DE RON
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 27 jours après le délai Déposés le 27 février 2026, délai 31 janvier 2026 (7 mois après la clôture du 30 juin 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00044808.
Comptes annuels 2025 déposés le 27-02-2026 PDF les 26 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 440 000 €
Estimé : probablement entre 250 000 € et 730 000 €
Total actif
344 032 €▲ 10,8 %
2024 · 310 380 €
Résultat net
16 925 €
2024 · -5 962 €
Fonds de roulement
197 118 €▼ 7,8 %
2024 · 213 815 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
25 951 €
2025
20192025
Résultat net
16 925 €
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
208 613 €
▼ 8,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
344 032 €
▲ 10,8 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Dettes
135 420 €
▲ 61,8 %
2025
20192025
Fonds de roulement
197 118 €
▼ 7,8 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Solvabilité
60,6 %
▼ 12,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
2,46
▼ 1,10
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
4,9 %
▲ 6,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Personnel (ETP)
0,4
▼ 55,6 %
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation26 196 €-55 306 €▲ 111 %27 757 €▼ 49,8 %45 294 €▲ 63,2 %15 415 €▼ 66,0 %-5 037 €25 951 €
Résultat net17 819 €-44 976 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 152 %18 147 €dans la moitié centrale du secteur▼ 59,7 %30 717 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 69,3 %8 964 €dans la moitié centrale du secteur▼ 70,8 %-5 962 €en dessous de la moitié centrale du secteur16 925 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres149 845 €-174 821 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,7 %192 968 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,4 %223 685 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,9 %232 649 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,0 %226 688 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,6 %208 613 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,0 %
Total actif207 308 €-270 309 €dans la moitié centrale du secteur▲ 30,4 %260 466 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,6 %243 501 €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,5 %242 951 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,2 %310 380 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27,8 %344 032 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,8 %
Dettes57 463 €-95 488 €▲ 66,2 %67 498 €▼ 29,3 %19 816 €▼ 70,6 %10 302 €▼ 48,0 %83 692 €▲ 712 %135 420 €▲ 61,8 %
Fonds de roulement133 155 €-160 018 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,2 %178 934 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,8 %211 371 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,1 %222 924 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,5 %213 815 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,1 %197 118 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,8 %
Solvabilité72,3 %-64,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,6pp74,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,4pp91,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,8pp95,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,9pp73,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 22,7pp60,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,4pp
Liquidité générale4,56-2,94au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,624,04au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,1014,46au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,4322,64au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,173,55au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 19,092,46dans la moitié centrale du secteur▼ 1,10
Rentabilité des actifs (ROA)8,6 %-16,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,0pp7,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,7pp12,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,6pp3,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,9pp-1,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,6pp4,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,8pp
Personnel (ETP)0,20,5▲ 150 %0,8▲ 60,0 %0,9▲ 12,5 %0,4▼ 55,6 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 25 951 €, après une perte de 5 037 € en 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 344 032 €
Actifs immobilisés
11 495 € ▼ 10,7 %
Actifs circulants
332 537 € ▲ 11,8 %
Passif 344 032 €
Capitaux propres
208 613 € ▼ 8,0 %
Dettes
135 420 € ▲ 61,8 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 27,0 % à 39,4 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
28 097 €▲
2024 · -3 499 €
Cash-flow
19 071 €▲
2024 · -4 424 €
Liquidité immédiate
1,71▼
2024 · 2,67
Taux d'endettement
0,65▲
2024 · 0,37
ROE
8,1 %▲
2024 · -2,6 %
Couverture des intérêts
13,50▲
2024 · -2,21
Dettes ≤ 1 an
135 420 €▲
2024 · 83 692 €
Impôts
8 520 €▲
2024 · 864 €
Frais de personnel
17 434 €▲
2024 · 10 172 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | 2 | - |
| à temps plein | - | - | 1 | - |
| à temps partiel | 1 | 1 | 1 | - |
| en équivalents temps plein | - | 0,2 | 1,2 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,1 | 0,2 | 0,3 | 0,4 |
| Entrées | 1 | 2 | 2 | 0 |
| Sorties | 0 | 2 | 1 | 2 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 186 € | - | 4 685 € | 768 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 9 398 € | 6 707 € | 1 537 € | 2 146 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2024 · 1 mention · 2 000 € octroyés · 2 000 € versésRégimes
