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Absorbée par VAN HEES-VLESSING-LAGRILLERE - BATTEN BARTON DURSTINE EN OSBORN

BCE : BE 0424.768.938

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DARWIN BBDOAbsorbée par VAN HEES-VLESSING-LAGRILLERE - BATTEN BARTON DURSTINE EN OSBORN

Rapport

Finances · exercice 2023, schéma abrégé

Comptes annuels 2023 déposés le 13-06-2024 PDF les 40 dépôts

Chiffre d'affaires

4,9 M €

Marge EBIT

7,4 %

Résultat net

168 784 €▲ 5,8 %

2022 · 159 523 €

Fonds de roulement

498 158 €▲ 59,4 %

2022 · 312 436 €

Aperçu pluriannuel

2018 à 2023, 6 exercices

Chiffre d'affaires

pas de chiffre

2023

20182023

Résultat d'exploitation

226 945 €

▼ 3,6 % 2023

20182023

Résultat net

168 784 €

▲ 5,8 % 2023

20182023

Marge EBIT

pas de chiffre

2023

20182023

Capitaux propres

566 449 €

▲ 42,4 % 2023

20182023

Total actif

3,2 M €

▼ 51,7 % 2023

20182023

Dettes

2,7 M €

▼ 57,7 % 2023

20182023

Fonds de roulement

498 158 €

▲ 59,4 % 2023

20182023

Personnel (ETP)

10,6

▲ 3,9 % 2023

20182023

Tous les chiffres par exercice

Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent

favorable défavorable

Poste201820192020202120222023

Chiffre d'affaires4,9 M €-

Résultat d'exploitation0,4 M €-0,4 M €▲ 20,8 %0,5 M €▲ 6,7 %0,4 M €▼ 10,1 %0,2 M €▼ 43,1 %0,2 M €▼ 3,6 %

Résultat net0,2 M €-0,3 M €▲ 27,7 %0,3 M €▲ 4,5 %0,3 M €▼ 5,9 %0,2 M €▼ 45,5 %0,2 M €▲ 5,8 %

Marge EBIT7,4 %-

Capitaux propres0,4 M €-0,5 M €▲ 18,7 %0,5 M €▲ 4,3 %0,5 M €▲ 0,6 %0,4 M €▼ 23,3 %0,6 M €▲ 42,4 %

Total actif1,4 M €-2,0 M €▲ 39,6 %3,5 M €▲ 74,9 %4,0 M €▲ 14,0 %6,7 M €▲ 68,8 %3,2 M €▼ 51,7 %

Dettes1,0 M €-1,5 M €▲ 48,2 %3,0 M €▲ 98,2 %3,5 M €▲ 16,4 %6,3 M €▲ 82,6 %2,7 M €▼ 57,7 %

Fonds de roulement0,3 M €-0,4 M €▲ 23,9 %0,4 M €▲ 2,5 %0,5 M €▲ 7,3 %0,3 M €▼ 34,5 %0,5 M €▲ 59,4 %

Personnel (ETP)9,3-10,9▲ 17,2 %13,8▲ 26,6 %12,6▼ 8,7 %10,2▼ 19,0 %10,6▲ 3,9 %

Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 4 % à celui de 2022 et le plus faible depuis 2018. C'est la troisième baisse d'affilée.

Fortes variations et leur cause

2023 Total actif -52 % par rapport à 2022. Derniers comptes avant l'absorption par VAN HEES-VLESSING-LAGRILLERE - BATTEN BARTON DURSTINE EN OSBORN (Moniteur 20-08-2024).

Composition du bilan

2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous

Actif 3,2 M €

97,6 %

Actifs immobilisés 78 918 € ▼ 19,4 %

Actifs circulants 3,2 M € ▼ 52,2 %

Passif 3,2 M €

17,5 %

82,5 %

Capitaux propres 566 449 € ▲ 42,4 %

Dettes 2,7 M € ▼ 57,7 %

La part des dettes dans le total du bilan recule de 94,1 % à 82,5 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.

Chiffres clés et ratios

valeur 2023 · variation par rapport à 2022

EBITDA

245 937 €▼

2022 · 249 994 €

Cash-flow

187 775 €▲

2022 · 174 021 €

Liquidité générale

1,19▲

2022 · 1,05

Liquidité immédiate

1,18▲

2022 · 1,05

Taux d'endettement

4,72▼

2022 · 15,88

ROE

29,8 %▼

2022 · 40,1 %

ROA

5,2 %▲

2022 · 2,4 %

Couverture des intérêts

33,28▲

2022 · 32,69

Dettes ≤ 1 an

2,7 M €▼

2022 · 6,3 M €

Dettes > 1 an

10 627 €▼

2022 · 12 681 €

Impôts

74 210 €▲

2022 · 70 035 €

Frais de personnel

771 266 €▲

2022 · 732 513 €

Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.

