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Faillite ouverteFinances · exercice 2024, schéma micro
Comptes annuels 2024 déposés le 28-07-2025 PDF les 3 dépôts
Capitaux propres
28 374 €▼ 35,4 %
2023 · 43 920 €
Total actif
43 418 €▼ 32,2 %
2023 · 64 031 €
Résultat net
-15 546 €
2023 · 7 423 €
Fonds de roulement
15 988 €▼ 41,9 %
2023 · 27 499 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2024, 3 exercicesRésultat d'exploitation
-15 255 €
2024
20222024
Résultat net
-15 546 €
2024
quart inférieur du secteur
20222024
Capitaux propres
28 374 €
▼ 35,4 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Total actif
43 418 €
▼ 32,2 %
2024
quart inférieur du secteur
20222024
Dettes
15 044 €
▼ 25,2 %
2024
20222024
Fonds de roulement
15 988 €
▼ 41,9 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Solvabilité
65,4 %
▼ 3,2pp
2024
quart supérieur du secteur
20222024
Liquidité générale
2,06
▼ 0,30
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Rentabilité des actifs (ROA)
-35,8 %
▼ 47,4pp
2024
quart inférieur du secteur
20222024
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2024
20222024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202220232024
Résultat d'exploitation35 870 €-13 294 €▼ 62,9 %-15 255 €
Résultat net28 097 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-7 423 €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,6 %-15 546 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres36 497 €dans la moitié centrale du secteur-43 920 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,3 %28 374 €dans la moitié centrale du secteur▼ 35,4 %
Total actif59 493 €dans la moitié centrale du secteur-64 031 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,6 %43 418 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 32,2 %
Dettes22 996 €-20 111 €▼ 12,5 %15 044 €▼ 25,2 %
Fonds de roulement11 668 €dans la moitié centrale du secteur-27 499 €dans la moitié centrale du secteur▲ 136 %15 988 €dans la moitié centrale du secteur▼ 41,9 %
Solvabilité61,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-68,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,2pp65,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,2pp
Liquidité générale1,51dans la moitié centrale du secteur-2,37au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,862,06dans la moitié centrale du secteur▼ 0,30
Rentabilité des actifs (ROA)47,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-11,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 35,6pp-35,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 47,4pp
Personnel (ETP)4,5
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est une perte de 15 255 €, après un bénéfice de 13 294 € en 2023. C'est le résultat le plus faible depuis 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 43 418 €
Actifs immobilisés
12 386 € ▼ 24,6 %
Actifs circulants
31 032 € ▼ 34,8 %
Passif 43 418 €
Capitaux propres
28 374 € ▼ 35,4 %
Dettes
15 044 € ▼ 25,2 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 31,4 % à 34,6 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-11 219 €▼
2023 · 18 811 €
Cash-flow
-11 511 €▼
2023 · 12 940 €
Liquidité immédiate
1,80▼
2023 · 2,37
Taux d'endettement
0,53▲
2023 · 0,46
ROE
-54,8 %▼
2023 · 16,9 %
Couverture des intérêts
-34,08▼
2023 · 6,84
Dettes ≤ 1 an
15 044 €▼
2023 · 20 111 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2023 |
|---|---|
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 4,1 |
| Entrées | 30 |
| Sorties | 31 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 22 500 € | 2 290 € | - |
| Immobilisations financières | 5 180 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 852 € | 5 517 € | 4 036 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 6 221 € | 124 289 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 852 € | 5 517 € | 4 036 € | ▼ 26,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 245 € | 3 569 € | 661 € | ▼ 81,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 431 € | 1 200 € | ▲ 178 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 46 188 € | 147 100 € | -9 358 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 35 870 € | 13 294 € | -15 255 € | - |
| Produits financiers75/76B | 4 € | 64 € | 38 € | ▼ 40,8 % |
| Produits financiers récurrents75 | 4 € | 64 € | 38 € | ▼ 40,8 % |
| Charges financières65/66B | 415 € | 2 748 € | 329 € | ▼ 88,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 415 € | 2 748 € | 329 € | ▼ 88,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 35 459 € | 10 610 € | -15 546 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 7 362 € | 3 186 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 28 097 € | 7 423 € | -15 546 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 28 097 € | 7 423 € | -15 546 € | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 59 493 € | 64 031 € | 43 418 € | ▼ 32,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 24 828 € | 16 421 € | 12 386 € | ▼ 24,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 19 648 € | 16 421 € | 12 386 € | ▼ 24,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 671 € | 2 073 € | 1 615 € | ▼ 22,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 17 978 € | 14 348 € | 10 770 € | ▼ 24,9 % |
| Immobilisations financières28 | 5 180 € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 34 665 € | 47 610 € | 31 032 € | ▼ 34,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 8 198 € | - | 3 899 € | - |
| Stocks30/36 | 8 198 € | - | 3 899 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 2 893 € | 1 929 € | 12 758 € | ▲ 561 % |
| Créances commerciales40 | 2 828 € | - | 11 868 € | - |
| Autres créances41 | 65 € | 1 929 € | 890 € | ▼ 53,9 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 23 574 € | 45 681 € | 14 266 € | ▼ 68,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 109 € | - |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 59 493 € | 64 031 € | 43 418 € | ▼ 32,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 36 497 € | 43 920 € | 28 374 € | ▼ 35,4 % |
| Apport10/11 | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 26 497 € | 33 920 € | 18 374 € | ▼ 45,8 % |
| Dettes17/49 | 22 996 € | 20 111 € | 15 044 € | ▼ 25,2 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 22 996 € | 20 111 € | 15 044 € | ▼ 25,2 % |
| Dettes financières43 | - | - | 550 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 550 € | - |
| Dettes commerciales44 | 6 311 € | 4 640 € | 2 400 € | ▼ 48,3 % |
| Fournisseurs440/4 | 6 311 € | 459 € | 2 400 € | ▲ 423 % |
| Effets à payer441 | - | 4 181 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 11 235 € | 8 904 € | 4 847 € | ▼ 45,6 % |
| Impôts450/3 | 11 235 € | 3 186 € | 4 847 € | ▲ 52,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 5 717 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | 5 450 € | 6 567 € | 7 247 € | ▲ 10,4 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 28 097 € | 7 423 € | -15 546 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 852 € | 5 517 € | 4 036 € | ▼ 26,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 30 948 € | 12 940 € | -11 511 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 2 890 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 22 107 € | -31 415 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.