D.E-BOUW
Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 126 jours après le délai Déposés le 4 décembre 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00524554.
Comptes annuels 2022 déposés le 04-12-2023 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 800 000 €
Estimé : probablement entre 570 000 € et 1,2 M €
Total actif
490 027 €▲ 11,6 %
2021 · 439 069 €
Résultat net
14 208 €
2021 · -149 480 €
Fonds de roulement
-94 610 €▲ 10,9 %
2021 · -106 136 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2022, 5 exercicesRésultat d'exploitation
23 125 €
2022
20182022
Résultat net
14 208 €
2022
moitié centrale du secteur
20182022
Capitaux propres
-80 924 €
▲ 14,9 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Total actif
490 027 €
▲ 11,6 %
2022
quart supérieur du secteur
20182022
Dettes
570 951 €
▲ 6,9 %
2022
20182022
Fonds de roulement
-94 610 €
▲ 10,9 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Solvabilité
-16,5 %
▲ 5,2pp
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Liquidité générale
0,83
▲ 0,03
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Rentabilité des actifs (ROA)
2,9 %
▲ 36,9pp
2022
moitié centrale du secteur
20182022
Personnel (ETP)
5,6
=
2022
20182022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022
Résultat d'exploitation7 362 €-32 932 €▲ 347 %21 704 €▼ 34,1 %-142 198 €23 125 €
Résultat net4 437 €-21 019 €▲ 374 %14 291 €dans la moitié centrale du secteur▼ 32,0 %-149 480 €en dessous de la moitié centrale du secteur14 208 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres19 037 €-40 057 €▲ 110 %54 347 €dans la moitié centrale du secteur▲ 35,7 %-95 132 €en dessous de la moitié centrale du secteur-80 924 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 14,9 %
Total actif118 464 €-276 033 €▲ 133 %261 488 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,3 %439 069 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 67,9 %490 027 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,6 %
Dettes99 427 €-235 977 €▲ 137 %207 141 €▼ 12,2 %534 201 €▲ 158 %570 951 €▲ 6,9 %
Fonds de roulement-14 713 €-12 281 €57 097 €dans la moitié centrale du secteur▲ 365 %-106 136 €en dessous de la moitié centrale du secteur-94 610 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 10,9 %
Solvabilité16,1 %-14,5 %▼ 1,6pp20,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,3pp-21,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 42,5pp-16,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,2pp
Liquidité générale0,74-1,06▲ 0,321,33dans la moitié centrale du secteur▲ 0,270,80en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,530,83en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,03
Rentabilité des actifs (ROA)3,7 %-7,6 %▲ 3,9pp5,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,1pp-34,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 39,5pp2,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 36,9pp
Personnel (ETP)1-2,3▲ 130 %4,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 87,0 %5,6▲ 30,2 %5,6=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Construction de bâtiments (NACE 41). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est un bénéfice de 23 125 €, après une perte de 142 198 € en 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 490 027 €
Actifs immobilisés
20 481 € ▲ 45,0 %
Actifs circulants
469 546 € ▲ 10,6 %
Passif
Capitaux propres-80 924 €
Dettes570 951 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (570 951 €) dépassent le total du bilan (490 027 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
39 192 €▲
2021 · -126 940 €
Cash-flow
30 275 €▲
2021 · -134 222 €
Liquidité immédiate
0,79▲
2021 · 0,34
Couverture des intérêts
3,47▲
2021 · -15,33
Dettes ≤ 1 an
564 155 €▲
2021 · 530 637 €
Dettes > 1 an
6 796 €▲
2021 · 3 564 €
Impôts
953 €▼
2021 · 964 €
Frais de personnel
195 458 €▲
2021 · 169 996 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 6 | 5 |
| à temps plein | 6 | 5 |
| en équivalents temps plein | 6 | 5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 5,6 | 5,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 6 | 5 |
| Entrées | 1 | 3 |
| Sorties | 0 | 4 |
