Comptalys
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 26-06-2026 à la BNB les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,0 M €
Estimé : probablement entre 900 000 € et 1,2 M €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
96 667 €▲ 46,0 %
2024 · 66 190 €
Fonds de roulement
-47 046 €
2024 · 110 563 €
Aperçu pluriannuel
2023 à 2025, 3 exercicesRésultat d'exploitation
153 387 €
▲ 72,9 %
2025
20232025
Résultat net
96 667 €
▲ 46,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Capitaux propres
285 108 €
▲ 28,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Total actif
1,2 M €
▲ 21,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Dettes
929 802 €
▲ 19,8 %
2025
20232025
Fonds de roulement
-47 046 €
2025
quart inférieur du secteur
20232025
Solvabilité
23,5 %
▲ 1,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Liquidité générale
0,88
▼ 0,74
2025
quart inférieur du secteur
20232025
Rentabilité des actifs (ROA)
8,0 %
▲ 1,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Personnel (ETP)
7,9
▲ 49,1 %
2025
quart supérieur du secteur
20232025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202320242025
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,09 M €▼ 8,1 %0,2 M €▲ 72,9 %
Résultat net0,06 M €dans la moitié centrale du secteur-0,07 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,0 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 46,0 %
Capitaux propres0,2 M €dans la moitié centrale du secteur-0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,1 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,5 %
Total actif0,9 M €dans la moitié centrale du secteur-1,0 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,6 %1,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,7 %
Dettes0,7 M €-0,8 M €▲ 15,2 %0,9 M €▲ 19,8 %
Fonds de roulement0,1 M €dans la moitié centrale du secteur-0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,2 %-0,05 M €en dessous de la moitié centrale du secteur
Solvabilité21,9 %dans la moitié centrale du secteur-22,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp23,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,2pp
Liquidité générale2,45dans la moitié centrale du secteur-1,62dans la moitié centrale du secteur▼ 0,830,88en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,74
Rentabilité des actifs (ROA)7,0 %dans la moitié centrale du secteur-6,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,3pp8,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,3pp
Personnel (ETP)5,3dans la moitié centrale du secteur7,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 49,1 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités juridiques & comptables (NACE 69). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 73 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2023. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 1,2 M €
Actifs immobilisés
868 272 € ▲ 22,2 %
Actifs circulants
346 638 € ▲ 20,5 %
Passif 1,2 M €
Capitaux propres
285 108 € ▲ 28,5 %
Dettes
929 802 € ▲ 19,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 77,8 % à 76,5 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
223 744 €▲
2024 · 136 588 €
Cash-flow
167 023 €▲
2024 · 114 037 €
Taux d'endettement
3,26▼
2024 · 3,50
ROE
33,9 %▲
2024 · 29,8 %
Couverture des intérêts
11,51▲
2024 · 7,45
Dettes ≤ 1 an
393 684 €▲
2024 · 177 196 €
Dettes > 1 an
536 118 €▼
2024 · 576 749 €
Impôts
39 987 €▲
2024 · 4 867 €
Frais de personnel
354 504 €▲
2024 · 229 215 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 7 | 11 |
| à temps plein | 5 | 4 |
| à temps partiel | 2 | 7 |
| en équivalents temps plein | 6,3 | 8,6 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 5,3 | 7,9 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 6 | 8 |
| Entrées | 5 | 7 |
| Sorties | 2 | 3 |
| Heures de formation | 280 | 1 284 |
Source : bilan social des comptes annuels 2024 à 2025
Investissements
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 686 319 € | 90 451 € | 22 164 € |
| Immobilisations incorporelles | 95 000 € | 0 € | 206 160 € |
| Immobilisations financières | 805 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 23 127 € | 47 848 € | 70 357 € |
Source : annexe des comptes annuels 2023 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 147 224 € | 229 215 € | 354 504 € | ▲ 54,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 23 127 € | 47 848 € | 70 357 € | ▲ 47,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 7 692 € | 8 400 € | 14 734 € | ▲ 75,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | 4 715 € | 3 059 € | 8 261 € | ▲ 170 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 279 286 € | 377 262 € | 601 243 € | ▲ 59,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 96 528 € | 88 740 € | 153 387 € | ▲ 72,9 % |
| Produits financiers75/76B | 121 € | 651 € | 2 703 € | ▲ 315 % |
| Produits financiers récurrents75 | 121 € | 651 € | 2 703 € | ▲ 315 % |
| Charges financières65/66B | 13 516 € | 18 334 € | 19 436 € | ▲ 6,0 % |
| Charges financières récurrentes65 | 13 516 € | 18 334 € | 19 436 € | ▲ 6,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 83 133 € | 71 057 € | 136 654 € | ▲ 92,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 22 974 € | 4 867 € | 39 987 € | ▲ 722 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 60 159 € | 66 190 € | 96 667 € | ▲ 46,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 60 159 € | 66 190 € | 96 667 € | ▲ 46,0 % |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 0,9 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | ▲ 21,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 22,2 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0 € | 0 € | 0,2 M € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | ▼ 4,7 % |
| Terrains et constructions22 | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▼ 4,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 18,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 1,6 % |
| Immobilisations financières28 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 20,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 6,8 % |
| Créances commerciales40 | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 3,9 % |
| Autres créances41 | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,01 M € | ▼ 59,9 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 77,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,02 M € | ▲ 12× |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 0,9 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | ▲ 21,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 28,5 % |
| Apport10/11 | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | = |
| Réserves13 | 0,001 M € | - | - | - |
| Réserves indisponibles130/1 | 0,001 M € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | 0,001 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 30,2 % |
| Dettes17/49 | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | ▲ 19,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 7,0 % |
| Dettes financières170/4 | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 7,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | ▲ 122 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▲ 2,8 % |
| Dettes commerciales44 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | ▲ 559 % |
| Fournisseurs440/4 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | ▲ 559 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 0,02 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | ▲ 28,3 % |
| Impôts450/3 | 0,01 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | ▲ 19,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 0,001 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | ▲ 40,7 % |
| Autres dettes47/48 | 0,007 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 19,3 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 0,001 M € | 0,02 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 60 159 € | 66 190 € | 96 667 € | ▲ 46,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 23 127 € | 47 848 € | 70 357 € | ▲ 47,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 83 286 € | 114 037 € | 167 023 € | ▲ 46,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -94 237 € | -228 324 € | ▼ 142 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -43 056 € | 55 172 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 7 976 entreprises avaient le même profil que Comptalys aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,4 % existaient encore et 3,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 2 à 5 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
94,4 %
existait encore
1,8 %
a cessé autrement
3,6 %
a fait faillite
Encore 0,3 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à Comptalys est plus basse : < 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur Comptalys que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 7 976 entreprises, pas d'une prévision pour Comptalys. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.