CP PHARMA
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 19-05-2026 PDF les 21 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 120 000 €
Estimé : probablement entre 65 000 € et 220 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
19 546 €▲ 33,1 %
2024 · 14 685 €
Fonds de roulement
346 426 €▼ 52,0 %
2024 · 722 043 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
20 422 €
▲ 35,8 %
2025
20182025
Résultat net
19 546 €
▲ 33,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
351 602 €
▼ 52,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
375 380 €
▼ 53,0 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Dettes
23 778 €
▼ 64,0 %
2025
20182025
Fonds de roulement
346 426 €
▼ 52,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
93,7 %
▲ 1,9pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
15,58
▲ 3,58
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
5,2 %
▲ 3,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation62 208 €-64 497 €▲ 3,7 %62 280 €▼ 3,4 %52 885 €▼ 15,1 %56 880 €▲ 7,6 %58 011 €▲ 2,0 %15 037 €▼ 74,1 %20 422 €▲ 35,8 %
Résultat net35 491 €-38 981 €▲ 9,8 %42 339 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6 %37 253 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,0 %40 280 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,1 %214 507 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 433 %14 685 €dans la moitié centrale du secteur▼ 93,2 %19 546 €dans la moitié centrale du secteur▲ 33,1 %
Capitaux propres399 844 €-438 825 €▲ 9,7 %481 164 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,6 %518 417 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,7 %524 696 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,2 %718 204 €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,9 %732 056 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,9 %351 602 €dans la moitié centrale du secteur▼ 52,0 %
Total actif680 889 €-642 210 €▼ 5,7 %606 874 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,5 %662 053 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,1 %645 992 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,4 %868 240 €dans la moitié centrale du secteur▲ 34,4 %798 037 €dans la moitié centrale du secteur▼ 8,1 %375 380 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,0 %
Dettes281 045 €-203 385 €▼ 27,6 %125 710 €▼ 38,2 %143 637 €▲ 14,3 %121 296 €▼ 15,6 %150 036 €▲ 23,7 %65 981 €▼ 56,0 %23 778 €▼ 64,0 %
Fonds de roulement-213 172 €--186 685 €▲ 12,4 %-121 040 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 35,2 %-130 276 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,6 %-104 632 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 19,7 %709 397 €au-dessus de la moitié centrale du secteur722 043 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,8 %346 426 €dans la moitié centrale du secteur▼ 52,0 %
Solvabilité58,7 %-68,3 %▲ 9,6pp79,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,0pp78,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,0pp81,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,9pp82,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,5pp91,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,0pp93,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,9pp
Liquidité générale0,11-0,06▼ 0,040,01en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,050,08en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,070,12en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,045,81au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,6912,01au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,2015,58au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,58
Rentabilité des actifs (ROA)5,2 %-6,1 %▲ 0,9pp7,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp5,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,3pp6,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6pp24,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,5pp1,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 22,9pp5,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 36 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 375 380 €
Actifs immobilisés
5 201 € ▼ 50,0 %
Actifs circulants
370 179 € ▼ 53,0 %
Passif 375 380 €
Capitaux propres
351 602 € ▼ 52,0 %
Dettes
23 778 € ▼ 64,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 8,3 % à 6,3 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
25 621 €▲
2024 · 20 237 €
Cash-flow
24 745 €▲
2024 · 19 885 €
Taux d'endettement
0,07▼
2024 · 0,09
ROE
5,6 %▲
2024 · 2,0 %
Couverture des intérêts
97,60▲
2024 · 97,41
Dettes ≤ 1 an
23 753 €▼
2024 · 65 594 €
Impôts
10 211 €▲
2024 · 7 015 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 605 360 € | - | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | - | 15 600 € | - |
| Immobilisations financières | 45 097 € | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | - | - | - | 5 200 € | 5 199 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 969 € | 969 € | - | - | - | - | 5 200 € | 5 199 € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 35 € | 8 € | 69 € | 1 675 € | 409 € | ▼ 75,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 63 235 € | 65 502 € | 62 404 € | 52 919 € | 56 889 € | 58 080 € | 21 912 € | 26 030 € | ▲ 18,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 62 208 € | 64 497 € | 62 280 € | 52 885 € | 56 880 € | 58 011 € | 15 037 € | 20 422 € | ▲ 35,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 2 € | 1 € | 196 011 € | 6 871 € | 9 598 € | ▲ 39,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 3 € | 3 € | 2 € | 2 € | 1 € | 1 356 € | 6 871 € | 9 598 € | ▲ 39,7 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | - | 194 655 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 637 € | 2 124 € | 3 