DB CONCEPT
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 15-04-2026 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
143 247 €▲ 4,7 %
2024 · 136 856 €
Marge EBIT
28,3 %▲ 0,8pp
2024 · 27,5 %
Résultat net
31 335 €▲ 8,7 %
2024 · 28 814 €
Fonds de roulement
67 241 €▲ 5,2 %
2024 · 63 899 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesChiffre d'affaires
143 247 €
▲ 4,7 %
2025
20212025
Résultat d'exploitation
40 540 €
▲ 7,7 %
2025
20212025
Résultat net
31 335 €
▲ 8,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Marge EBIT
28,3 %
▲ 0,8pp
2025
20212025
Capitaux propres
71 598 €
▲ 2,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
108 129 €
▼ 11,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
36 531 €
▼ 29,7 %
2025
20212025
Fonds de roulement
67 241 €
▲ 5,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Solvabilité
66,2 %
▲ 8,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
2,84
▲ 0,61
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
29,0 %
▲ 5,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Chiffre d'affaires92 538 €-127 119 €▲ 37,4 %134 700 €▲ 6,0 %136 856 €▲ 1,6 %143 247 €▲ 4,7 %
Résultat d'exploitation37 137 €-43 653 €▲ 17,5 %33 751 €▼ 22,7 %37 652 €▲ 11,6 %40 540 €▲ 7,7 %
Résultat net29 168 €dans la moitié centrale du secteur-34 032 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,7 %25 834 €dans la moitié centrale du secteur▼ 24,1 %28 814 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,5 %31 335 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,7 %
Marge EBIT40,1 %-34,3 %▼ 5,8pp25,1 %▼ 9,3pp27,5 %▲ 2,5pp28,3 %▲ 0,8pp
Capitaux propres24 525 €en dessous de la moitié centrale du secteur-58 557 €dans la moitié centrale du secteur▲ 139 %84 391 €dans la moitié centrale du secteur▲ 44,1 %69 675 €dans la moitié centrale du secteur▼ 17,4 %71 598 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,8 %
Total actif37 478 €en dessous de la moitié centrale du secteur-63 749 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 70,1 %89 670 €dans la moitié centrale du secteur▲ 40,7 %121 668 €dans la moitié centrale du secteur▲ 35,7 %108 129 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,1 %
Dettes12 953 €-5 192 €▼ 59,9 %5 280 €▲ 1,7 %51 992 €▲ 885 %36 531 €▼ 29,7 %
Fonds de roulement23 476 €dans la moitié centrale du secteur-56 666 €dans la moitié centrale du secteur▲ 141 %83 334 €dans la moitié centrale du secteur▲ 47,1 %63 899 €dans la moitié centrale du secteur▼ 23,3 %67 241 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,2 %
Solvabilité65,4 %dans la moitié centrale du secteur-91,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,4pp94,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,3pp57,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 36,8pp66,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,9pp
Liquidité générale2,81dans la moitié centrale du secteur-11,91au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,1016,78au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,872,23dans la moitié centrale du secteur▼ 14,562,84dans la moitié centrale du secteur▲ 0,61
Rentabilité des actifs (ROA)77,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-53,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 24,4pp28,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 24,6pp23,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,1pp29,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,3pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 8 % à celui de 2024. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 108 129 €
Actifs immobilisés
4 358 € ▼ 24,6 %
Actifs circulants
103 771 € ▼ 10,5 %
Passif 108 129 €
Capitaux propres
71 598 € ▲ 2,8 %
Dettes
36 531 € ▼ 29,7 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 42,7 % à 33,8 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
41 960 €▲
2024 · 38 509 €
Cash-flow
32 754 €▲
2024 · 29 671 €
Taux d'endettement
0,51▼
2024 · 0,75
ROE
43,8 %▲
2024 · 41,4 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
36 531 €▼
2024 · 51 992 €
Impôts
9 044 €▲
2024 · 8 741 €
Crédit clients
69 jours▼
2024 · 73 jours
Crédit fournisseurs
4 jours▼
2024 · 12 jours
