DEBUFIN
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 18-12-2025 PDF les 17 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 170 000 €
Estimé : probablement entre 120 000 € et 260 000 €
Total actif
1,4 M €▼ 2,1 %
2024 · 1,4 M €
Résultat net
47 258 €▲ 7,1 %
2024 · 44 112 €
Fonds de roulement
-125 967 €▼ 20,3 %
2024 · -104 699 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
75 233 €
▼ 4,6 %
2025
20192025
Résultat net
47 258 €
▲ 7,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
977 054 €
▲ 4,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
1,4 M €
▼ 2,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
382 339 €
▼ 16,4 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-125 967 €
▼ 20,3 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
71,9 %
▲ 4,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
0,20
▼ 0,14
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
3,5 %
▲ 0,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,1 M €▼ 0,3 %0,1 M €▼ 2,8 %0,1 M €▼ 3,0 %0,1 M €▼ 7,0 %0,08 M €▼ 22,1 %0,08 M €▼ 4,6 %
Résultat net0,07 M €-0,06 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,5 %0,07 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %0,06 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,2 %0,06 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,3 %0,04 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 24,9 %0,05 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,1 %
Capitaux propres0,6 M €-0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,7 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,6 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %0,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,9 %0,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,8 %1,0 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,9 %
Total actif1,4 M €-1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,1 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur=1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,9 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,5 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,0 %1,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,1 %
Dettes0,7 M €-0,7 M €▼ 8,8 %0,6 M €▼ 10,3 %0,6 M €▼ 1,5 %0,5 M €▼ 16,0 %0,5 M €▼ 5,9 %0,4 M €▼ 16,4 %
Fonds de roulement-0,1 M €--0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,6 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,3 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,7 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,9 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 17,6 %-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 20,3 %
Solvabilité47,2 %-51,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,6pp56,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,0pp59,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,2pp64,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7pp67,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,4pp71,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,8pp
Liquidité générale0,26-0,26en dessous de la moitié centrale du secteur=0,27en dessous de la moitié centrale du secteur=0,31en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,040,20en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,110,34en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,140,20en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,14
Rentabilité des actifs (ROA)5,1 %-4,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,4pp5,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp4,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp4,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2pp3,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,1pp3,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 5 % à celui de 2024 et le plus faible depuis 2021. C'est la quatrième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 1,4 M €
Actifs immobilisés
1,3 M € ▼ 0,6 %
Actifs circulants
31 972 € ▼ 40,1 %
Passif 1,4 M €
Capitaux propres
977 054 € ▲ 4,9 %
Dettes
382 339 € ▼ 16,4 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 32,9 % à 28,1 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
83 355 €▼
2024 · 86 998 €
Cash-flow
55 380 €▲
2024 · 52 234 €
Taux d'endettement
0,39▼
2024 · 0,49
ROE
4,8 %▲
2024 · 4,7 %
Couverture des intérêts
7,98▲
2024 · 6,13
Dettes ≤ 1 an
157 939 €▼
2024 · 158 115 €
Dettes > 1 an
217 880 €▼
2024 · 292 880 €
Impôts
17 682 €▼
2024 · 20 587 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | 36 073 € | 27 263 € | 12 880 € | - |
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | - | - | 36 073 € | 36 073 € | 36 073 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | - | 38 541 € | 30 419 € | 22 297 € | 14 175 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 40 610 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | - | 2 069 € | 8 122 € | 8 122 € | 8 122 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | - | - | 2 069 € | 8 122 € | 8 122 € | 8 122 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 1 251 € | 272 € | 1 006 € | 1 401 € | 1 262 € | ▼ 9,9 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 117 006 € | 116 538 € | 113 524 € | 111 265 € | 110 432 € | 88 399 € | 84 616 € | ▼ 4,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 115 855 € | 115 550 € | 112 273 € | 108 923 € | 101 305 € | 78 876 € | 75 233 € | ▼ 4,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | 4 € | 12 € | 158 € | ▲ 14× |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 20 € | - | - | 4 € | 12 € | 158 € | ▲ 14× |
| Charges financières65/66B | - | - | 10 875 € | 16 849 € | 14 420 € | 14 188 € | 10 450 € | ▼ 26,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 17 046 € | 16 734 € | 10 875 € | 16 849 € | 14 420 € | 14 188 € | 10 450 € | ▼ 26,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 98 809 € | 98 837 € | 101 398 € | 92 074 € | 86 889 € | 64 700 € | 64 941 € | ▲ 0,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 29 566 € | 34 781 € | 32 263 € | 29 321 € | 28 116 € | 20 587 € | 17 682 € | ▼ 14,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 69 244 € | 64 056 € | 69 135 € | 62 754 € | 58 774 € | 44 112 € | 47 258 € | ▲ 7,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 69 244 € | 64 056 € | 69 135 € | 62 754 € | 58 774 € | 44 112 € | 47 258 € | ▲ 7,1 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 2,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▼ 0,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | - | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 36,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 36,4 % |
| Immobilisations financières28 | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | ▼ 40,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,009 M € | ▲ 15,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 76 € | - | - |
| Autres créances41 | - | - | 0,006 M € | 0,009 M € | 0,002 M € | 0,008 M € | 0,009 M € | ▲ 16,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | ▼ 50,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 159 € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | ▲ 2,5 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 2,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | ▲ 4,9 % |
| Apport10/11 | 0,05 M € | - | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | = |
| Réserves13 | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▲ 5,2 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▲ 5,2 % |
| Dettes17/49 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 16,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 25,6 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 25,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 0,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | - | - |
| Dettes financières43 | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,002 M € | ▼ 84,1 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,002 M € | ▼ 84,1 % |
| Dettes commerciales44 | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 422 € | 0,001 M € | 216 € | 230 € | ▲ 6,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 0,002 M € | 422 € | 0,001 M € | 216 € | 230 € | ▲ 6,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | ▲ 15,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,006 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | ▲ 15,3 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 355 € | 0,001 M € | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 12,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 33 € | 0,003 M € | 0,007 M € | 0,006 M € | 0,007 M € | ▲ 1,1 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 69 244 € | 64 056 € | 69 135 € | 62 754 € | 58 774 € | 44 112 € | 47 258 € | ▲ 7,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | - | - | 2 069 € | 8 122 € | 8 122 € | 8 122 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 69 244 € | 64 056 € | 69 135 € | 64 823 € | 66 896 € | 52 234 € | 55 380 € | ▲ 6,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | -40 610 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -756 € | -5 727 € | 10 638 € | -21 027 € | 26 971 € | -22 653 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 17 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma abrégé | 18-12-2025 | 2025-00589150 | |
| 30-09-2024 | schéma abrégé | 02-04-2025 | 2025-00066009 | |
| 30-09-2023 | schéma abrégé | 02-04-2024 | 2024-00059492 | |
| 30-09-2022 | schéma abrégé | 30-03-2023 | 2023-00054544 | |
| 30-09-2021 | schéma abrégé | 19-04-2022 | 2022-20009903 | |
| 30-09-2020 | schéma abrégé | 16-04-2021 | 2021-10700578 | |
| 30-09-2019 | schéma abrégé | 28-04-2020 | 2020-10900425 | |
| 30-09-2018 | schéma abrégé | 15-04-2019 | 2019-10100451 | |
| 30-09-2017 | schéma abrégé | 17-04-2018 | 2018-10000222 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 18-04-2017 | 2017-09500559 |