CP
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés 60 jours après le délai Déposés le 29 septembre 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00531235.
Comptes annuels 2025 déposés le 29-09-2026 à la BNB les 7 dépôts
Capitaux propres
8 112 €▼ 70,7 %
2024 · 27 692 €
Total actif
62 966 €▼ 23,8 %
2024 · 82 606 €
Résultat net
-19 580 €
2024 · 917 €
Fonds de roulement
-18 583 €
2024 · 6 388 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
-21 518 €
2025
20192025
Résultat net
-19 580 €
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Capitaux propres
8 112 €
▼ 70,7 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Total actif
62 966 €
▼ 23,8 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Dettes
54 853 €
▼ 0,1 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-18 583 €
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
12,9 %
▼ 20,6pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Liquidité générale
0,40
▼ 0,85
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
-31,1 %
▼ 32,2pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Personnel (ETP)
0,6
=
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation17 299 €-7 367 €▼ 57,4 %49 547 €▲ 573 %-4 975 €-18 336 €▼ 269 %3 295 €-21 518 €
Résultat net13 770 €-5 399 €dans la moitié centrale du secteur▼ 60,8 %32 951 €dans la moitié centrale du secteur▲ 510 %-6 331 €en dessous de la moitié centrale du secteur-20 014 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 216 %917 €en dessous de la moitié centrale du secteur-19 580 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres14 770 €-20 169 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 36,6 %53 120 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 163 %46 789 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,9 %26 775 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 42,8 %27 692 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 3,4 %8 112 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 70,7 %
Total actif30 612 €-99 375 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 225 %158 056 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 59,1 %129 183 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 18,3 %107 118 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 17,1 %82 606 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 22,9 %62 966 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 23,8 %
Dettes15 842 €-79 206 €▲ 400 %104 936 €▲ 32,5 %82 394 €▼ 21,5 %80 343 €▼ 2,5 %54 914 €▼ 31,7 %54 853 €▼ 0,1 %
Fonds de roulement14 770 €--29 831 €en dessous de la moitié centrale du secteur3 120 €en dessous de la moitié centrale du secteur27 989 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 797 %4 566 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 83,7 %6 388 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 39,9 %-18 583 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Solvabilité48,2 %-20,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 28,0pp33,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 13,3pp36,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,6pp25,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 11,2pp33,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,5pp12,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 20,6pp
Liquidité générale1,93-0,62en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,311,03en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,411,55dans la moitié centrale du secteur▲ 0,521,09en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,461,25dans la moitié centrale du secteur▲ 0,160,40en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,85
Rentabilité des actifs (ROA)45,0 %-5,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 39,5pp20,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,4pp-4,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 25,7pp-18,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,8pp1,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 19,8pp-31,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 32,2pp
Personnel (ETP)1,8dans la moitié centrale du secteur0,9en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 50,0 %0,6en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 33,3 %0,6en dessous de la moitié centrale du secteur=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 21 518 €, après un bénéfice de 3 295 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 62 966 €
Actifs immobilisés
50 695 € ▲ 0,4 %
Actifs circulants
12 271 € ▼ 61,8 %
Passif 62 966 €
Capitaux propres
8 112 € ▼ 70,7 %
Dettes
54 853 € ▼ 0,1 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 66,5 % à 87,1 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-21 000 €▼
2024 · 3 568 €
Cash-flow
-19 062 €▼
2024 · 1 190 €
Liquidité immédiate
0,39▼
2024 · 1,25
Taux d'endettement
6,76▲
2024 · 1,98
ROE
-241,4 %▼
2024 · 3,3 %
Couverture des intérêts
10,83▲
2024 · 1,50
Dettes ≤ 1 an
30 853 €▲
2024 · 25 743 €
Dettes > 1 an
24 000 €▼
2024 · 27 000 €
Frais de personnel
8 513 €▼
2024 · 26 258 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | - | 1 | - | - |
| à temps partiel | - | 1 | - | - |
| en équivalents temps plein | - | 0,5 | - | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,8 | 0,5 | 0,6 | 0,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | - | 1 | - | - |
| Entrées | 6 | 2 | 22 | 22 |