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 179 € | 1 322 € | 0 € | 5 577 € | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 131 € | 480 € | 834 € | 857 € | 1 419 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 92 538 € | 127 119 € | 134 700 € | 136 856 € | 143 247 € | ▲ 4,7 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | 55 270 € | 82 986 € | 97 126 € | 97 819 € | 101 838 € | ▲ 4,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 131 € | 480 € | 834 € | 857 € | 1 419 € | ▲ 65,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 2 989 € | 528 € | 1 139 € | ▲ 116 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 37 268 € | 44 133 € | 37 574 € | 39 038 € | 43 099 € | ▲ 10,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 37 137 € | 43 653 € | 33 751 € | 37 652 € | 40 540 € | ▲ 7,7 % |
| Produits financiers75/76B | - | 1 € | - | - | 0 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | 1 € | - | - | 0 € | - |
| Charges financières65/66B | 1 € | 68 € | 122 € | 97 € | 162 € | ▲ 67,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 € | 68 € | 122 € | 97 € | 162 € | ▲ 67,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 37 136 € | 43 585 € | 33 629 € | 37 555 € | 40 379 € | ▲ 7,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 7 968 € | 9 553 € | 7 795 € | 8 741 € | 9 044 € | ▲ 3,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 168 € | 34 032 € | 25 834 € | 28 814 € | 31 335 € | ▲ 8,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 29 168 € | 34 032 € | 25 834 € | 28 814 € | 31 335 € | ▲ 8,7 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 37 478 € | 63 749 € | 89 670 € | 121 668 € | 108 129 € | ▼ 11,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1 049 € | 1 891 € | 1 057 € | 5 777 € | 4 358 € | ▼ 24,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 049 € | 1 891 € | 1 057 € | 5 777 € | 4 358 € | ▼ 24,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 1 049 € | 1 891 € | 1 057 € | 3 464 € | 2 281 € | ▼ 34,1 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 2 313 € | 2 077 € | ▼ 10,2 % |
| Actifs circulants29/58 | 36 429 € | 61 859 € | 88 614 € | 115 891 € | 103 771 € | ▼ 10,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 29 449 € | 22 211 € | 28 136 € | 27 335 € | 27 237 € | ▼ 0,4 % |
| Créances commerciales40 | 28 117 € | 22 211 € | 26 136 € | 27 233 € | 27 237 € | = |
| Autres créances41 | 1 332 € | 0 € | 2 000 € | 103 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 6 980 € | 39 648 € | 35 231 € | 69 218 € | 62 392 € | ▼ 9,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 25 247 € | 19 337 € | 14 143 € | ▼ 26,9 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 37 478 € | 63 749 € | 89 670 € | 121 668 € | 108 129 € | ▼ 11,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 24 525 € | 58 557 € | 84 391 € | 69 675 € | 71 598 € | ▲ 2,8 % |
| Apport10/11 | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Réserves13 | 22 025 € | 56 057 € | 81 891 € | 67 175 € | 69 098 € | ▲ 2,9 % |
| Réserves disponibles133 | 22 025 € | 56 057 € | 81 891 € | 67 175 € | 69 098 € | ▲ 2,9 % |
| Dettes17/49 | 12 953 € | 5 192 € | 5 280 € | 51 992 € | 36 531 € | ▼ 29,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 12 953 € | 5 192 € | 5 280 € | 51 992 € | 36 531 € | ▼ 29,7 % |
| Dettes commerciales44 | 263 € | 1 874 € | 187 € | 3 085 € | 1 117 € | ▼ 63,8 % |
| Fournisseurs440/4 | 263 € | 1 874 € | 187 € | 3 085 € | 1 117 € | ▼ 63,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 5 548 € | 3 318 € | 5 093 € | 5 377 € | 6 002 € | ▲ 11,6 % |
| Impôts450/3 | 3 506 € | 2 431 € | 4 418 € | 5 107 € | 6 002 € | ▲ 17,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 2 041 € | 887 € | 675 € | 270 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres dettes47/48 | 7 143 € | 0 € | - | 43 529 € | 29 412 € | ▼ 32,4 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 29 168 € | 34 032 € | 25 834 € | 28 814 € | 31 335 € | ▲ 8,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 131 € | 480 € | 834 € | 857 € | 1 419 € | ▲ 65,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 29 298 € | 34 512 € | 26 668 € | 29 671 € | 32 754 € | ▲ 10,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 322 € | 0 € | -5 577 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 32 668 € | -4 417 € | 33 988 € | -6 826 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 26 972 entreprises avaient le même profil que DB CONCEPT aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,9 % existaient encore et 1,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
94,9 %
existait encore
3,4 %
a cessé autrement
1,6 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à DB CONCEPT est plus basse : < 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur DB CONCEPT que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 26 972 entreprises, pas d'une prévision pour DB CONCEPT. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.