Personnel

bilan social

Poste	31-12-2021	31-12-2022	31-12-2023
Travailleurs à la date de clôture	12	11	11
à temps plein	10	10	10
à temps partiel	2	1	1
en équivalents temps plein	11,8	10,9	10,9
Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein	12,6	10,2	10,6
Sous contrat à durée indéterminée	12	11	11
Entrées	6	5	1
Sorties	9	6	1
Heures de formation	22	13	17

Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023

Investissements

acquisitions d'immobilisations

Poste	2021	2022	2023
Immobilisations corporelles	7 425 €	54 914 €	-
Amortissements et réductions de valeur de l'exercice	37 307 €	14 498 €	18 992 €

Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)

Marchés publics

4 attributions · 2017 à 2023

Europese Aardappelen Promotiecampagne.: Gezamenlijke acties + acties Europatat

acheteur : VZW Vlaams Centrum voor Agro- en VisserijmarketingServices aux entreprisesattribué le 16-03-2023319 492 €3 offresTED 526008-2023

Europese Aardappelen Promotiecampagne

acheteur : VZW Vlaams Centrum voor Agro- en VisserijmarketingServices aux entreprisesattribué le 19-03-20191,4 M €4 offresTED 220226-2019

Ontwikkelen en uitvoeren promotiecampagnes interne markt 2018-2021: Full service opdrachten

acheteur : VZW Vlaams Centrum voor Agro- en VisserijmarketingServices aux entreprisesattribué le 31-12-2017215 000 €23 offresTED 368601-2018

Ontwikkelen en uitvoeren promotiecampagnes interne markt 2018-2021: Opdrachten voor conceptontwikkeling en visuele creatie

acheteur : VZW Vlaams Centrum voor Agro- en VisserijmarketingServices aux entreprisesattribué le 31-12-2017215 000 €24 offresTED 368601-2018

Source : TED (Tenders Electronic Daily), Office des publications de l'Union européenne. Les montants sont tels que l'acheteur les a publiés. Pour un accord-cadre, le montant est un plafond.

Comptes annuels

AperçuCompte de résultats Bilan Flux de trésorerie

5 dernières années Toutes les années

Comptes annuels déposés Tels que déposés à la BNB · 2023 par rapport à 2022 · 56 postes

Bilan Code20222023

Actif

Total de l'actif20/586,7 M €3,2 M €▼

Actifs immobilisés21/280,1 M €0,08 M €▼

Immobilisations corporelles22/270,07 M €0,05 M €▼

Mobilier et matériel roulant240,03 M €0,02 M €▼

Location-financement et droits similaires250,02 M €0,01 M €▼

Autres immobilisations corporelles260,02 M €0,02 M €▼

Immobilisations financières280,03 M €0,03 M €=

Actifs circulants29/586,6 M €3,2 M €▼

Stocks et commandes en cours d'exécution3281 €0,01 M €▲

Commandes en cours d'exécution37281 €0,01 M €▲

Créances à un an au plus40/413,7 M €2,6 M €▼

Créances commerciales403,5 M €2,1 M €▼

Autres créances410,2 M €0,5 M €▲

Valeurs disponibles54/582,9 M €0,6 M €▼

Comptes de régularisation490/10,02 M €0,02 M €▼

Passif

Total du passif10/496,7 M €3,2 M €▼

Capitaux propres10/150,4 M €0,6 M €▲

Apport10/110,09 M €0,09 M €=

Capital100,09 M €0,09 M €=

Capital souscrit1000,09 M €0,09 M €=

En dehors du capital11-0 €

Autres1109/19-0 €

Réserves130,02 M €0,02 M €=

Réserves indisponibles130/10,009 M €0,009 M €=

Réserve légale1300,009 M €0,009 M €=

Réserves immunisées1320,01 M €0,01 M €=

Bénéfice (perte) reporté(e)140,3 M €0,5 M €▲

Dettes17/496,3 M €2,7 M €▼

Dettes à plus d'un an170,01 M €0,01 M €▼

Dettes financières170/40,01 M €0,01 M €▼

Dettes à un an au plus42/486,3 M €2,7 M €▼

Dettes à plus d'un an échéant dans l'année420,006 M €0,002 M €▼

Dettes commerciales445,3 M €2,0 M €▼

Fournisseurs440/45,3 M €2,0 M €▼

Acomptes reçus sur commandes460,8 M €0,5 M €▼

Dettes fiscales, salariales et sociales450,1 M €0,1 M €▲

Impôts450/30,04 M €0,07 M €▲

Rémunérations et charges sociales454/90,1 M €0,08 M €▼

Résultat Code20222023

Rémunérations, charges sociales et pensions620,7 M €0,8 M €▲

Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles6300,01 M €0,02 M €▲

Autres charges d'exploitation640/80,004 M €-

Marge brute d'exploitation99001,0 M €1,0 M €▲

Bénéfice (perte) d'exploitation99010,2 M €0,2 M €▼

Produits financiers75/76B0,002 M €0,02 M €▲

Produits financiers récurrents750,002 M €0,02 M €▲

Charges financières65/66B0,008 M €0,007 M €▼

Charges financières récurrentes650,008 M €0,007 M €▼

Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts99030,2 M €0,2 M €▲

Impôts sur le résultat67/770,07 M €0,07 M €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice99040,2 M €0,2 M €▲

Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter99050,2 M €0,2 M €▲

Affectations et prélèvements

Bénéfice (perte) à affecter99060,6 M €0,5 M €▼

Bénéfice (perte) reporté(e) de l'exercice précédent14P0,4 M €0,3 M €▼

Bénéfice à distribuer694/70,3 M €-

Rémunération de l'apport (dividende)6940,3 M €-

Bilan social

Effectif moyen du personnel (ETP)908710,210,6▲

L'annexe de ces comptes compte 6 rubriques, dont l'état des actifs et des dettes, la ventilation des charges et les droits et engagements. Vous la trouvez dans les comptes déposés (PDF).

Source : Comptes annuels 2023 (PDF), déposés le 13-06-2024.

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Chiffre d'affaires70	4,9 M €	-	-	-	-	-	-
Rémunérations, charges sociales et pensions62	-	-	-	1,0 M €	0,7 M €	0,8 M €	▲ 5,3 %
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630	0,07 M €	0,01 M €	0,01 M €	0,04 M €	0,01 M €	0,02 M €	▲ 31,0 %
Autres charges d'exploitation640/8	-	-	-	0,008 M €	0,004 M €	-	-
Marge brute d'exploitation9900	-	1,2 M €	1,4 M €	1,4 M €	1,0 M €	1,0 M €	▲ 3,1 %
Bénéfice (perte) d'exploitation9901	0,4 M €	0,4 M €	0,5 M €	0,4 M €	0,2 M €	0,2 M €	▼ 3,6 %
Produits financiers75/76B	-	-	-	405 €	0,002 M €	0,02 M €	▲ 14×
Produits financiers récurrents75	132 €	112 €	176 €	405 €	0,002 M €	0,02 M €	▲ 14×
Charges financières65/66B	-	-	-	0,008 M €	0,008 M €	0,007 M €	▼ 3,4 %
Charges financières récurrentes65	0,005 M €	0,005 M €	0,007 M €	0,008 M €	0,008 M €	0,007 M €	▼ 3,4 %
Charges des dettes650	0,005 M €	-	-	-	-	-	-
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903	0,4 M €	0,4 M €	0,5 M €	0,4 M €	0,2 M €	0,2 M €	▲ 5,9 %
Impôts sur le résultat67/77	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,1 M €	0,07 M €	0,07 M €	▲ 6,0 %
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	0,2 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,2 M €	▲ 5,8 %
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905	0,2 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,2 M €	▲ 5,8 %