282 € | 208 € | 263 € | ▲ 26,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 9 460 € | 6 656 € | 3 954 € | 1 637 € | 2 124 € | 3 282 € | 208 € | 263 € | ▲ 26,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 52 750 € | 57 844 € | 58 328 € | 51 249 € | 54 758 € | 250 739 € | 21 700 € | 29 757 € | ▲ 37,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 17 259 € | 18 863 € | 15 989 € | 13 997 € | 14 478 € | 36 232 € | 7 015 € | 10 211 € | ▲ 45,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 35 491 € | 38 981 € | 42 339 € | 37 253 € | 40 280 € | 214 507 € | 14 685 € | 19 546 € | ▲ 33,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 35 491 € | 38 981 € | 42 339 € | 37 253 € | 40 280 € | 214 507 € | 14 685 € | 19 546 € | ▲ 33,1 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 680 889 € | 642 210 € | 606 874 € | 662 053 € | 645 992 € | 868 240 € | 798 037 € | 375 380 € | ▼ 53,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 655 821 € | 629 913 € | 605 360 € | 650 457 € | 631 429 € | 11 357 € | 10 400 € | 5 201 € | ▼ 50,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 969 € | - | - | - | - | - | 10 400 € | 5 201 € | ▼ 50,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | - | - | 10 400 € | 5 201 € | ▼ 50,0 % |
| Immobilisations financières28 | 654 852 € | 629 913 € | 605 360 € | 650 457 € | 631 429 € | 11 357 € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 25 068 € | 12 297 € | 1 514 € | 11 596 € | 14 563 € | 856 883 € | 787 637 € | 370 179 € | ▼ 53,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 9 385 € | 3 399 € | 1 402 € | 1 858 € | 7 081 € | 55 408 € | 185 830 € | 184 282 € | ▼ 0,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | - | - | 15 615 € | 3 737 € | ▼ 76,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 1 858 € | 7 081 € | 55 408 € | 170 215 € | 180 545 € | ▲ 6,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 15 683 € | 8 899 € | 111 € | 9 739 € | 7 482 € | 104 € | 594 936 € | 170 278 € | ▼ 71,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | 801 371 € | 6 871 € | 15 619 € | ▲ 127 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 680 889 € | 642 210 € | 606 874 € | 662 053 € | 645 992 € | 868 240 € | 798 037 € | 375 380 € | ▼ 53,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 399 844 € | 438 825 € | 481 164 € | 518 417 € | 524 696 € | 718 204 € | 732 056 € | 351 602 € | ▼ 52,0 % |
| Apport10/11 | 12 400 € | 12 400 € | - | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Réserves13 | 56 860 € | 56 860 € | 56 860 € | 56 860 € | 22 860 € | 215 860 € | 718 860 € | 338 860 € | ▼ 52,9 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 55 000 € | 21 000 € | 214 000 € | 717 000 € | 337 000 € | ▼ 53,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 330 584 € | 369 565 € | 411 904 € | 449 157 € | 489 436 € | 489 944 € | 796 € | 342 € | ▼ 57,0 % |
| Dettes17/49 | 281 045 € | 203 385 € | 125 710 € | 143 637 € | 121 296 € | 150 036 € | 65 981 € | 23 778 € | ▼ 64,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 42 805 € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 238 240 € | 198 983 € | 122 554 € | 141 873 € | 119 196 € | 147 486 € | 65 594 € | 23 753 € | ▼ 63,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | 7 625 € | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | 7 625 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 35 053 € | 41 718 € | 23 455 € | 26 987 € | 414 € | 1 304 € | 7 165 € | 1 478 € | ▼ 79,4 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 26 987 € | 414 € | 1 304 € | 7 165 € | 1 478 € | ▼ 79,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 26 019 € | 23 473 € | 43 209 € | 43 747 € | 11 507 € | ▼ 73,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 26 019 € | 23 473 € | 43 209 € | 43 747 € | 11 507 € | ▼ 73,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 88 867 € | 95 309 € | 95 348 € | 14 682 € | 10 768 € | ▼ 26,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 1 764 € | 2 100 € | 2 550 € | 387 € | 25 € | ▼ 93,5 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 35 491 € | 38 981 € | 42 339 € | 37 253 € | 40 280 € | 214 507 € | 14 685 € | 19 546 € | ▲ 33,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 969 € | 969 € | - | - | - | - | 5 200 € | 5 199 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 36 460 € | 39 950 € | 42 339 € | 37 253 € | 40 280 € | 214 507 € | 19 885 € | 24 745 € | ▲ 24,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 24 939 € | 24 553 € | -45 097 € | 19 028 € | 620 072 € | -4 243 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -6 784 € | -8 787 € | 9 627 € | -2 256 € | -7 378 € | 594 832 € | -424 659 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que CP PHARMA aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CP PHARMA : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour CP PHARMA. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 21 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 19-05-2026 | 2026-00114243 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 09-05-2025 | 2025-00093123 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 18-04-2024 | 2024-00065384 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 03-08-2023 | 2023-00310771 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 15-07-2022 | 2022-20190395 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 16-07-2021 | 2021-36800180 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 10-08-2020 | 2020-40300011 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 11-07-2019 | 2019-31500144 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 30-07-2018 | 2018-41500263 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 28-07-2017 | 2017-39100253 |