DAVID CONSTRUCT
Comptes annuels 2018
schéma complet, déposés le 29-11-2019, 121 jours de retardChiffre d'affaires
72 133 €
▼ 19,9 %
Résultat d'exploitation
4 466 €
▲ 20,4 %
EBITDA
6 569 €
▲ 2,4 %
Cash-flow
5 554 €
▲ 8,2 %
Solvabilité
32,5 %
▲ 10,9 points
Liquidité
1,68
▲ 0,33
Flux financiers
sur 100 € de chiffre d'affaires, il reste 4,8 € de bénéfice en 2018Bilan
total du bilan 51 135 € au 31-12-2018Ce que l'entreprise possèdeComment c'est financé
Évolution des capitaux propresen euros
Évolution de la trésorerieen euros
Comptes annuels déposés
tels que déposés à la Banque nationale, cliquez sur une année pour la choisir| Poste | Évolution | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| Bilan : actif | |||
Total de l'actif20/58 |
51 135 | 61 014 | |
Actifs immobilisés21/28 |
- | 2 103 | |
Immobilisations corporelles22/27 |
- | 2 103 | |
Mobilier et matériel roulant24 |
- | 2 103 | |
Actifs circulants29/58 |
51 135 | 58 911 | |
Créances à un an au plus40/41 |
44 969 | 55 039 | |
Créances commerciales40 |
40 123 | 4 039 | |
Autres créances41 |
4 846 | 51 000 | |
Valeurs disponibles54/58 |
6 165 | 3 871 | |
| Bilan : passif | |||
Total du passif10/49 |
51 135 | 61 014 | |
Capitaux propres10/15 |
16 635 | 13 184 | |
Apport10/11 |
6 200 | 6 200 | |
Capital souscrit100 |
18 600 | 18 600 | |
Capital non appelé101 |
12 400 | 12 400 | |
Réserves13 |
1 860 | 1 860 | |
Réserve légale130 |
1 860 | 1 860 | |
Bénéfice (perte) reporté(e)14 |
8 575 | 5 124 | |
Provisions et impôts différés16 |
4 000 | 4 000 | |
Provisions pour risques et charges160/5 |
4 000 | 4 000 | |
Obligations environnementales163 |
4 000 | 4 000 | |
Dettes17/49 |
30 500 | 43 830 | |
Dettes à un an au plus42/48 |
30 500 | 43 830 | |
Dettes commerciales44 |
24 639 | 39 498 | |
Fournisseurs440/4 |
12 510 | 18 959 | |
Effets à payer441 |
12 129 | 20 539 | |
Dettes fiscales, salariales et sociales45 |
5 208 | 4 332 | |
Impôts450/3 |
5 208 | 4 332 | |
Autres dettes47/48 |
653 | - | |
| Compte de résultats | |||
Chiffre d'affaires70 |
72 133 | 90 079 | |
Marge brute d'exploitation9900 |
6 618 | 6 589 | |
Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 |
65 515 | 83 490 | |
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 |
2 103 | 2 702 | |
Autres charges d'exploitation640/8 |
49 | 177 | |
Bénéfice (perte) d'exploitation9901 |
4 466 | 3 710 | |
Charges financières65/66B |
139 | 452 | |
Charges financières récurrentes65 |
139 | 452 | |
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 |
4 327 | 3 259 | |
Impôts sur le résultat67/77 |
876 | 827 | |
Bénéfice (perte) de l'exercice9904 |
3 451 | 2 432 | |
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 |
3 451 | 2 432 | |
| Affectations et prélèvements | |||
Bénéfice (perte) à affecter9906 |
8 575 | 5 124 | |
| Document | |||
Source : Comptes annuels 2018 (PDF), déposés le 29-11-2019.
Dépôts
chaque point est un dépôt de comptes, au jour de son arrivée à la Banque nationaleComptes annuels 2018 déposés 121 jours après le délai. Déposés le 29 novembre 2019, délai 31 juillet 2019 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2018, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2019-75300306.
Chiffres clés et ratios
par exercice, calculés à partir des comptes annuels| Poste | Évolution | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| EBITDA | 6 569 | 6 412 | |
| Cash-flow | 5 554 | 5 134 | |
| Investissements en immobilisations (approximation) | 0 | - | |
| Variation des valeurs disponibles | 2 294 | - | |
| Fonds de roulement | 20 635 | 15 080 | |
| Marge EBIT | 6,2 % | 4,1 % | |
| Solvabilité | 32,5 % | 21,6 % | |
| Liquidité générale | 1,68 | 1,34 | |
| Taux d'endettement | 1,83 | 3,32 | |
| ROE | 20,7 % | 18,4 % | |
| ROA | 6,7 % | 4,0 % | |
| Crédit clients | 203 jours | 16 jours | |
| Crédit fournisseurs | 137 jours | 173 jours |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Le cash-flow est donc une approximation, tirée du compte de résultats. Les investissements sont les acquisitions de l'annexe et, à défaut, le mouvement du bilan.
Enseignements sur DAVID CONSTRUCT
Le résultat d'exploitation de 2018 est supérieur de 20 % à celui de 2017.
La part des dettes dans le total du bilan recule de 71,8 % à 59,6 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.