DE LIER
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 30-07-2026 à la BNB les 35 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 100 000 €
Estimé : probablement entre 43 000 € et 260 000 €
Total actif
73 361 €▲ 10,1 %
2024 · 66 644 €
Résultat net
6 929 €▲ 20,2 %
2024 · 5 765 €
Fonds de roulement
19 738 €▲ 100 %
2024 · 9 845 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
9 638 €
▲ 17,6 %
2025
20182025
Résultat net
6 929 €
▲ 20,2 %
2025
20182025
Capitaux propres
70 258 €
▲ 10,9 %
2025
20182025
Total actif
73 361 €
▲ 10,1 %
2025
20182025
Dettes
3 103 €
▼ 6,4 %
2025
20182025
Fonds de roulement
19 738 €
▲ 100 %
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation7 205 €-6 104 €▼ 15,3 %5 924 €▼ 3,0 %-11 867 €5 784 €7 894 €▲ 36,5 %8 197 €▲ 3,8 %9 638 €▲ 17,6 %
Résultat net4 260 €-3 515 €▼ 17,5 %3 655 €▲ 4,0 %-12 638 €4 789 €7 898 €▲ 64,9 %5 765 €▼ 27,0 %6 929 €▲ 20,2 %
Capitaux propres50 345 €-53 860 €▲ 7,0 %57 515 €▲ 6,8 %44 877 €▼ 22,0 %49 666 €▲ 10,7 %57 564 €▲ 15,9 %63 329 €▲ 10,0 %70 258 €▲ 10,9 %
Total actif82 486 €-79 910 €▼ 3,1 %75 243 €▼ 5,8 %178 944 €▲ 138 %86 033 €▼ 51,9 %63 206 €▼ 26,5 %66 644 €▲ 5,4 %73 361 €▲ 10,1 %
Dettes32 142 €-26 051 €▼ 18,9 %17 728 €▼ 31,9 %32 202 €▲ 81,6 %36 367 €▲ 12,9 %5 642 €▼ 84,5 %3 315 €▼ 41,2 %3 103 €▼ 6,4 %
Fonds de roulement-910 €--1 306 €▼ 43,6 %3 832 €94 050 €▲ 25×-2 253 €5 254 €9 845 €▲ 87,4 %19 738 €▲ 100 %
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 18 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est la quatrième hausse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 73 361 €
Actifs immobilisés
50 572 € ▼ 5,5 %
Actifs circulants
22 788 € ▲ 73,6 %
Passif 73 361 €
Capitaux propres
70 258 € ▲ 10,9 %
Dettes
3 103 € ▼ 6,4 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 5,0 % à 4,2 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
13 114 €▲
2024 · 11 275 €
Cash-flow
10 405 €▲
2024 · 8 843 €
Liquidité générale
7,47▲
2024 · 4,00
Taux d'endettement
0,04▼
2024 · 0,05
ROE
9,9 %▲
2024 · 9,1 %
ROA
9,4 %▲
2024 · 8,7 %
Couverture des intérêts
61,91▲
2024 · 40,18
Dettes ≤ 1 an
3 050 €▼
2024 · 3 281 €
Impôts
2 522 €▲
2024 · 2 159 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | - | 4 240 € | 530 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 4 564 € | 4 564 € | 3 545 € | 3 078 € | 3 476 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 4 468 € | 4 892 € | 4 892 € | 4 564 € | 4 564 € | 3 545 € | 3 078 € | 3 476 € | ▲ 12,9 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | 101 865 € | -101 865 € | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 917 € | 1 947 € | 2 108 € | 2 175 € | 2 233 € | ▲ 2,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 13 464 € | 12 811 € | 12 723 € | 96 479 € | -89 570 € | 13 547 € | 13 450 € | 15 347 € | ▲ 14,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 7 205 € | 6 104 € | 5 924 € | -11 867 € | 5 784 € | 7 894 € | 8 197 € | 9 638 € | ▲ 17,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 13 € | 20 € | 78 € | 8 € | 25 € | ▲ 226 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 1 € | 1 € | 13 € | 20 € | 78 € | 8 € | 25 € | ▲ 226 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 784 € | 608 € | 468 € | 281 € | 212 € | ▼ 24,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 004 € | 990 € | 945 € | 784 € | 608 € | 468 € | 281 € | 212 € | ▼ 24,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 6 202 € | 5 115 € | 4 980 € | -12 638 € | 5 196 € | 7 505 € | 7 924 € | 9 451 € | ▲ 19,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 942 € | 1 600 € | 1 325 € | 0 € | 407 € | -394 € | 2 159 € | 2 522 € | ▲ 16,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 260 € | 3 515 € | 3 655 € | -12 638 € | 4 789 € | 7 898 € | 5 765 € | 6 929 € | ▲ 20,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 260 € | 3 515 € | 3 655 € | -12 638 € | 4 789 € | 7 898 € | 5 765 € | 6 929 € | ▲ 20,2 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 82 486 € | 79 910 € | 75 243 € | 178 944 € | 86 033 € | 63 206 € | 66 644 € | 73 361 € | ▲ 10,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 70 573 € | 69 921 € | 65 028 € | 60 465 € | 55 901 € | 52 356 € | 53 518 € | 50 572 € | ▼ 5,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 70 573 € | 69 921 € | 65 028 € | 60 465 € | 55 901 € | 52 356 € | 53 518 € | 50 572 € | ▼ 5,5 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 60 465 € | 55 901 € | 52 356 € | 53 518 € | 50 572 € | ▼ 5,5 % |
