× |
| Valeurs disponibles54/58 | 107 056 € | 194 317 € | 222 991 € | 61 731 € | 10 121 € | ▼ 83,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 1 804 € | 4 106 € | 3 841 € | 5 232 € | ▲ 36,2 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 202 463 € | 277 905 € | 373 095 € | 656 730 € | 636 648 € | ▼ 3,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 91 239 € | 183 399 € | 211 404 € | 109 096 € | 134 924 € | ▲ 23,7 % |
| Apport10/11 | - | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Réserves13 | 89 239 € | 181 399 € | 209 404 € | 107 096 € | 132 924 € | ▲ 24,1 % |
| Réserves disponibles133 | - | 181 399 € | 209 404 € | 107 096 € | 132 924 € | ▲ 24,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | 0 € | 0 € | - |
| Dettes17/49 | 111 224 € | 94 506 € | 161 691 € | 547 634 € | 501 724 € | ▼ 8,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 42 899 € | 29 622 € | 82 610 € | 360 030 € | 309 859 € | ▼ 13,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | 29 622 € | 82 610 € | 360 030 € | 309 859 € | ▼ 13,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 68 325 € | 64 884 € | 79 081 € | 186 735 € | 191 016 € | ▲ 2,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 13 277 € | 18 987 € | 48 282 € | 50 171 € | ▲ 3,9 % |
| Dettes commerciales44 | 16 614 € | 8 923 € | 17 839 € | 7 538 € | 10 049 € | ▲ 33,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 8 923 € | 17 839 € | 7 538 € | 10 049 € | ▲ 33,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 42 684 € | 42 256 € | 30 915 € | 30 796 € | ▼ 0,4 % |
| Impôts450/3 | - | 42 684 € | 42 256 € | 30 915 € | 30 796 € | ▼ 0,4 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 100 000 € | 100 000 € | = |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 868 € | 849 € | ▼ 2,2 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 89 239 € | 92 160 € | 83 004 € | 107 692 € | 125 828 € | ▲ 16,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 7 487 € | 13 676 € | 6 106 € | 87 637 € | 34 946 € | ▼ 60,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 96 726 € | 105 836 € | 89 110 € | 195 329 € | 160 774 € | ▼ 17,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 334 € | -66 586 € | -534 359 € | -4 898 € | ▲ 99,1 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 87 261 € | 28 674 € | -161 260 € | -51 610 € | ▲ 68,0 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 2 684 entreprises avaient le même profil que DEK aujourd'hui. Deux ans plus tard, 97,3 % existaient encore et 1,3 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
97,3 %
existait encore
1,2 %
a cessé autrement
1,3 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DEK : 0,5 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 2 684 entreprises, pas d'une prévision pour DEK. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.