| Heures de formation | - | 5 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 21 980 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 15 258 € | 16 067 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 169 996 € | 195 458 € | ▲ 15,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 21 895 € | 23 307 € | 17 790 € | 15 258 € | 16 067 € | ▲ 5,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 13 697 € | 7 575 € | ▼ 44,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 70 446 € | 146 507 € | 176 929 € | 56 753 € | 242 225 € | ▲ 327 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 7 362 € | 32 932 € | 21 704 € | -142 198 € | 23 125 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 962 € | 3 342 € | ▲ 70,3 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 1 711 € | 3 127 € | 1 962 € | 3 342 € | ▲ 70,3 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 8 280 € | 11 306 € | ▲ 36,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 892 € | 5 367 € | 4 765 € | 8 280 € | 11 306 € | ▲ 36,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 5 471 € | 29 277 € | 20 065 € | -148 516 € | 15 160 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 033 € | 8 257 € | 5 775 € | 964 € | 953 € | ▼ 1,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 437 € | 21 019 € | 14 291 € | -149 480 € | 14 208 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 437 € | 21 019 € | 14 291 € | -149 480 € | 14 208 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 118 464 € | 276 033 € | 261 488 € | 439 069 € | 490 027 € | ▲ 11,6 % |
| Frais d'établissement20 | 1 809 € | 1 353 € | 896 € | 439 € | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 74 332 € | 56 913 € | 28 930 € | 14 129 € | 20 481 € | ▲ 45,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 73 969 € | 56 550 € | 28 567 € | 13 766 € | 20 118 € | ▲ 46,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 9 205 € | 7 231 € | ▼ 21,4 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | 4 561 € | 12 887 € | ▲ 183 % |
| Immobilisations financières28 | 363 € | 363 € | 363 € | 363 € | 363 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 42 323 € | 217 767 € | 231 662 € | 424 501 € | 469 546 € | ▲ 10,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | 13 000 € | 244 816 € | 26 174 € | ▼ 89,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 220 968 € | 8 174 € | ▼ 96,3 % |
| Commandes en cours d'exécution37 | - | - | - | 23 848 € | 18 000 € | ▼ 24,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 25 744 € | 217 767 € | 137 597 € | 100 260 € | 380 626 € | ▲ 280 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 99 208 € | 276 499 € | ▲ 179 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 1 052 € | 104 127 € | ▲ 99× |
| Valeurs disponibles54/58 | 13 653 € | - | 60 285 € | 73 € | 44 624 € | ▲ 612× |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 79 351 € | 18 121 € | ▼ 77,2 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 118 464 € | 276 033 € | 261 488 € | 439 069 € | 490 027 € | ▲ 11,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 19 037 € | 40 057 € | 54 347 € | -95 132 € | -80 924 € | ▲ 14,9 % |
| Apport10/11 | 14 600 € | 14 600 € | - | 14 600 € | 14 600 € | = |
| Réserves13 | 4 437 € | 25 457 € | 25 457 € | 25 457 € | 25 457 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 295 € | 1 295 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 295 € | 1 295 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 24 162 € | 24 162 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | 14 291 € | -135 189 € | -120 981 € | ▲ 10,5 % |
| Dettes17/49 | 99 427 € | 235 977 € | 207 141 € | 534 201 € | 570 951 € | ▲ 6,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 42 391 € | 30 490 € | 32 570 € | 3 564 € | 6 796 € | ▲ 90,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 3 564 € | 6 796 € | ▲ 90,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 57 035 € | 205 487 € | 174 565 € | 530 637 € | 564 155 € | ▲ 6,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 14 006 € | 7 211 € | ▼ 48,5 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 150 000 € | - | - |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 150 000 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 25 778 € | 153 600 € | 77 812 € | 192 564 € | 236 652 € | ▲ 22,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 192 564 € | 236 652 € | ▲ 22,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 111 558 € | 50 966 € | ▼ 54,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 81 389 € | 37 125 € | ▼ 54,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 30 168 € | 13 841 € | ▼ 54,1 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 62 509 € | 269 327 € | ▲ 331 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 437 € | 21 019 € | 14 291 € | -149 480 € | 14 208 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 21 895 € | 23 307 € | 17 790 € | 15 258 € | 16 067 € | ▲ 5,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 26 332 € | 44 327 € | 32 081 € | -134 222 € | 30 275 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -5 889 € | 10 193 € | -457 € | -22 420 € | ▼ 4 810 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | - | - | -60 212 € | 44 551 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.