DEFRA
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 2 jours après le délai Déposés le 2 février 2026, délai 31 janvier 2026 (7 mois après la clôture du 30 juin 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00030699.
Comptes annuels 2025 déposés le 02-02-2026 PDF les 31 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 570 000 €
Estimé : probablement entre 490 000 € et 710 000 €
Total actif
2,7 M €▼ 1,3 %
2024 · 2,7 M €
Résultat net
130 823 €▲ 0,2 %
2024 · 130 559 €
Fonds de roulement
-333 989 €▼ 135 %
2024 · -142 255 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
190 910 €
▼ 3,7 %
2025
20192025
Résultat net
130 823 €
▲ 0,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Capitaux propres
1,8 M €
▼ 3,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
2,7 M €
▼ 1,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Dettes
912 341 €
▲ 6,7 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-333 989 €
▼ 135 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
66,3 %
▼ 1,7pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Liquidité générale
0,22
▼ 0,17
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
4,8 %
▲ 0,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation0,04 M €-0,2 M €▲ 393 %0,2 M €▼ 9,8 %0,2 M €▲ 26,8 %0,2 M €▲ 1,4 %0,2 M €▼ 10,5 %0,2 M €▼ 3,7 %
Résultat net0,005 M €-0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23×0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,0 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 94,0 %0,09 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 53,3 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 38,6 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,2 %
Capitaux propres0,9 M €-1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 59,3 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,3 %1,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,7 %1,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,6 %1,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,1 %1,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %
Total actif2,0 M €-2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 39,2 %2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,1 %3,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,1 %2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,2 %2,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,8 %2,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,3 %
Dettes1,0 M €-1,2 M €▲ 20,9 %1,2 M €▼ 0,5 %1,3 M €▲ 5,6 %1,0 M €▼ 19,5 %0,9 M €▼ 16,4 %0,9 M €▲ 6,7 %
Fonds de roulement-0,4 M €--0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 52,3 %-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 29,6 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 59,4 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,9 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 36,4 %-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 135 %
Solvabilité46,3 %-53,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,7pp53,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,2pp56,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp62,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,4pp67,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,1pp66,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,7pp
Liquidité générale0,19-0,45en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,250,38en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,070,73en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,350,53en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,200,38en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,150,22en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,17
Rentabilité des actifs (ROA)0,2 %-3,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,7pp3,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2pp6,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,0pp3,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,4pp4,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,4pp4,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Transport terrestre (NACE 49). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 4 % à celui de 2024. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 2,7 M €
Actifs immobilisés
2,6 M € ▼ 1,5 %
Actifs circulants
92 570 € ▲ 4,6 %
Passif 2,7 M €
Capitaux propres
1,8 M € ▼ 3,7 %
Provisions
0 € ▼ 100 %
Dettes
912 341 € ▲ 6,7 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 31,2 % à 33,7 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
230 686 €▼
2024 · 244 760 €
Cash-flow
170 599 €▼
2024 · 177 056 €
Taux d'endettement
0,51▲
2024 · 0,46
ROE
7,3 %▲
2024 · 7,0 %
Couverture des intérêts
15,18▲
2024 · 13,03
Dettes ≤ 1 an
426 559 €▲
2024 · 230 748 €
Dettes > 1 an
445 336 €▼
2024 · 583 672 €
Impôts
68 923 €▲
2024 · 48 953 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Hypothèques, montant de l'inscription | - | - | 175 000 € | 175 000 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | - | - | 296 697 € | 289 238 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 121 436 € | 59 109 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 47 877 € | 51 858 € | 46 496 € | 39 776 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2023 · 1 mention · 53 € versésComptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 116 549 € | 36 930 € | 40 460 € | 47 877 € | 51 858 € | 46 496 € | 39 776 € | ▼ 14,5 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | -70 539 € | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 26 915 € | 2 623 € | 20 650 € | 22 643 € | ▲ 9,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 280 362 € | 243 597 € | 228 767 € | 222 620 € | 275 883 € | 265 410 € | 253 329 € | ▼ 4,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 38 776 € | 190 996 € | 172 267 € | 218 367 € | 221 402 € | 198 264 € | 190 910 € | ▼ 3,7 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 060 € | 0 € | 29 € | 30 € | ▲ 3,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 