DALIM
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 29 jours après le délai Déposés le 29 août 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00392962.
Comptes annuels 2023 déposés le 29-08-2024 PDF les 13 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 370 000 €
Estimé : probablement entre 320 000 € et 460 000 €
Total actif
116 760 €▼ 15,9 %
2022 · 138 759 €
Résultat net
-41 785 €
2022 · 69 134 €
Fonds de roulement
-12 963 €
2022 · 33 562 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesRésultat d'exploitation
-39 590 €
2023
20182023
Résultat net
-41 785 €
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Capitaux propres
10 836 €
▼ 79,4 %
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Total actif
116 760 €
▼ 15,9 %
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Dettes
105 925 €
▲ 23,0 %
2023
20182023
Fonds de roulement
-12 963 €
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Solvabilité
9,3 %
▼ 28,6pp
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Liquidité générale
0,88
▼ 0,51
2023
moitié centrale du secteur
20182023
Rentabilité des actifs (ROA)
-35,8 %
▼ 85,6pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Personnel (ETP)
8,9
▼ 13,6 %
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation-21 780 €--26 099 €▼ 19,8 %-79 866 €▼ 206 %33 814 €70 466 €▲ 108 %-39 590 €
Résultat net-25 691 €--30 058 €▼ 17,0 %-83 796 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 179 %30 838 €au-dessus de la moitié centrale du secteur69 134 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 124 %-41 785 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres66 503 €-36 444 €▼ 45,2 %-47 351 €en dessous de la moitié centrale du secteur-16 513 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 65,1 %52 621 €dans la moitié centrale du secteur10 836 €dans la moitié centrale du secteur▼ 79,4 %
Total actif210 592 €-177 247 €▼ 15,8 %79 708 €dans la moitié centrale du secteur▼ 55,0 %87 587 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,9 %138 759 €dans la moitié centrale du secteur▲ 58,4 %116 760 €dans la moitié centrale du secteur▼ 15,9 %
Dettes144 089 €-140 802 €▼ 2,3 %127 059 €▼ 9,8 %104 100 €▼ 18,1 %86 138 €▼ 17,3 %105 925 €▲ 23,0 %
Fonds de roulement-21 435 €--21 144 €▲ 1,4 %-83 199 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 293 %-40 576 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 51,2 %33 562 €dans la moitié centrale du secteur-12 963 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité31,6 %-20,6 %▼ 11,0pp-59,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 80,0pp-18,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 40,6pp37,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 56,8pp9,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 28,6pp
Liquidité générale0,80-0,82▲ 0,020,26en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,560,61dans la moitié centrale du secteur▲ 0,351,39dans la moitié centrale du secteur▲ 0,780,88dans la moitié centrale du secteur▼ 0,51
Rentabilité des actifs (ROA)-12,2 %--17,0 %▼ 4,8pp-105,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 88,2pp35,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 140,3pp49,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,6pp-35,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 85,6pp
Personnel (ETP)11,1-11▼ 0,9 %4,4au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 60,0 %5,1▲ 15,9 %10,3▲ 102 %8,9▼ 13,6 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est une perte de 39 590 €, après un bénéfice de 70 466 € en 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 116 760 €
Actifs immobilisés
23 799 € ▲ 24,9 %
Actifs circulants
92 961 € ▼ 22,3 %
Passif 116 760 €
Capitaux propres
10 836 € ▼ 79,4 %
Dettes
105 925 € ▲ 23,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 62,1 % à 90,7 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-34 918 €▼
2022 · 75 470 €
Cash-flow
-37 114 €▼
2022 · 74 138 €
Liquidité immédiate
0,65▼
2022 · 1,04
Taux d'endettement
9,78▲
2022 · 1,64
ROE
-385,6 %▼
2022 · 131,4 %
Couverture des intérêts
-15,46▼
2022 · 56,38
Dettes ≤ 1 an
105 925 €▲
2022 · 86 138 €
Frais de personnel
169 885 €▲
2022 · 126 379 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 5 | 8 |
| à temps plein | 2 | 5 | 8 |
| à temps partiel | - | 0 | 0 |
| en équivalents temps plein | 2 | 5 | 0 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 5 | 9,9 | 8,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 1 | 2 |
| Entrées | 13 | 27 | 16 |
| Sorties | 17 | 24 | 12 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 902 € | - | 9 411 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 30 117 € | 5 004 € | 4 671 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 27 320 € | 0 € | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 64 942 € | 126 379 € | 169 885 € | ▲ 34,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 49 462 € | 49 035 € | 35 575 € | 30 117 € | 5 004 € | 4 671 € | ▼ 6,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 4 909 € | 3 769 € | 3 271 € | ▼ 13,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 112 322 € | 112 878 € | -424 € | 133 782 € | 205 618 € | 138 238 € | ▼ 32,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -21 780 € | -26 099 € | -79 866 € | 33 814 € | 70 466 € | -39 590 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 47 € | 6 € | 63 € | ▲ 923 % |