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Actif
Total de l'actif20/58	1,4 M €	2,0 M €	3,5 M €	4,0 M €	6,7 M €	3,2 M €	▼ 51,7 %
Actifs immobilisés21/28	0,08 M €	0,07 M €	0,09 M €	0,06 M €	0,1 M €	0,08 M €	▼ 19,4 %
Immobilisations corporelles22/27	0,06 M €	0,05 M €	0,06 M €	0,03 M €	0,07 M €	0,05 M €	▼ 26,0 %
Mobilier et matériel roulant24	-	-	-	0,01 M €	0,03 M €	0,02 M €	▼ 21,3 %
Location-financement et droits similaires25	-	-	-	0,02 M €	0,02 M €	0,01 M €	▼ 33,8 %
Autres immobilisations corporelles26	-	-	-	-	0,02 M €	0,02 M €	▼ 26,2 %
Immobilisations financières28	0,03 M €	0,03 M €	0,03 M €	0,03 M €	0,03 M €	0,03 M €	=
Actifs circulants29/58	1,3 M €	1,9 M €	3,4 M €	3,9 M €	6,6 M €	3,2 M €	▼ 52,2 %
Stocks et commandes en cours d'exécution3	0,003 M €	0,007 M €	-	0,02 M €	281 €	0,01 M €	▲ 42×
Commandes en cours d'exécution37	-	-	-	0,02 M €	281 €	0,01 M €	▲ 42×
Créances à un an au plus40/41	0,7 M €	1,2 M €	2,5 M €	2,6 M €	3,7 M €	2,6 M €	▼ 30,8 %
Créances commerciales40	-	-	-	2,6 M €	3,5 M €	2,1 M €	▼ 39,9 %
Autres créances41	-	-	-	145 €	0,2 M €	0,5 M €	▲ 104 %
Valeurs disponibles54/58	0,7 M €	0,7 M €	0,9 M €	1,2 M €	2,9 M €	0,6 M €	▼ 80,1 %
Comptes de régularisation490/1	-	-	-	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	▼ 22,3 %
Passif
Total du passif10/49	1,4 M €	2,0 M €	3,5 M €	4,0 M €	6,7 M €	3,2 M €	▼ 51,7 %
Capitaux propres10/15	0,4 M €	0,5 M €	0,5 M €	0,5 M €	0,4 M €	0,6 M €	▲ 42,4 %
Apport10/11	0,09 M €	0,09 M €	0,09 M €	0,09 M €	0,09 M €	0,09 M €	=
Capital10	-	-	-	0,09 M €	0,09 M €	0,09 M €	=
Capital souscrit100	-	-	-	0,09 M €	0,09 M €	0,09 M €	=
En dehors du capital11	-	-	-	-	-	0 €	-
Autres1109/19	-	-	-	-	-	0 €	-
Réserves13	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,02 M €	=
Réserves indisponibles130/1	-	-	-	0,009 M €	0,009 M €	0,009 M €	=
Réserve légale130	-	-	-	0,009 M €	0,009 M €	0,009 M €	=
Réserves immunisées132	-	-	-	0,01 M €	0,01 M €	0,01 M €	=
Bénéfice (perte) reporté(e)14	0,3 M €	0,4 M €	0,4 M €	0,4 M €	0,3 M €	0,5 M €	▲ 57,8 %
Dettes17/49	1,0 M €	1,5 M €	3,0 M €	3,5 M €	6,3 M €	2,7 M €	▼ 57,7 %
Dettes à plus d'un an17	0,02 M €	0,01 M €	0,02 M €	0,02 M €	0,01 M €	0,01 M €	▼ 16,2 %
Dettes financières170/4	-	-	-	0,02 M €	0,01 M €	0,01 M €	▼ 16,2 %
Dettes à un an au plus42/48	1,0 M €	1,5 M €	3,0 M €	3,4 M €	6,3 M €	2,7 M €	▼ 57,8 %
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42	-	-	-	0,003 M €	0,006 M €	0,002 M €	▼ 66,5 %
Dettes commerciales44	0,9 M €	1,0 M €	2,4 M €	2,5 M €	5,3 M €	2,0 M €	▼ 62,6 %
Fournisseurs440/4	-	-	-	2,5 M €	5,3 M €	2,0 M €	▼ 62,6 %
Acomptes reçus sur commandes46	-	-	-	0,6 M €	0,8 M €	0,5 M €	▼ 37,0 %
Dettes fiscales, salariales et sociales45	-	-	-	0,3 M €	0,1 M €	0,1 M €	▲ 6,2 %
Impôts450/3	-	-	-	0,2 M €	0,04 M €	0,07 M €	▲ 63,3 %
Rémunérations et charges sociales454/9	-	-	-	0,2 M €	0,1 M €	0,08 M €	▼ 18,0 %

Poste	2018	2019	2020	2021	2022	2023	Écart
Bénéfice (perte) de l'exercice9904	0,2 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,2 M €	▲ 5,8 %
+ Amortissements et réductions de valeur630	0,07 M €	0,01 M €	0,01 M €	0,04 M €	0,01 M €	0,02 M €	▲ 31,0 %
Flux d'exploitation (approximation)	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,3 M €	0,2 M €	0,2 M €	▲ 7,9 %
Investissements en immobilisations (approximation)	-	0 €	-0,03 M €	-0,007 M €	-0,05 M €	0 €	-
Variation des valeurs disponibles	-	0,02 M €	0,2 M €	0,4 M €	1,7 M €	-2,3 M €	-

Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.

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Les 10 derniers dépôts sur 40 à la Banque nationale

Exercice	Type	Dépôt	Référence	Document
31-12-2023	schéma abrégé	13-06-2024	2024-00134886	PDF
31-12-2022	schéma abrégé	25-07-2023	2023-00297641	PDF
31-12-2021	schéma abrégé	23-09-2022	2022-20441163	PDF
31-12-2020	schéma abrégé	22-07-2021	2021-40900362	PDF
31-12-2019	schéma abrégé	26-08-2020	2020-45600286	PDF
31-12-2018	schéma complet	09-07-2019	2019-30500350	PDF
31-12-2017	schéma complet	26-06-2018	2018-22200528	PDF
31-12-2016	schéma complet	15-06-2017	2017-17900164	PDF
31-12-2015	schéma complet	09-06-2016	2016-16300400	PDF
31-12-2014	schéma complet	03-07-2015	2015-26400185	PDF

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