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ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 02-07-2026 à la BNB les 16 dépôts
Chiffre d'affaires
16,5 M €▲ 20,1 %
2024 · 13,7 M €
Marge EBIT
1,4 %▲ 3,8pp
2024 · -2,5 %
Résultat net
133 592 €
2024 · -434 456 €
Fonds de roulement
1,4 M €
2024 · -307 854 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
16,5 M €
▲ 20,1 %
2025
20182025
Résultat d'exploitation
226 156 €
2025
20182025
Résultat net
133 592 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Marge EBIT
1,4 %
▲ 3,8pp
2025
20182025
Capitaux propres
1,4 M €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
4,4 M €
▼ 16,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
3,0 M €
▼ 44,4 %
2025
20182025
Fonds de roulement
1,4 M €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
31,6 %
▲ 34,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,50
▲ 0,56
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
3,1 %
▲ 11,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
20,2
▲ 28,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires13,1 M €-12,7 M €▼ 2,6 %11,7 M €▼ 8,0 %11,8 M €▲ 0,6 %12,4 M €▲ 5,5 %13,0 M €▲ 4,7 %13,7 M €▲ 5,4 %16,5 M €▲ 20,1 %
Résultat d'exploitation0,1 M €--0,4 M €0,1 M €0,2 M €▲ 61,8 %0,09 M €▼ 57,5 %-0,4 M €-0,3 M €▲ 19,4 %0,2 M €
Résultat net0,05 M €--0,4 M €0,07 M €dans la moitié centrale du secteur0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 94,7 %0,005 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 96,4 %-0,6 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,4 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 22,2 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur
Marge EBIT1,1 %--2,9 %▼ 4,0pp1,1 %▲ 4,0pp1,8 %▲ 0,7pp0,7 %▼ 1,1pp-3,2 %▼ 4,0pp-2,5 %▲ 0,8pp1,4 %▲ 3,8pp
Capitaux propres1,0 M €-0,6 M €▼ 41,3 %0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,9 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,8 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 66,7 %-0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur1,4 M €dans la moitié centrale du secteur
Total actif5,5 M €-5,6 M €▲ 1,6 %4,5 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,7 %4,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,4 %4,7 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %4,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,6 %5,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,1 %4,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 16,2 %
Dettes4,4 M €-5,0 M €▲ 11,7 %3,8 M €▼ 22,5 %4,0 M €▲ 5,0 %3,8 M €▼ 4,6 %4,1 M €▲ 5,2 %5,4 M €▲ 32,2 %3,0 M €▼ 44,4 %
Fonds de roulement0,8 M €-0,4 M €▼ 53,8 %0,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 73,2 %0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,7 %0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,4 %0,07 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 89,7 %-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur1,4 M €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité19,1 %-11,0 %▼ 8,1pp15,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,2pp17,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,9pp17,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp6,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,4pp-3,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 9,4pp31,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 34,6pp
Liquidité générale1,18-1,07▼ 0,101,17dans la moitié centrale du secteur▲ 0,101,18dans la moitié centrale du secteur▲ 0,011,17dans la moitié centrale du secteur=1,02en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,160,94en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,081,50dans la moitié centrale du secteur▲ 0,56
Rentabilité des actifs (ROA)0,8 %--7,8 %▼ 8,6pp1,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,4pp2,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,3pp0,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,8pp-12,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,0pp-8,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 4,5pp3,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,4pp
Personnel (ETP)20,2-22,7▲ 12,4 %24,5dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %21,5dans la moitié centrale du secteur▼ 12,2 %25dans la moitié centrale du secteur▲ 16,3 %22,3dans la moitié centrale du secteur▼ 10,8 %15,7dans la moitié centrale du secteur▼ 29,6 %20,2dans la moitié centrale du secteur▲ 28,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 226 156 €, après une perte de 339 495 € en 2024. C'est le résultat le plus élevé depuis 2021.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 4,4 M €
Actifs immobilisés
179 411 € ▼ 43,8 %
Actifs circulants
4,2 M € ▼ 14,4 %
Passif 4,4 M €
Capitaux propres
1,4 M €
Dettes
3,0 M €
La part des dettes dans le total du bilan est de 68,4 %.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
353 604 €▲
2024 · -222 342 €
Cash-flow
261 040 €▲
2024 · -317 302 €
Liquidité immédiate
1,09▲
2024 · 0,56
Taux d'endettement
2,16
ROE
9,7 %
Couverture des intérêts
3,68▲
2024 · -1,85
Dettes ≤ 1 an
2,8 M €▼
2024 · 5,2 M €
Impôts
-436 €▼
2024 · 4 572 €
Crédit clients
59 jours▼
2024 · 70 jours
Crédit fournisseurs
31 jours▼
2024 · 85 jours
Frais de personnel
1,5 M €▲