524 € | - | 18 € | 1 060 € | 0 € | 29 € | 30 € | ▲ 3,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 18 278 € | 16 540 € | 18 780 € | 15 192 € | ▼ 19,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 31 075 € | 49 989 € | 38 910 € | 18 278 € | 16 540 € | 18 780 € | 15 192 € | ▼ 19,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 8 225 € | 141 008 € | 133 375 € | 201 149 € | 204 863 € | 179 512 € | 175 748 € | ▼ 2,1 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | - | - | - | 23 997 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 507 € | 8 832 € | 29 516 € | -388 € | 110 696 € | 48 953 € | 68 923 € | ▲ 40,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 718 € | 108 178 € | 103 859 € | 201 536 € | 94 167 € | 130 559 € | 130 823 € | ▲ 0,2 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | - | - | - | 71 992 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 718 € | 36 185 € | 103 859 € | 201 536 € | 94 167 € | 130 559 € | 202 815 € | ▲ 55,3 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 2,0 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 3,0 M € | 2,8 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | ▼ 1,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,9 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | 2,6 M € | ▼ 1,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,9 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | 2,6 M € | ▼ 1,5 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 2,7 M € | 2,7 M € | 2,6 M € | 2,6 M € | ▼ 1,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,006 M € | 0,002 M € | ▼ 70,8 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 106 € | - | - | - | - |
| Immobilisations financières28 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | ▲ 4,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | ▼ 4,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 24,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 433 € | 0,004 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 73,6 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0 € | 0,1 M € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | = |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,03 M € | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,06 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 33,7 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 2,0 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 3,0 M € | 2,8 M € | 2,7 M € | 2,7 M € | ▼ 1,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,9 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,7 M € | 1,8 M € | 1,9 M € | 1,8 M € | ▼ 3,7 % |
| Apport10/11 | 0,8 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | = |
| Réserves13 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 12,6 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | ▼ 53,2 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 0,7 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,4 M € | -0,4 M € | -0,4 M € | -0,2 M € | -0,09 M € | 0 € | - | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0,07 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | - | - |
| Impôts différés168 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | - | - |
| Dettes17/49 | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▲ 6,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,5 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | ▼ 23,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 19,9 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 35,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | ▲ 84,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 22,9 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Dettes commerciales44 | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▲ 0,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▲ 0,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,007 M € | 0,006 M € | 0,005 M € | 0,03 M € | ▲ 476 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,007 M € | 0,006 M € | 0,005 M € | 0,03 M € | ▲ 476 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,2 M € | ▲ 441 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | = |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 718 € | 108 178 € | 103 859 € | 201 536 € | 94 167 € | 130 559 € | 130 823 € | ▲ 0,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 116 549 € | 36 930 € | 40 460 € | 47 877 € | 51 858 € | 46 496 € | 39 776 € | ▼ 14,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 121 267 € | 145 108 € | 144 320 € | 249 413 € | 146 025 € | 177 056 € | 170 599 € | ▼ 3,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -759 654 € | -40 000 € | -121 436 € | -59 109 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | - | - | 103 185 € | -162 865 € | -35 280 € | 6 788 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 14 766 entreprises avaient le même profil que DEFRA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,2 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,2 %
existait encore
3,5 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DEFRA : 0,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 14 766 entreprises, pas d'une prévision pour DEFRA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 31 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 02-02-2026 | 2026-00030699 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 07-01-2025 | 2025-00003041 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 04-01-2024 | 2024-00543856 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 26-01-2023 | 2023-00006973 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 24-02-2022 | 2022-06300186 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 31-01-2021 | 2021-04600280 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 30-01-2020 | 2020-03000402 | |
| 30-06-2018 | schéma micro | 28-01-2019 | 2019-02700458 | |
| 30-06-2017 | schéma micro | 14-02-2018 | 2018-04900376 | |
| 30-06-2016 | schéma abrégé | 27-12-2016 | 2016-71700450 |