DANIK
ActifFinances · exercice 2026, schéma abrégé
Comptes annuels 2026 déposés le 25-09-2026 à la BNB les 25 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 350 000 €
Estimé : probablement entre 210 000 € et 650 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
112 211 €▼ 34,2 %
2025 · 170 504 €
Fonds de roulement
563 245 €▲ 8,5 %
2025 · 519 228 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2026, 8 exercicesRésultat d'exploitation
134 926 €
▼ 23,8 %
2026
20192026
Résultat net
112 211 €
▼ 34,2 %
2026
20192026
Capitaux propres
569 646 €
▲ 9,6 %
2026
20192026
Total actif
668 394 €
▼ 7,6 %
2026
20192026
Dettes
98 748 €
▼ 51,5 %
2026
20192026
Fonds de roulement
563 245 €
▲ 8,5 %
2026
20192026
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023202420252026
Résultat d'exploitation-122 877 €-116 328 €102 685 €▼ 11,7 %180 805 €▲ 76,1 %126 853 €▼ 29,8 %152 410 €▲ 20,1 %177 161 €▲ 16,2 %134 926 €▼ 23,8 %
Résultat net-125 952 €-105 573 €62 101 €▼ 41,2 %137 030 €▲ 121 %110 166 €▼ 19,6 %124 486 €▲ 13,0 %170 504 €▲ 37,0 %112 211 €▼ 34,2 %
Capitaux propres125 581 €-231 154 €▲ 84,1 %293 255 €▲ 26,9 %365 085 €▲ 24,5 %425 251 €▲ 16,5 %451 737 €▲ 6,2 %519 535 €▲ 15,0 %569 646 €▲ 9,6 %
Total actif357 322 €-399 418 €▲ 11,8 %423 497 €▲ 6,0 %508 990 €▲ 20,2 %516 331 €▲ 1,4 %585 890 €▲ 13,5 %723 347 €▲ 23,5 %668 394 €▼ 7,6 %
Dettes231 740 €-168 264 €▼ 27,4 %130 241 €▼ 22,6 %143 905 €▲ 10,5 %91 080 €▼ 36,7 %134 153 €▲ 47,3 %203 812 €▲ 51,9 %98 748 €▼ 51,5 %
Fonds de roulement215 510 €-278 269 €▲ 29,1 %330 959 €▲ 18,9 %361 026 €▲ 9,1 %418 671 €▲ 16,0 %446 111 €▲ 6,6 %519 228 €▲ 16,4 %563 245 €▲ 8,5 %
Le résultat d'exploitation de 2026 est inférieur de 24 % à celui de 2025.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2026 en couleur, 2025 en barre grise dessous
Actif 668 394 €
Actifs immobilisés
6 401 € ▲ 22,9 %
Actifs circulants
661 993 € ▼ 7,8 %
Passif 668 394 €
Capitaux propres
569 646 € ▲ 9,6 %
Dettes
98 748 € ▼ 51,5 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 28,2 % à 14,8 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
135 391 €▼
2025 · 177 580 €
Cash-flow
112 676 €▼
2025 · 170 923 €
Liquidité générale
6,70▲
2025 · 3,61
Taux d'endettement
0,17▼
2025 · 0,39
ROE
19,7 %▼
2025 · 32,8 %
ROA
16,8 %▼
2025 · 23,6 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2025 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
98 748 €▼
2025 · 198 912 €
Impôts
54 808 €▼
2025 · 55 933 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 28-02-2022 | 28-02-2023 | 29-02-2024 | 28-02-2025 | 28-02-2026 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 4 190 € | - | - | 1 659 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 163 € | 1 670 € | 954 € | 419 € | 465 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2026 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 32 622 € | 32 965 € | 32 038 € | 2 163 € | 1 670 € | 954 € | 419 € | 465 € | ▲ 11,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 692 € | 538 € | 510 € | 514 € | 526 € | ▲ 2,5 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -89 637 € | 149 641 € | 135 563 € | 183 660 € | 129 060 € | 153 874 € | 178 093 € | 135 917 € | ▼ 23,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -122 877 € | 116 328 € | 102 685 € | 180 805 € | 126 853 € | 152 410 € | 177 161 € | 134 926 € | ▼ 23,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 13 475 € | 30 046 € | 24 840 € | 50 275 € | 32 829 € | ▼ 34,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 587 € | 2 112 € | 767 € | 284 € | 28 893 € | 9 867 € | 10 884 € | 14 663 € | ▲ 34,7 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | 13 191 € | 1 153 € | 14 974 € | 39 391 € | 18 166 € | ▼ 53,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 036 € | 569 € | 977 € | 998 € | 736 € | ▼ 26,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 639 € | 1 822 € | 1 314 € | 1 036 € | 569 € | 977 € | 998 € | 736 € | ▼ 26,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -124 929 € | 116 618 € | 89 296 € | 193 244 € | 156 330 € | 176 273 € | 226 437 € | 167 019 € | ▼ 26,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 022 € | 11 045 € | 27 195 € | 56 214 € | 46 164 € | 51 787 € | 55 933 € | 54 808 € | ▼ 2,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -125 952 € | 105 573 € | 62 101 € | 137 030 € | 110 166 € | 124 486 € | 170 504 € | 112 211 € | ▼ 34,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -125 952 € | 105 573 € | 62 101 € | 137 030 € | 110 166 € | 124 486 € | 170 504 € | 112 211 € | ▼ 34,2 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 357 322 € | 399 418 € | 423 497 € | 508 990 € | 516 331 € | 585 890 € | 723 347 € | 668 394 € | ▼ 7,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 66 235 € | 34 438 € | 6 223 € | 4 060 € | 6 580 € | 5 626 € | 5 207 € | 6 401 € | ▲ 22,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 63 985 € | 32 188 € | 3 973 € | 1 810 € | 4 330 € | 3 376 € | 2 957 € | 4 151 € | ▲ 40,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 1 810 € | 4 330 € | 3 376 € | 2 957 € | 4 151 € | ▲ 40,4 % |
