DAUM
En liquidation depuis le 30-04-2026Finances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés le 30-04-2024 PDF les 31 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 2,7 M €
Estimé : probablement entre 1,8 M € et 3,7 M €
Total actif
507 663 €▲ 22,0 %
2022 · 415 976 €
Résultat net
217 656 €▲ 16,5 %
2022 · 186 818 €
Fonds de roulement
405 423 €▲ 116 %
2022 · 187 767 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
292 080 €
▲ 31,5 %
2023
20192023
Résultat net
217 656 €
▲ 16,5 %
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Capitaux propres
406 443 €
▲ 115 %
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Total actif
507 663 €
▲ 22,0 %
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Dettes
101 220 €
▼ 55,4 %
2023
20192023
Fonds de roulement
405 423 €
▲ 116 %
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Solvabilité
80,1 %
▲ 34,7 pts
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Liquidité générale
5,01
▲ 3,18
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Rentabilité des actifs (ROA)
42,9 %
▼ 2,0 pts
2023
quart supérieur du secteur
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation16 592 €-88 512 €▲ 433 %202 912 €▲ 129 %222 057 €▲ 9,4 %292 080 €▲ 31,5 %
Résultat net16 485 €-88 326 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 436 %184 861 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 109 %186 818 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,1 %217 656 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,5 %
Capitaux propres-71 217 €-17 108 €dans la moitié centrale du secteur101 969 €dans la moitié centrale du secteur▲ 496 %188 787 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 85,1 %406 443 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 115 %
Total actif84 142 €-316 781 €dans la moitié centrale du secteur▲ 276 %225 505 €dans la moitié centrale du secteur▼ 28,8 %415 976 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 84,5 %507 663 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 22,0 %
Dettes155 359 €-299 672 €▲ 92,9 %123 535 €▼ 58,8 %227 189 €▲ 83,9 %101 220 €▼ 55,4 %
Fonds de roulement29 670 €-117 996 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 298 %100 949 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 14,4 %187 767 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 86,0 %405 423 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 116 %
Solvabilité-84,6 %-5,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 90,0 pts45,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 39,8 pts45,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,2 pts80,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 34,7 pts
Liquidité générale1,56-1,60dans la moitié centrale du secteur▲ 0,041,82dans la moitié centrale du secteur▲ 0,221,83dans la moitié centrale du secteur▲ 0,015,01au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,18
Rentabilité des actifs (ROA)19,6 %-27,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,3 pts82,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 54,1 pts44,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 37,1 pts42,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,0 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 32 % à celui de 2022 et le plus élevé depuis 2019. C'est la quatrième hausse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 507 663 €
Actifs immobilisés
1 020 € =
Actifs circulants
506 643 € ▲ 22,1 %
Passif 507 663 €
Capitaux propres
406 443 € ▲ 115 %
Dettes
101 220 € ▼ 55,4 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 54,6 % à 19,9 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
Liquidité immédiate
3,33▲
2022 · 1,29
Taux d'endettement
0,25▼
2022 · 1,20
ROE
53,6 %▼
2022 · 99,0 %
Dettes ≤ 1 an
101 220 €▼
2022 · 227 189 €
Impôts
73 783 €▲
2022 · 35 076 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 200 € | - | - | - | - | - |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 496 € | 995 € | ▲ 101 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 244 € | 202 € | ▼ 17,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 10 777 € | 89 888 € | 202 726 € | 222 796 € | 293 277 € | ▲ 31,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 16 592 € | 88 512 € | 202 912 € | 222 057 € | 292 080 € | ▲ 31,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | - | 2 431 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 163 € | 641 € | ▲ 293 % |
| Charges financières récurrentes65 | 107 € | 187 € | 184 € | 163 € | 641 € | ▲ 293 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 16 485 € | 88 326 € | 205 158 € | 221 894 € | 291 440 € | ▲ 31,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | 20 297 € | 35 076 € | 73 783 € | ▲ 110 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 16 485 € | 88 326 € | 184 861 € | 186 818 € | 217 656 € | ▲ 16,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 16 485 € | 88 326 € | 184 861 € | 186 818 € | 217 656 € | ▲ 16,5 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 84 142 € | 316 781 € | 225 505 € | 415 976 € | 507 663 € | ▲ 22,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1 020 € | 1 020 € | 1 020 € | 1 020 € | 1 020 € | = |
| Immobilisations financières28 | 1 020 € | 1 020 € | 1 020 € | 1 020 € | 1 020 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 83 122 € | 315 761 € | 224 485 € | 414 956 € | 506 643 € | ▲ 22,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 50 432 € | 79 029 € | 96 383 € | 120 962 € | 169 295 € | ▲ 40,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 120 962 € | 169 295 € | ▲ 40,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | 342 € | - | 20 467 € | 11 000 € | ▼ 46,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2 200 € | 11 000 € | ▲ 400 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 18 267 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 32 690 € | 236 390 € | 128 102 € | 273 527 € | 326 348 € | ▲ 19,3 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 84 142 € | 316 781 € | 225 505 € | 415 976 € | 507 663 € | ▲ 22,0 % |
| Capitaux propres10/15 | -71 217 € | 17 108 € | 101 969 € | 188 787 € | 406 443 € | ▲ 115 % |
| Apport10/11 | 86 763 € | 86 763 € | 86 763 € | 86 763 € | 86 763 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 86 763 € | 86 763 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 86 763 € | 86 763 € | = |
| Réserves13 | 10 736 € | 13 736 € | 15 207 € | 15 207 € | 15 207 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 8 676 € | 8 676 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 8 676 € | 8 676 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 3 000 € | 3 000 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 3 530 € | 3 530 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -168 716 € | -83 391 € | - | 86 818 € | 304 474 € | ▲ 251 % |
| Dettes17/49 | 155 359 € | 299 672 € | 123 535 € | 227 189 € | 101 220 € | ▼ 55,4 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 101 908 € | 101 908 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 53 452 € | 197 765 € | 123 535 € | 227 189 € | 101 220 € | ▼ 55,4 % |
| Dettes commerciales44 | - | 17 170 € | 1 607 € | 120 715 € | 83 522 € | ▼ 30,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 120 715 € | 83 522 € | ▼ 30,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 5 665 € | 16 418 € | ▲ 190 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 5 665 € | 16 418 € | ▲ 190 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 100 809 € | 1 280 € | ▼ 98,7 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 16 485 € | 88 326 € | 184 861 € | 186 818 € | 217 656 € | ▲ 16,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 200 € | - | - | - | - | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 16 685 € | 88 326 € | 184 861 € | 186 818 € | 217 656 € | ▲ 16,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 203 700 € | -108 288 € | 145 425 € | 52 821 € | ▼ 63,7 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 31 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2023 | schéma micro | 30-04-2024 | 2024-00076078 | |
| 30-09-2022 | schéma micro | 02-05-2023 | 2023-00075139 | |
| 30-09-2021 | schéma micro | 31-03-2022 | 2022-10000146 | |
| 30-09-2020 | schéma micro | 29-03-2021 | 2021-09100009 | |
| 30-09-2019 | schéma micro | 10-04-2020 | 2020-09200101 | |
| 30-09-2018 | schéma micro | 16-04-2019 | 2019-10100137 | |
| 30-09-2017 | schéma micro | 16-07-2018 | 2018-34000534 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 15-06-2017 | 2017-18100117 | |
| 30-09-2015 | schéma abrégé | 30-03-2016 | 2016-08100578 | |
| 30-09-2014 | schéma abrégé | 18-05-2015 | 2015-12000352 |