| Actifs circulants29/58 | 11 913 € | 9 990 € | 10 214 € | 118 479 € | 30 132 € | 10 850 € | 13 126 € | 22 788 € | ▲ 73,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 3 017 € | 3 289 € | 4 517 € | 3 289 € | 3 992 € | 5 815 € | 11 535 € | 14 156 € | ▲ 22,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | 956 € | - | - | - | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 3 289 € | 3 037 € | 5 815 € | 11 535 € | 14 156 € | ▲ 22,7 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 6 000 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 2 273 € | 6 042 € | 5 004 € | 76 594 € | 2 536 € | 4 155 € | 676 € | 7 672 € | ▲ 11× |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 38 595 € | 23 603 € | 880 € | 916 € | 961 € | ▲ 4,9 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 82 486 € | 79 910 € | 75 243 € | 178 944 € | 86 033 € | 63 206 € | 66 644 € | 73 361 € | ▲ 10,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 50 345 € | 53 860 € | 57 515 € | 44 877 € | 49 666 € | 57 564 € | 63 329 € | 70 258 € | ▲ 10,9 % |
| Apport10/11 | 25 000 € | 25 000 € | - | 25 000 € | 25 000 € | 27 500 € | 27 500 € | 27 500 € | = |
| Réserves13 | 21 085 € | 25 345 € | 28 860 € | 32 515 € | 32 515 € | 30 015 € | 30 064 € | 35 829 € | ▲ 19,2 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 2 500 € | 2 500 € | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 2 500 € | 2 500 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 30 015 € | 30 015 € | 30 015 € | 30 064 € | 35 829 € | ▲ 19,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 4 260 € | 3 515 € | 3 655 € | -12 638 € | -7 849 € | 49 € | 5 765 € | 6 929 € | ▲ 20,2 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | 101 865 € | - | - | - | - | - |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | 101 865 € | - | - | - | - | - |
| Grosses réparations et gros entretien162 | - | - | - | 101 865 € | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 32 142 € | 26 051 € | 17 728 € | 32 202 € | 36 367 € | 5 642 € | 3 315 € | 3 103 € | ▼ 6,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 18 069 € | 14 755 € | 11 298 € | 7 691 € | 3 927 € | - | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 7 691 € | 3 927 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 12 823 € | 11 296 € | 6 382 € | 24 429 € | 32 384 € | 5 597 € | 3 281 € | 3 050 € | ▼ 7,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 3 607 € | 3 764 € | 3 927 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 5 830 € | 4 440 € | - | 20 822 € | 27 236 € | 972 € | 1 124 € | 530 € | ▼ 52,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 20 822 € | 27 236 € | 972 € | 1 124 € | 530 € | ▼ 52,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | - | 407 € | 12 € | 2 157 € | 2 520 € | ▲ 16,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | - | 407 € | 12 € | 2 157 € | 2 520 € | ▲ 16,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | 978 € | 686 € | - | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 82 € | 55 € | 46 € | 34 € | 53 € | ▲ 52,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 260 € | 3 515 € | 3 655 € | -12 638 € | 4 789 € | 7 898 € | 5 765 € | 6 929 € | ▲ 20,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 4 468 € | 4 892 € | 4 892 € | 4 564 € | 4 564 € | 3 545 € | 3 078 € | 3 476 € | ▲ 12,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 8 728 € | 8 407 € | 8 548 € | -8 074 € | 9 353 € | 11 443 € | 8 843 € | 10 405 € | ▲ 17,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -4 240 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | -4 240 € | -530 € | ▲ 87,5 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 3 769 € | -1 038 € | 71 591 € | -74 058 € | 1 619 € | -3 480 € | 6 996 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que DE LIER aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DE LIER : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour DE LIER. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 35 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 30-07-2026 | 2026-00355447 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 25-07-2025 | 2025-00306759 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 21-08-2024 | 2024-00355478 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 25-08-2023 | 2023-00352351 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 23-08-2022 | 2022-20309302 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 14-07-2021 | 2021-34700578 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 25-08-2020 | 2020-43800307 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 28-06-2019 | 2019-24000137 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 19-07-2018 | 2018-34500020 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 13-07-2017 | 2017-30300294 |