| Produits financiers récurrents75 | 272 € | 256 € | 35 € | 47 € | 6 € | 63 € | ▲ 923 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 3 022 € | 1 338 € | 2 259 € | ▲ 68,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 4 183 € | 4 216 € | 3 965 € | 3 022 € | 1 338 € | 2 259 € | ▲ 68,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -25 691 € | -30 058 € | -83 796 € | 30 838 € | 69 134 € | -41 785 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -25 691 € | -30 058 € | -83 796 € | 30 838 € | 69 134 € | -41 785 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -25 691 € | -30 058 € | -83 796 € | 30 838 € | 69 134 € | -41 785 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 210 592 € | 177 247 € | 79 708 € | 87 587 € | 138 759 € | 116 760 € | ▼ 15,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 124 667 € | 79 204 € | 50 279 € | 24 063 € | 19 060 € | 23 799 € | ▲ 24,9 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 23 333 € | 5 833 € | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 91 538 € | 63 574 € | 40 483 € | 14 267 € | 9 263 € | 14 003 € | ▲ 51,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 8 131 € | 6 128 € | 13 062 € | ▲ 113 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 4 979 € | 2 889 € | 941 € | ▼ 67,4 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 1 157 € | 247 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations financières28 | 9 796 € | 9 796 € | 9 796 € | 9 796 € | 9 796 € | 9 796 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 85 925 € | 98 043 € | 29 428 € | 63 523 € | 119 699 € | 92 961 € | ▼ 22,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 21 211 € | 21 211 € | 13 211 € | 19 200 € | 30 101 € | 23 924 € | ▼ 20,5 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 19 200 € | 30 101 € | 23 924 € | ▼ 20,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 41 812 € | 50 496 € | 10 775 € | 22 588 € | 37 126 € | 46 255 € | ▲ 24,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 17 520 € | 29 352 € | 24 647 € | ▼ 16,0 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 5 068 € | 7 774 € | 21 609 € | ▲ 178 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 19 928 € | 23 415 € | 2 089 € | 19 028 € | 49 633 € | 19 639 € | ▼ 60,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 2 708 € | 2 839 € | 3 143 € | ▲ 10,7 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 210 592 € | 177 247 € | 79 708 € | 87 587 € | 138 759 € | 116 760 € | ▼ 15,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 66 503 € | 36 444 € | -47 351 € | -16 513 € | 52 621 € | 10 836 € | ▼ 79,4 % |
| Apport10/11 | 50 000 € | 50 000 € | - | 55 000 € | 55 000 € | 50 000 € | ▼ 9,1 % |
| Réserves13 | 5 000 € | 5 000 € | - | - | - | 5 000 € | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | - | 5 000 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 11 503 € | -18 556 € | -102 351 € | -71 513 € | -2 379 € | -44 164 € | ▼ 1 756 % |
| Dettes17/49 | 144 089 € | 140 802 € | 127 059 € | 104 100 € | 86 138 € | 105 925 € | ▲ 23,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 36 730 € | 20 097 € | 14 432 € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 107 359 € | 119 187 € | 112 627 € | 104 100 € | 86 138 € | 105 925 € | ▲ 23,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 27 738 € | 3 230 € | 735 € | ▼ 77,2 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | 7 127 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | 7 127 € | - |
| Dettes commerciales44 | 37 468 € | 38 687 € | 37 347 € | 36 406 € | 32 894 € | 53 106 € | ▲ 61,4 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 36 406 € | 32 894 € | 53 106 € | ▲ 61,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 16 208 € | 32 681 € | 32 478 € | ▼ 0,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 8 747 € | 20 362 € | 17 712 € | ▼ 13,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 7 461 € | 12 318 € | 14 767 € | ▲ 19,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 23 748 € | 17 333 € | 12 479 € | ▼ 28,0 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -25 691 € | -30 058 € | -83 796 € | 30 838 € | 69 134 € | -41 785 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 49 462 € | 49 035 € | 35 575 € | 30 117 € | 5 004 € | 4 671 € | ▼ 6,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 23 771 € | 18 977 € | -48 221 € | 60 956 € | 74 138 € | -37 114 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 572 € | -6 650 € | -3 902 € | 0 € | -9 411 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 3 487 € | -21 326 € | 16 938 € | 30 605 € | -29 994 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 13 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 29-08-2024 | 2024-00392962 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 30-08-2023 | 2023-00373660 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 23-08-2022 | 2022-20304759 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 30-07-2021 | 2021-42600263 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 25-08-2020 | 2020-43800238 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 21-08-2019 | 2019-47900399 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 28-09-2018 | 2018-65000214 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 24-08-2017 | 2017-46400070 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 22-08-2016 | 2016-44200127 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 22-10-2015 | 2015-65200472 |