DAMFRA
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 61 jours après le délai Déposés le 30 septembre 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00536422.
Comptes annuels 2025 déposés le 30-09-2026 à la BNB les 6 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 570 000 €
Estimé : probablement entre 470 000 € et 690 000 €
Total actif
482 086 €▼ 12,0 %
2024 · 547 634 €
Résultat net
51 744 €▼ 36,6 %
2024 · 81 563 €
Fonds de roulement
-2 768 €
2024 · 11 513 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2025, 6 exercicesRésultat d'exploitation
83 231 €
▼ 35,2 %
2025
20202025
Résultat net
51 744 €
▼ 36,6 %
2025
quart supérieur du secteur
20202025
Capitaux propres
71 424 €
▼ 16,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Total actif
482 086 €
▼ 12,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20202025
Dettes
410 662 €
▼ 11,1 %
2025
20202025
Fonds de roulement
-2 768 €
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Solvabilité
14,8 %
▼ 0,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Liquidité générale
0,98
▼ 0,10
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Rentabilité des actifs (ROA)
10,7 %
▼ 4,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20202025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20202025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022202320242025
Résultat d'exploitation8 834 €-65 963 €▲ 647 %19 968 €▼ 69,7 %7 408 €▼ 62,9 %128 434 €▲ 17×83 231 €▼ 35,2 %
Résultat net6 203 €dans la moitié centrale du secteur-50 550 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 715 %13 377 €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,5 %-249 €dans la moitié centrale du secteur81 563 €au-dessus de la moitié centrale du secteur51 744 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 36,6 %
Capitaux propres36 203 €dans la moitié centrale du secteur-86 753 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 140 %100 130 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,4 %69 881 €dans la moitié centrale du secteur▼ 30,2 %85 563 €dans la moitié centrale du secteur▲ 22,4 %71 424 €dans la moitié centrale du secteur▼ 16,5 %
Total actif144 834 €dans la moitié centrale du secteur-171 447 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,4 %167 308 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,4 %501 488 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 200 %547 634 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,2 %482 086 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,0 %
Dettes108 631 €-84 694 €▼ 22,0 %67 178 €▼ 20,7 %431 607 €▲ 542 %462 071 €▲ 7,1 %410 662 €▼ 11,1 %
Fonds de roulement-1 502 €dans la moitié centrale du secteur-45 719 €au-dessus de la moitié centrale du secteur53 166 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,3 %1 946 €dans la moitié centrale du secteur▼ 96,3 %11 513 €dans la moitié centrale du secteur▲ 492 %-2 768 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité25,0 %dans la moitié centrale du secteur-50,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 25,6pp59,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,2pp13,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 45,9pp15,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7pp14,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8pp
Liquidité générale0,97dans la moitié centrale du secteur-2,06dans la moitié centrale du secteur▲ 1,092,30au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,241,02dans la moitié centrale du secteur▼ 1,281,07dans la moitié centrale du secteur▲ 0,050,98dans la moitié centrale du secteur▼ 0,10
Rentabilité des actifs (ROA)4,3 %dans la moitié centrale du secteur-29,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,2pp8,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 21,5pp0,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,0pp14,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 14,9pp10,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,2pp
Personnel (ETP)1,2dans la moitié centrale du secteur-1,4▲ 16,7 %1,9▲ 35,7 %2,2▲ 15,8 %2,5▲ 13,6 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 35 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 482 086 €
Actifs immobilisés
361 374 € ▼ 5,0 %
Actifs circulants
120 712 € ▼ 27,8 %
Passif 482 086 €
Capitaux propres
71 424 € ▼ 16,5 %
Dettes
410 662 € ▼ 11,1 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 84,4 % à 85,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
108 529 €▼
2024 · 153 836 €
Cash-flow
77 042 €▼
2024 · 106 965 €
Liquidité immédiate
0,93▼
2024 · 1,02
Taux d'endettement
5,75▲
2024 · 5,40
ROE
72,4 %▼
2024 · 95,3 %
Couverture des intérêts
8,51▼
2024 · 9,18
Dettes ≤ 1 an
123 480 €▼
2024 · 155 634 €
Dettes > 1 an
287 181 €▼
2024 · 306 438 €
Impôts
18 843 €▼
2024 · 30 782 €
Frais de personnel
81 042 €▲
2024 · 74 710 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 4 | 3 | 2 |
| à temps plein | 1 | 2 | 1 | 2 |
| à temps partiel | 1 | 2 | 2 | - |
| en équivalents temps plein | 1,6 | 2,9 | 2 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,4 | 1,9 | 2,2 | 2,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Entrées | 8 | 57 | 12 | 30 |
| Sorties | 8 | 55 | 13 | 31 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2024
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 2 225 € | 397 570 € | 2 304 € | 6 184 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 11 611 € | 11 612 € | 62 843 € | 25 402 € | 25 298 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | 1 355 € | - | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 31 658 € | 70 758 € | 67 365 € | 74 710 € | 81 042 € | ▲ 8,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 9 560 € | 11 611 € | 11 612 € | 62 843 € | 25 402 € | 25 298 € | ▼ 0,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 7 116 € | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 324 € | 592 € | 215 € | 3 936 € | 3 644 € | ▼ 7,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 25 € | 433 € | - | 150 € | 1 327 € | ▲ 784 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 37 335 € | 109 581 € | 103 363 € | 144 947 € | 232 632 € | 194 542 € | ▼ 16,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 8 834 € | 65 963 € | 19 968 € | 7 408 € | 128 434 € | 83 231 € | ▼ 35,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | 55 € | 50 € | 39 € | 667 € | 104 € | ▼ 84,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 26 € | 55 € | 50 € | 6 € | 667 € | 104 € | ▼ 84,5 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | 33 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | 3 221 € | 3 322 € | 7 684 € | 16 756 € | 12 747 € | ▼ 23,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 657 € | 3 221 € | 3 322 € | 7 684 € | 16 756 € | 12 747 € | ▼ 23,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 6 203 € | 62 797 € | 16 696 € | -237 € | 112 346 € | 70 587 € | ▼ 37,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 12 247 € | 3 319 € | 12 € | 30 782 € | 18 843 € | ▼ 38,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 6 203 € | 50 550 € | 13 377 € | -249 € | 81 563 € | 51 744 € | ▼ 36,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 6 203 € | 50 550 € | 13 377 € | -249 € | 81 563 € | 51 744 € | ▼ 36,6 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 144 834 € | 171 447 € | 167 308 € | 501 488 € | 547 634 € | 482 086 € | ▼ 12,0 % |
| Frais d'établissement20 | 31 € | - | - | - | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 94 326 € | 82 746 € | 73 359 € | 403 585 € | 380 488 € | 361 374 € | ▼ 5,0 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 72 590 € | 64 590 € | 56 590 € | 48 590 € | 40 590 € | 32 590 € | ▼ 19,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 16 974 € | 13 394 € | 12 007 € | 354 734 € | 339 636 € | 328 522 € | ▼ 3,3 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 342 579 € | 330 579 € | 318 579 € | ▼ 3,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | 2 180 € | 1 719 € | ▼ 21,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 13 394 € | 12 007 € | 12 155 € | 6 877 € | 8 224 € | ▲ 19,6 % |
| Immobilisations financières28 | 4 762 € | 4 762 € | 4 762 € | 261 € | 262 € | 262 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 50 477 € | 88 701 € | 93 949 € | 97 903 € | 167 146 € | 120 712 € | ▼ 27,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 3 900 € | 5 692 € | 5 170 € | 4 600 € | 8 800 € | 5 750 € | ▼ 34,7 % |
| Stocks30/36 | - | 5 692 € | 5 170 € | 4 600 € | 8 800 € | 5 750 € | ▼ 34,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 2 414 € | 943 € | 1 146 € | 2 218 € | 3 311 € | 2 359 € | ▼ 28,8 % |
| Créances commerciales40 | - | 309 € | - | - | 1 052 € | 174 € | ▼ 83,5 % |
| Autres créances41 | - | 634 € | 1 146 € | 2 218 € | 2 259 € | 2 185 € | ▼ 3,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 43 576 € | 82 066 € | 87 633 € | 91 085 € | 155 035 € | 112 604 € | ▼ 27,4 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 144 834 € | 171 447 € | 167 308 € | 501 488 € | 547 634 € | 482 086 € | ▼ 12,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 36 203 € | 86 753 € | 100 130 € | 69 881 € | 85 563 € | 71 424 € | ▼ 16,5 % |
| Apport10/11 | - | 30 000 € | 30 000 € | 30 000 € | 30 000 € | 30 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 6 203 € | 56 753 € | 70 130 € | 39 881 € | 55 563 € | 41 424 € | ▼ 25,4 % |
| Dettes17/49 | 108 631 € | 84 694 € | 67 178 € | 431 607 € | 462 071 € | 410 662 € | ▼ 11,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 56 652 € | 41 712 € | 26 395 € | 335 650 € | 306 438 € | 287 181 € | ▼ 6,3 % |
| Dettes financières170/4 | - | 41 712 € | 26 395 € | 335 650 € | 306 438 € | 287 181 € | ▼ 6,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 51 979 € | 42 982 € | 40 783 € | 95 957 € | 155 634 € | 123 480 € | ▼ 20,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 14 940 € | 15 318 € | - | 29 213 € | 19 256 € | ▼ 34,1 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 33 522 € | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 33 522 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 5 392 € | 4 062 € | 12 060 € | 9 751 € | 9 265 € | 1 944 € | ▼ 79,0 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 4 062 € | 12 060 € | 9 751 € | 9 265 € | 1 944 € | ▼ 79,0 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | - | 180 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 22 200 € | 13 405 € | 22 684 € | 51 203 € | 36 148 € | ▼ 29,4 % |
| Impôts450/3 | - | 22 200 € | 13 405 € | 13 954 € | 46 540 € | 30 224 € | ▼ 35,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 8 730 € | 4 663 € | 5 924 € | ▲ 27,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | 1 780 € | - | 30 000 € | 65 952 € | 65 952 € | = |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 6 203 € | 50 550 € | 13 377 € | -249 € | 81 563 € | 51 744 € | ▼ 36,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 9 560 € | 11 611 € | 11 612 € | 62 843 € | 25 402 € | 25 298 € | ▼ 0,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 15 763 € | 62 161 € | 24 989 € | 62 594 € | 106 965 € | 77 042 € | ▼ 28,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -31 € | -2 225 € | -393 069 € | -2 305 € | -6 184 € | ▼ 168 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 38 490 € | 5 567 € | 3 452 € | 63 950 € | -42 431 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 2 684 entreprises avaient le même profil que DAMFRA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 97,3 % existaient encore et 1,3 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
97,3 %
existait encore
1,2 %
a cessé autrement
1,3 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à DAMFRA est plus élevée : 2,4 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur DAMFRA que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 2 684 entreprises, pas d'une prévision pour DAMFRA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (6)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 30-09-2026 | 2026-00536422 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 25-09-2025 | 2025-00504051 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 29-08-2024 | 2024-00398400 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 28-07-2023 | 2023-00283328 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 28-07-2022 | 2022-20251009 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 22-07-2021 | 2021-38700326 |