| Immobilisations financières28 | 2 250 € | 2 250 € | 2 250 € | 2 250 € | 2 250 € | 2 250 € | 2 250 € | 2 250 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 291 087 € | 364 980 € | 417 274 € | 504 930 € | 509 751 € | 580 264 € | 718 141 € | 661 993 € | ▼ 7,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 1 475 € | 213 258 € | 335 000 € | 335 000 € | 345 000 € | 356 344 € | 335 000 € | 335 000 € | = |
| Autres créances41 | - | - | - | 335 000 € | 345 000 € | 356 344 € | 335 000 € | 335 000 € | = |
| Placements de trésorerie50/53 | 49 303 € | 50 280 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 192 592 € | 55 333 € | 35 846 € | 66 795 € | 95 614 € | 175 071 € | 334 703 € | 326 993 € | ▼ 2,3 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 103 135 € | 69 137 € | 48 849 € | 48 438 € | - | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 357 322 € | 399 418 € | 423 497 € | 508 990 € | 516 331 € | 585 890 € | 723 347 € | 668 394 € | ▼ 7,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 125 581 € | 231 154 € | 293 255 € | 365 085 € | 425 251 € | 451 737 € | 519 535 € | 569 646 € | ▲ 9,6 % |
| Apport10/11 | 12 670 € | 12 670 € | - | 12 670 € | 12 670 € | 12 670 € | 12 670 € | 12 670 € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | - | - | - | 2 294 € | 2 294 € | = |
| Réserves13 | 223 409 € | 328 409 € | 390 509 € | 462 309 € | 522 109 € | 548 596 € | 614 099 € | 664 210 € | ▲ 8,2 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 900 € | 1 900 € | 1 900 € | 1 900 € | 1 900 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 900 € | 1 900 € | 1 900 € | 1 900 € | 1 900 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 8 309 € | 8 309 € | 8 309 € | 8 309 € | 8 309 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 452 100 € | 511 900 € | 538 386 € | 603 890 € | 654 001 € | ▲ 8,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -110 498 € | -109 926 € | -109 924 € | -109 894 € | -109 529 € | -109 529 € | -109 529 € | -109 529 € | = |
| Dettes17/49 | 231 740 € | 168 264 € | 130 241 € | 143 905 € | 91 080 € | 134 153 € | 203 812 € | 98 748 € | ▼ 51,5 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 156 164 € | 81 553 € | 43 927 € | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 75 577 € | 86 710 € | 86 314 € | 143 905 € | 91 080 € | 134 153 € | 198 912 € | 98 748 € | ▼ 50,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 47 260 € | - | - | - | - | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | - | 20 387 € | 11 851 € | ▼ 41,9 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | - | 20 387 € | 11 851 € | ▼ 41,9 % |
| Dettes commerciales44 | 1 600 € | 1 600 € | 1 600 € | 1 700 € | 1 900 € | 3 667 € | 1 900 € | 1 985 € | ▲ 4,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1 700 € | 1 900 € | 3 667 € | 1 900 € | 1 985 € | ▲ 4,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 29 744 € | 39 180 € | 32 486 € | 20 565 € | 24 363 € | ▲ 18,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 29 744 € | 39 180 € | 32 486 € | 20 565 € | 24 363 € | ▲ 18,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 65 200 € | 50 000 € | 98 000 € | 156 060 € | 60 550 € | ▼ 61,2 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | - | 4 900 € | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -125 952 € | 105 573 € | 62 101 € | 137 030 € | 110 166 € | 124 486 € | 170 504 € | 112 211 € | ▼ 34,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 32 622 € | 32 965 € | 32 038 € | 2 163 € | 1 670 € | 954 € | 419 € | 465 € | ▲ 11,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -93 329 € | 138 537 € | 94 139 € | 139 193 € | 111 835 € | 125 440 € | 170 923 € | 112 676 € | ▼ 34,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -1 168 € | -3 823 € | 0 € | -4 190 € | 0 € | 0 € | -1 659 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -137 259 € | -19 487 € | 30 949 € | 28 819 € | 79 457 € | 159 632 € | -7 710 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 20 136 entreprises avaient le même profil que DANIK aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,0 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,0 %
existait encore
4,7 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à DANIK : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 20 136 entreprises, pas d'une prévision pour DANIK. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 25 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 28-02-2026 | schéma abrégé | 25-09-2026 | 2026-00523434 | |
| 28-02-2025 | schéma complet | 29-09-2025 | 2025-00508448 | |
| 29-02-2024 | schéma complet | 29-08-2024 | 2024-00389935 | |
| 28-02-2023 | schéma complet | 11-08-2023 | 2023-00324493 | |
| 28-02-2022 | schéma complet | 18-07-2022 | 2022-20193784 | |
| 28-02-2021 | schéma complet | 26-08-2021 | 2021-53900590 | |
| 29-02-2020 | schéma complet | 22-09-2020 | 2020-54700134 | |
| 28-02-2019 | schéma complet | 25-09-2019 | 2019-65700413 | |
| 28-02-2018 | schéma complet | 30-08-2018 | 2018-54500281 | |
| 28-02-2017 | schéma complet | 24-07-2017 | 2017-34600124 |