2024 · 1,2 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 24 | 25 | 19 | 20 | 16 |
| à temps plein | 22 | 22 | 15 | 16 | 12 |
| à temps partiel | 2 | 3 | 4 | 4 | 4 |
| en équivalents temps plein | 23,6 | 24,4 | 18,3 | 19,1 | 15 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 21,5 | 25 | 22,3 | 15,7 | 20,2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 24 | 25 | 19 | 20 | 16 |
| Entrées | 10 | 16 | 7 | 10 | 4 |
| Sorties | 8 | 15 | 13 | 9 | 8 |
| Intérimaires, nombre moyen | - | - | - | - | 0,1 |
| Heures de formation | - | - | - | - | 80 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,3 M € |
| Gage sur fonds de commerce | 198 000 € | 198 000 € | 198 000 € | 198 000 € | 198 000 € |
| Mandats de mise en gage du fonds de commerce | 407 000 € | 407 000 € | 407 000 € | 407 000 € | 407 000 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 98 395 € | 59 282 € | 9 326 € | 32 071 € | 14 110 € |
| Immobilisations incorporelles | 24 270 € | 76 036 € | 182 442 € | 97 563 € | 54 620 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 110 166 € | 91 565 € | 103 160 € | 117 153 € | 127 448 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 4 000 € | 4 000 € | 4 664 € | 6 500 € | 6 500 € |
| Autres missions du commissaire | 903 € | 129 € | 475 € | - | 1 800 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (relations avec le commissaire)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2025 · 8 mentions · 57 013 € octroyés · 57 025 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 | 3 469 € | 3 242 € |
| 2024 | 1 | 3 795 € | 3 795 € |
| 2023 | 3 | 43 670 € | 43 909 € |
| 2022 | 2 | 6 079 € | 6 079 € |
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 11,9 M € | 12,8 M € | 13,7 M € | 14,1 M € | 16,9 M € | ▲ 19,5 % |
| Chiffre d'affaires70 | 13,1 M € | 12,7 M € | 11,7 M € | 11,8 M € | 12,4 M € | 13,0 M € | 13,7 M € | 16,5 M € | ▲ 20,1 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 0,2 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | - | - | 0,003 M € | 0,008 M € | ▲ 168 % |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 11,7 M € | 12,7 M € | 14,1 M € | 14,5 M € | 16,7 M € | ▲ 15,1 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 9,0 M € | 9,2 M € | 10,2 M € | 10,8 M € | 12,8 M € | ▲ 18,7 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 8,5 M € | 9,5 M € | 10,1 M € | 11,1 M € | 12,0 M € | ▲ 8,2 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | 0,6 M € | -0,2 M € | 0,05 M € | -0,3 M € | 0,8 M € | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 1,3 M € | 1,7 M € | 1,9 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | ▼ 5,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1,2 M € | 1,6 M € | 1,7 M € | 1,2 M € | 1,5 M € | ▲ 23,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 8,8 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 0,008 M € | -0,06 M € | -0,03 M € | 0,002 M € | -0,002 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 9,3 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,2 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,1 M € | -0,4 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | -0,4 M € | -0,3 M € | 0,2 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,001 M € | 0,005 M € | 0,002 M € | 0,04 M € | 0,007 M € | ▼ 80,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,001 M € | 0,005 M € | 0,002 M € | 0,04 M € | 0,007 M € | ▼ 80,9 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | 246 € | - | 0,001 M € | - | - | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 0,001 M € | 0,005 M € | 0,001 M € | 0,04 M € | 0,007 M € | ▼ 80,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 20,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 20,8 % |
| Charges des dettes650 | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 20,3 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,005 M € | 0,004 M € | ▼ 30,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,1 M € | -0,4 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | -0,5 M € | -0,4 M € | 0,1 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,05 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | 0,006 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,005 M € | -436 € | - |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,006 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,007 M € | 0,004 M € | ▼ 47,2 % |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | - | - | - | - | 0,002 M € | 0,004 M € | ▲ 70,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,05 M € | -0,4 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,005 M € | -0,6 M € | -0,4 M € | 0,1 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,05 M € | -0,4 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,005 M € | -0,6 M € | -0,4 M € | 0,1 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 5,5 M € | 5,6 M € | 4,5 M € | 4,9 M € | 4,7 M € | 4,3 M € | 5,2 M € | 4,4 M € | ▼ 16,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 43,8 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 54,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | ▼ 18,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,005 M € | 0,006 M € | ▲ 27,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,02 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 36,2 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 1,9 % |
