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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 29 jours après le délai Déposés le 29 novembre 2023, délai 31 octobre 2023 (7 mois après la clôture du 31 mars 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00521572.
Comptes annuels 2023 déposés le 29-11-2023 PDF les 2 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 200 000 €
Estimé : probablement entre 160 000 € et 270 000 €
Total actif
77 581 €▼ 3,8 %
2022 · 80 645 €
Résultat net
19 529 €▲ 1,1 %
2022 · 19 314 €
Fonds de roulement
16 815 €
2022 · -7 775 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2023, 2 exercicesRésultat d'exploitation
27 020 €
▲ 10,7 %
2023
20222023
Résultat net
19 529 €
▲ 1,1 %
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Capitaux propres
48 843 €
▲ 66,6 %
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Total actif
77 581 €
▼ 3,8 %
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Dettes
28 737 €
▼ 44,0 %
2023
20222023
Fonds de roulement
16 815 €
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Solvabilité
63,0 %
▲ 26,6 pts
2023
quart supérieur du secteur
20222023
Liquidité générale
1,59
▲ 0,74
2023
moitié centrale du secteur
20222023
Rentabilité des actifs (ROA)
25,2 %
▲ 1,2 pts
2023
quart supérieur du secteur
20222023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20222023
Résultat d'exploitation24 405 €-27 020 €▲ 10,7 %
Résultat net19 314 €dans la moitié centrale du secteur-19 529 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,1 %
Capitaux propres29 314 €dans la moitié centrale du secteur-48 843 €dans la moitié centrale du secteur▲ 66,6 %
Total actif80 645 €dans la moitié centrale du secteur-77 581 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,8 %
Dettes51 331 €-28 737 €▼ 44,0 %
Fonds de roulement-7 775 €dans la moitié centrale du secteur-16 815 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité36,3 %dans la moitié centrale du secteur-63,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,6 pts
Liquidité générale0,85dans la moitié centrale du secteur-1,59dans la moitié centrale du secteur▲ 0,74
Rentabilité des actifs (ROA)23,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-25,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,2 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 11 % à celui de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 77 581 €
Actifs immobilisés
32 029 € ▼ 13,6 %
Actifs circulants
45 552 € ▲ 4,6 %
Passif 77 581 €
Capitaux propres
48 843 € ▲ 66,6 %
Dettes
28 737 € ▼ 44,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 63,7 % à 37,0 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
32 081 €▼
2022 · 32 976 €
Cash-flow
24 590 €▼
2022 · 27 885 €
Liquidité immédiate
1,54▲
2022 · 0,82
Taux d'endettement
0,59▼
2022 · 1,75
ROE
40,0 %▼
2022 · 65,9 %
Couverture des intérêts
12,49▲
2022 · 8,23
Dettes ≤ 1 an
28 737 €▼
2022 · 51 331 €
Impôts
4 922 €▲
2022 · 1 109 €
Frais de personnel
4 139 €▼
2022 · 18 182 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 31-03-2022 | 31-03-2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 35 660 € | 10 000 € |
| Immobilisations incorporelles | 10 000 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 8 571 € | 5 061 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 · 1 mention · 2 000 € octroyés · 2 000 € versésRégimes
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 18 182 € | 4 139 € | ▼ 77,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 8 571 € | 5 061 € | ▼ 41,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 922 € | 1 489 € | ▼ 22,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 53 080 € | 37 709 € | ▼ 29,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 24 405 € | 27 020 € | ▲ 10,7 % |
| Produits financiers75/76B | 23 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 23 € | - | - |
| Charges financières65/66B | 4 005 € | 2 569 € | ▼ 35,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 4 005 € | 2 569 € | ▼ 35,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 20 423 € | 24 452 € | ▲ 19,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 1 109 € | 4 922 € | ▲ 344 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 19 314 € | 19 529 € | ▲ 1,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 19 314 € | 19 529 € | ▲ 1,1 % |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 80 645 € | 77 581 € | ▼ 3,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 37 089 € | 32 029 € | ▼ 13,6 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 7 509 € | 6 080 € | ▼ 19,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 29 581 € | 25 948 € | ▼ 12,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | 29 103 € | 25 603 € | ▼ 12,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 478 € | 346 € | ▼ 27,6 % |
| Actifs circulants29/58 | 43 555 € | 45 552 € | ▲ 4,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1 561 € | 1 286 € | ▼ 17,6 % |
| Stocks30/36 | 1 561 € | 1 286 € | ▼ 17,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 36 921 € | 20 743 € | ▼ 43,8 % |
| Créances commerciales40 | 36 757 € | 20 737 € | ▼ 43,6 % |
| Autres créances41 | 164 € | 5 € | ▼ 96,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 594 € | 20 044 € | ▲ 13× |
| Comptes de régularisation490/1 | 3 480 € | 3 480 € | = |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 80 645 € | 77 581 € | ▼ 3,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 29 314 € | 48 843 € | ▲ 66,6 % |
| Apport10/11 | 10 000 € | 10 000 € | = |
| Capital10 | 10 000 € | 10 000 € | = |
| Capital souscrit100 | 10 000 € | 10 000 € | = |
| Réserves13 | 19 314 € | 38 843 € | ▲ 101 % |
| Réserves indisponibles130/1 | 1 000 € | 1 000 € | = |
| Réserve légale130 | 1 000 € | 1 000 € | = |
| Réserves disponibles133 | 18 314 € | 37 843 € | ▲ 107 % |
| Dettes17/49 | 51 331 € | 28 737 € | ▼ 44,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 51 331 € | 28 737 € | ▼ 44,0 % |
| Dettes commerciales44 | 34 587 € | 15 115 € | ▼ 56,3 % |
| Fournisseurs440/4 | 34 587 € | 15 115 € | ▼ 56,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 7 532 € | 13 623 € | ▲ 80,9 % |
| Impôts450/3 | 1 109 € | 10 073 € | ▲ 808 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 6 423 € | 3 550 € | ▼ 44,7 % |
| Autres dettes47/48 | 9 211 € | - | - |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 19 314 € | 19 529 € | ▲ 1,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 8 571 € | 5 061 € | ▼ 41,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 27 885 € | 24 590 € | ▼ 11,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 18 450 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.