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 3 280 € | 5 135 € | 10 172 € | 17 434 € | ▲ 71,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 8 865 € | 8 865 € | 8 880 € | 9 398 € | 6 707 € | 1 537 € | 2 146 € | ▲ 39,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 364 € | 1 243 € | 1 565 € | 1 576 € | ▲ 0,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 36 797 € | 64 931 € | 44 415 € | 59 336 € | 28 502 € | 8 238 € | 47 107 € | ▲ 472 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 26 196 € | 55 306 € | 27 757 € | 45 294 € | 15 415 € | -5 037 € | 25 951 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 637 € | 1 449 € | 1 524 € | 1 577 € | ▲ 3,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 656 € | 612 € | 624 € | 637 € | 1 449 € | 1 524 € | 1 577 € | ▲ 3,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 224 € | 1 528 € | 1 585 € | 2 082 € | ▲ 31,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 648 € | 940 € | 1 046 € | 1 224 € | 1 528 € | 1 585 € | 2 082 € | ▲ 31,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 26 204 € | 54 978 € | 27 335 € | 44 706 € | 15 336 € | -5 097 € | 25 445 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 8 385 € | 10 003 € | 9 188 € | 13 989 € | 6 373 € | 864 € | 8 520 € | ▲ 886 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 17 819 € | 44 976 € | 18 147 € | 30 717 € | 8 964 € | -5 962 € | 16 925 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 17 819 € | 44 976 € | 18 147 € | 30 717 € | 8 964 € | -5 962 € | 16 925 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 207 308 € | 270 309 € | 260 466 € | 243 501 € | 242 951 € | 310 380 € | 344 032 € | ▲ 10,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 36 771 € | 27 906 € | 22 644 € | 16 433 € | 9 725 € | 12 873 € | 11 495 € | ▼ 10,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 31 771 € | 22 906 € | 17 644 € | 11 433 € | 4 725 € | 7 873 € | 6 495 € | ▼ 17,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 5 365 € | 4 479 € | 3 592 € | 3 407 € | ▼ 5,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 6 068 € | 247 € | 4 281 € | 3 088 € | ▼ 27,9 % |
| Immobilisations financières28 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 170 537 € | 242 404 € | 237 821 € | 227 069 € | 233 225 € | 297 507 € | 332 537 € | ▲ 11,8 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 32 473 € | 73 922 € | 75 401 € | 76 909 € | ▲ 2,0 % |
| Autres créances291 | - | - | - | 32 473 € | 73 922 € | 75 401 € | 76 909 € | ▲ 2,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 32 990 € | 32 603 € | 43 804 € | 55 252 € | 63 344 € | 73 783 € | 100 881 € | ▲ 36,7 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 55 252 € | 63 344 € | 73 783 € | 100 881 € | ▲ 36,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 93 787 € | 100 516 € | 100 586 € | 93 082 € | 68 357 € | 79 752 € | 39 999 € | ▼ 49,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 55 914 € | 27 490 € | 28 164 € | 2 240 € | ▼ 92,0 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 37 168 € | 40 867 € | 51 587 € | 37 759 € | ▼ 26,8 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 12 822 € | 78 073 € | 61 595 € | 41 871 € | 27 603 € | 33 234 € | 74 101 € | ▲ 123 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 4 391 € | - | 35 338 € | 40 647 € | ▲ 15,0 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 207 308 € | 270 309 € | 260 466 € | 243 501 € | 242 951 € | 310 380 € | 344 032 € | ▲ 10,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 149 845 € | 174 821 € | 192 968 € | 223 685 € | 232 649 € | 226 688 € | 208 613 € | ▼ 8,0 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 39 442 € | 54 442 € | 71 442 € | 96 442 € | 104 942 € | 104 942 € | 86 842 € | ▼ 17,2 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 78 860 € | 87 360 € | 87 360 € | 69 260 € | ▼ 20,7 % |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Autres1319 | - | - | - | 77 000 € | 85 500 € | 85 500 € | 67 400 € | ▼ 21,2 % |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 4 455 € | 4 455 € | 4 455 € | 4 455 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 13 127 € | 13 127 € | 13 127 € | 13 127 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 91 803 € | 101 779 € | 102 925 € | 108 643 € | 109 107 € | 103 145 € | 103 170 € | = |
| Dettes17/49 | 57 463 € | 95 488 € | 67 498 € | 19 816 € | 10 302 € | 83 692 € | 135 420 € | ▲ 61,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 20 080 € | 13 103 € | 8 610 € | 4 118 € | - | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 4 118 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 37 382 € | 82 385 € | 58 888 € | 15 698 € | 10 302 € | 83 692 € | 135 420 € | ▲ 61,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 7 850 € | 7 547 € | 5 139 € | 5 091 € | ▼ 0,9 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 7 850 € | 7 547 € | 5 139 € | 5 091 € | ▼ 0,9 % |
| Dettes commerciales44 | 16 539 € | 47 102 € | 45 189 € | 46 € | - | 69 982 € | 86 046 € | ▲ 23,0 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 46 € | - | 69 982 € | 86 046 € | ▲ 23,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 7 802 € | 2 754 € | 8 571 € | 11 032 € | ▲ 28,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 5 139 € | - | 2 300 € | 8 656 € | ▲ 276 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 2 664 € | 2 754 € | 6 271 € | 2 376 € | ▼ 62,1 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | - | - | 33 250 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 17 819 € | 44 976 € | 18 147 € | 30 717 € | 8 964 € | -5 962 € | 16 925 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 8 865 € | 8 865 € | 8 880 € | 9 398 € | 6 707 € | 1 537 € | 2 146 € | ▲ 39,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 26 684 € | 53 841 € | 27 027 € | 40 116 € | 15 671 € | -4 424 € | 19 071 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -3 619 € | -3 186 € | 0 € | -4 685 € | -768 € | ▲ 83,6 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 65 251 € | -16 477 € | -19 725 € | -14 268 € | 5 631 € | 40 867 € | ▲ 626 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 17 041 entreprises avaient le même profil que DE RON aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,3 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,3 %
existait encore
4,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DE RON : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 17 041 entreprises, pas d'une prévision pour DE RON. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 26 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 27-02-2026 | 2026-00044808 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 04-02-2025 | 2025-00026385 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 29-02-2024 | 2024-00036288 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 31-01-2023 | 2023-00025282 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 18-02-2022 | 2022-05900190 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 10-03-2021 | 2021-07200578 | |
| 30-06-2019 | schéma abrégé | 17-02-2020 | 2020-05400428 | |
| 30-06-2018 | schéma abrégé | 25-02-2019 | 2019-05700273 | |
| 30-06-2017 | schéma abrégé | 28-02-2018 | 2018-05600398 | |
| 30-06-2016 | schéma abrégé | 19-12-2016 | 2016-70300210 |