| Immobilisations financières28 | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 2,0 % |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 2,0 % |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 2,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 5,2 M € | 5,3 M € | 4,3 M € | 4,6 M € | 4,4 M € | 4,0 M € | 4,9 M € | 4,2 M € | ▼ 14,4 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 306 € | - | - | 0,003 M € | - | - |
| Autres créances291 | - | - | - | 306 € | - | - | 0,003 M € | - | - |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1,6 M € | 2,0 M € | 1,8 M € | 1,4 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | 2,0 M € | 1,2 M € | ▼ 40,7 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 1,4 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | 2,0 M € | 1,2 M € | ▼ 40,7 % |
| Approvisionnements30/31 | - | - | - | 0,1 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,006 M € | ▼ 70,5 % |
| Marchandises34 | - | - | - | 1,3 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | 1,9 M € | 1,2 M € | ▼ 40,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 3,2 M € | 3,1 M € | 2,3 M € | 2,6 M € | 2,5 M € | 2,3 M € | 2,8 M € | 2,7 M € | ▼ 2,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2,5 M € | 2,4 M € | 2,2 M € | 2,6 M € | 2,7 M € | ▲ 1,4 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,05 M € | ▼ 69,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,1 M € | 0,005 M € | 0,1 M € | 0,7 M € | 0,2 M € | 0,01 M € | 0,09 M € | 0,3 M € | ▲ 184 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 10,2 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 5,5 M € | 5,6 M € | 4,5 M € | 4,9 M € | 4,7 M € | 4,3 M € | 5,2 M € | 4,4 M € | ▼ 16,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,0 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,3 M € | -0,2 M € | 1,4 M € | - |
| Apport10/11 | 0,2 M € | 0,2 M € | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 1,6 M € | ▲ 640 % |
| Réserves13 | 0,8 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | -0,4 M € | -0,8 M € | -0,7 M € | ▲ 15,8 % |
| Dettes17/49 | 4,4 M € | 5,0 M € | 3,8 M € | 4,0 M € | 3,8 M € | 4,1 M € | 5,4 M € | 3,0 M € | ▼ 44,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 4,4 M € | 4,9 M € | 3,7 M € | 3,9 M € | 3,8 M € | 3,9 M € | 5,2 M € | 2,8 M € | ▼ 46,5 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | ▼ 16,4 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | ▼ 16,4 % |
| Dettes commerciales44 | 1,7 M € | 2,0 M € | 1,8 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | 1,6 M € | 2,5 M € | 1,1 M € | ▼ 56,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 2,2 M € | 2,1 M € | 1,6 M € | 2,5 M € | 1,1 M € | ▼ 56,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | ▲ 72,4 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 41,7 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | ▲ 88,4 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,05 M € | 75 € | 0,5 M € | 0,9 M € | 0,04 M € | ▼ 95,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 19,7 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 46 658 € | -432 722 € | 73 508 € | 143 101 € | 5 171 € | -558 229 € | -434 456 € | 133 592 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 82 178 € | 102 147 € | 112 408 € | 110 166 € | 91 565 € | 103 160 € | 117 153 € | 127 448 € | ▲ 8,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 128 836 € | -330 575 € | 185 916 € | 253 267 € | 96 737 € | -455 069 € | -317 302 € | 261 040 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -108 058 € | -54 263 € | -118 478 € | -142 480 € | -188 754 € | -80 709 € | 12 500 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -112 410 € | 95 177 € | 565 220 € | -505 447 € | -146 589 € | 76 815 € | 166 342 € | ▲ 117 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 049 entreprises avaient le même profil que D-DRINKS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,9 % existaient encore et 0,4 % avaient fait faillite.
- Petite
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
95,9 %
existait encore
3,6 %
a cessé autrement
0,4 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à D-DRINKS : 0,5 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 049 entreprises, pas d'une prévision pour D-DRINKS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 16 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 02-07-2026 | 2026-00268412 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 25-07-2025 | 2025-00308113 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 26-07-2024 | 2024-00287523 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 19-07-2023 | 2023-00252825 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 08-07-2022 | 2022-20167591 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 24-06-2021 | 2021-24500139 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 06-07-2020 | 2020-27200130 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 18-07-2019 | 2019-35900121 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 22-05-2018 | 2018-13700194 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 10-05-2017 | 2017-11700429 |