COMPENSIMMO
Faillite clôturéeFinances · exercice 2022, schéma complet
Comptes annuels 2022 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00437539.
Comptes annuels 2022 déposés le 31-08-2023 PDF les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 180 000 €
Estimé : probablement entre 110 000 € et 340 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
40 606 €▼ 30,4 %
2021 · 58 318 €
Fonds de roulement
78 549 €▲ 108 %
2021 · 37 688 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2022, 4 exercicesRésultat d'exploitation
56 963 €
▼ 29,3 %
2022
20192022
Résultat net
40 606 €
▼ 30,4 %
2022
20192022
Capitaux propres
82 558 €
▲ 96,8 %
2022
20192022
Total actif
193 007 €
▼ 34,0 %
2022
20192022
Dettes
110 449 €
▼ 55,9 %
2022
20192022
Fonds de roulement
78 549 €
▲ 108 %
2022
20192022
Personnel (ETP)
0
▼ 100 %
2022
20192022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022
Résultat d'exploitation37 744 €-210 731 €▲ 458 %80 527 €▼ 61,8 %56 963 €▼ 29,3 %
Résultat net25 915 €-157 757 €▲ 509 %58 318 €▼ 63,0 %40 606 €▼ 30,4 %
Capitaux propres14 196 €-41 952 €▲ 196 %41 952 €=82 558 €▲ 96,8 %
Total actif49 479 €-197 923 €▲ 300 %292 216 €▲ 47,6 %193 007 €▼ 34,0 %
Dettes35 283 €-155 970 €▲ 342 %250 264 €▲ 60,5 %110 449 €▼ 55,9 %
Fonds de roulement11 901 €-36 702 €▲ 208 %37 688 €▲ 2,7 %78 549 €▲ 108 %
Personnel (ETP)0,6-0,6=1▲ 66,7 %0▼ 100 %
Le résultat d'exploitation de 2022 est inférieur de 29 % à celui de 2021 et le plus faible depuis 2019. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 193 007 €
Actifs immobilisés
4 009 € ▼ 11,7 %
Actifs circulants
188 998 € ▼ 34,3 %
Passif 193 007 €
Capitaux propres
82 558 € ▲ 96,8 %
Dettes
110 449 € ▼ 55,9 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 85,6 % à 57,2 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
57 921 €▼
2021 · 82 220 €
Cash-flow
41 564 €▼
2021 · 60 011 €
Liquidité générale
1,71▲
2021 · 1,15
Liquidité immédiate
0,64▲
2021 · 0,59
Taux d'endettement
1,34▼
2021 · 5,97
ROE
49,2 %▼
2021 · 139,0 %
ROA
21,0 %▲
2021 · 20,0 %
Couverture des intérêts
48,69▲
2021 · 22,41
Dettes ≤ 1 an
110 449 €▼
2021 · 249 989 €
Impôts
15 500 €▼
2021 · 19 986 €
Frais de personnel
0 €▼
2021 · 4 682 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,6 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 981 € | 3 652 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 693 € | 958 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 4 682 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 332 € | 793 € | 1 693 € | 958 € | ▼ 43,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 8 927 € | 746 € | ▼ 91,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | 496 € | 5 718 € | ▲ 12× |
| Marge brute d'exploitation9900 | 73 949 € | 229 110 € | 96 325 € | 64 385 € | ▼ 33,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 37 744 € | 210 731 € | 80 527 € | 56 963 € | ▼ 29,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 1 445 € | 333 € | ▼ 77,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 163 € | 1 445 € | 333 € | ▼ 77,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 3 668 € | 1 190 € | ▼ 67,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 944 € | 1 467 € | 3 668 € | 1 190 € | ▼ 67,6 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 0 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 36 800 € | 209 427 € | 78 304 € | 56 106 € | ▼ 28,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 10 886 € | 51 670 € | 19 986 € | 15 500 € | ▼ 22,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 25 915 € | 157 757 € | 58 318 € | 40 606 € | ▼ 30,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 25 915 € | 157 757 € | 58 318 € | 40 606 € | ▼ 30,4 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 49 479 € | 197 923 € | 292 216 € | 193 007 € | ▼ 34,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 2 295 € | 5 250 € | 4 539 € | 4 009 € | ▼ 11,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 295 € | 5 250 € | 4 539 € | 4 009 € | ▼ 11,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 4 539 € | 4 009 € | ▼ 11,7 % |
| Actifs circulants29/58 | 47 184 € | 192 672 € | 287 677 € | 188 998 € | ▼ 34,3 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | 7 000 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres créances291 | - | - | 7 000 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | 30 000 € | 140 238 € | 117 776 € | ▼ 16,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | 140 238 € | 117 776 € | ▼ 16,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 14 420 € | 82 308 € | 80 200 € | 11 276 € | ▼ 85,9 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 12 004 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres créances41 | - | - | 68 195 € | 11 276 € | ▼ 83,5 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | 59 905 € | 59 905 € | 59 905 € | = |
| Valeurs disponibles54/58 | 28 196 € | 19 843 € | 334 € | 40 € | ▼ 88,0 % |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 49 479 € | 197 923 € | 292 216 € | 193 007 € | ▼ 34,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 14 196 € | 41 952 € | 41 952 € | 82 558 € | ▲ 96,8 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | - | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 7 996 € | 35 752 € | 35 752 € | 76 358 € | ▲ 114 % |
| Dettes17/49 | 35 283 € | 155 970 € | 250 264 € | 110 449 € | ▼ 55,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 35 283 € | 155 970 € | 249 989 € | 110 449 € | ▼ 55,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | 174 578 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0 € | - |
| Autres emprunts439 | - | - | 174 578 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 4 766 € | 27 996 € | 1 374 € | 15 000 € | ▲ 991 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 1 374 € | 15 000 € | ▲ 991 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 73 337 € | 35 449 € | ▼ 51,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | 73 337 € | 35 449 € | ▼ 51,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 700 € | 60 000 € | ▲ 86× |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 275 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 25 915 € | 157 757 € | 58 318 € | 40 606 € | ▼ 30,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 332 € | 793 € | 1 693 € | 958 € | ▼ 43,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 27 247 € | 158 550 € | 60 011 € | 41 564 € | ▼ 30,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 748 € | -981 € | -429 € | ▲ 56,3 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -8 353 € | -19 509 € | -294 € | ▲ 98,5 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.