| Sorties | 6 | 1 | 22 | 22 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | 816 € | - | 737 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | - | - | 68 € | 273 € | 518 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 20 156 € | 24 377 € | 26 258 € | 8 513 € | ▼ 67,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | - | - | - | 68 € | 273 € | 518 € | ▲ 90,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 12 108 € | 16 743 € | 3 550 € | 3 724 € | 1 144 € | ▼ 69,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 18 137 € | 14 860 € | 61 655 € | 31 924 € | 9 659 € | 33 550 € | -11 344 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 17 299 € | 7 367 € | 49 547 € | -4 975 € | -18 336 € | 3 295 € | -21 518 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 119 € | 107 € | - | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 6 € | - | 119 € | 107 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | 55 € | 1 475 € | 1 785 € | 2 378 € | -1 938 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 1 € | 9 € | 55 € | 1 475 € | 1 785 € | 2 378 € | -1 938 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 17 299 € | 7 364 € | 49 492 € | -6 331 € | -20 014 € | 917 € | -19 580 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 529 € | 1 965 € | 16 541 € | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 13 770 € | 5 399 € | 32 951 € | -6 331 € | -20 014 € | 917 € | -19 580 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 13 770 € | 5 399 € | 32 951 € | -6 331 € | -20 014 € | 917 € | -19 580 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 30 612 € | 99 375 € | 158 056 € | 129 183 € | 107 118 € | 82 606 € | 62 966 € | ▼ 23,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € | 50 748 € | 50 475 € | 50 695 € | ▲ 0,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | - | - | 748 € | 475 € | 695 € | ▲ 46,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | 748 € | 475 € | 203 € | ▼ 57,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | - | - | 491 € | - |
| Immobilisations financières28 | - | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € | 50 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 30 612 € | 49 375 € | 108 056 € | 79 183 € | 56 370 € | 32 131 € | 12 271 € | ▼ 61,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 2 450 € | 485 € | - | - | 3 916 € | - | 150 € | - |
| Stocks30/36 | - | - | - | - | 3 916 € | - | 150 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 10 167 € | 39 181 € | 87 625 € | 47 370 € | 35 250 € | 7 628 € | 4 615 € | ▼ 39,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 68 582 € | 42 847 € | 32 469 € | 7 628 € | 2 752 € | ▼ 63,9 % |
| Autres créances41 | - | - | 19 043 € | 4 523 € | 2 781 € | - | 1 863 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 17 994 € | 9 709 € | 20 431 € | 31 813 € | 16 746 € | 23 458 € | 7 276 € | ▼ 69,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | 458 € | 1 045 € | 230 € | ▼ 78,0 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 30 612 € | 99 375 € | 158 056 € | 129 183 € | 107 118 € | 82 606 € | 62 966 € | ▼ 23,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 14 770 € | 20 169 € | 53 120 € | 46 789 € | 26 775 € | 27 692 € | 8 112 € | ▼ 70,7 % |
| Apport10/11 | - | - | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | = |
| Réserves13 | - | 5 300 € | 37 300 € | 37 300 € | 37 300 € | 37 300 € | 37 300 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 37 300 € | 37 300 € | 37 300 € | 37 300 € | 37 300 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 13 770 € | 13 869 € | 14 820 € | 8 489 € | -11 525 € | -10 608 € | -30 188 € | ▼ 185 % |
| Dettes17/49 | 15 842 € | 79 206 € | 104 936 € | 82 394 € | 80 343 € | 54 914 € | 54 853 € | ▼ 0,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | - | 30 000 € | 27 000 € | 27 000 € | 24 000 € | ▼ 11,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 30 000 € | 27 000 € | 27 000 € | 24 000 € | ▼ 11,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 15 842 € | 79 206 € | 104 936 € | 51 194 € | 51 804 € | 25 743 € | 30 853 € | ▲ 19,9 % |
| Dettes commerciales44 | 8 980 € | 30 014 € | 14 055 € | 24 062 € | 41 054 € | 20 523 € | 30 186 € | ▲ 47,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 14 055 € | 24 062 € | 41 054 € | 20 523 € | 30 186 € | ▲ 47,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 23 144 € | 26 961 € | 10 750 € | 2 630 € | 152 € | ▼ 94,2 % |
| Impôts450/3 | - | - | 23 144 € | 26 356 € | 7 685 € | 666 € | - | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 605 € | 3 065 € | 1 964 € | 152 € | ▼ 92,3 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 67 737 € | 171 € | - | 2 590 € | 516 € | ▼ 80,1 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 1 200 € | 1 539 € | 2 171 € | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 13 770 € | 5 399 € | 32 951 € | -6 331 € | -20 014 € | 917 € | -19 580 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | - | - | - | 68 € | 273 € | 518 € | ▲ 90,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 13 770 € | 5 399 € | 32 951 € | -6 331 € | -19 946 € | 1 190 € | -19 062 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | 0 € | 0 € | -816 € | 0 € | -737 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -8 285 € | 10 722 € | 11 382 € | -15 067 € | 6 712 € | -16 182 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 29-09-2026 | 2026-00531235 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 07-07-2026 | 2026-00263261 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 25-09-2024 | 2024-00473976 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 31-08-2023 | 2023-00413322 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 17-11-2022 | 2022-20521487 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 26-08-2021 | 2021-55000221 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 29-10-2020 | 2020-64600535 |