COGENCY
InactifFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés le 11-07-2024 PDF les 31 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 390 000 €
Estimé : probablement entre 240 000 € et 730 000 €
Total actif
2,0 M €▲ 55,3 %
2022 · 1,3 M €
Résultat net
-14 133 €
2022 · 79 240 €
Fonds de roulement
-784 041 €
2022 · 163 983 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesRésultat d'exploitation
106 003 €
▲ 11,6 %
2023
20182023
Résultat net
-14 133 €
2023
20182023
Capitaux propres
487 650 €
▼ 2,8 %
2023
20182023
Total actif
2,0 M €
▲ 55,3 %
2023
20182023
Dettes
1,4 M €
▲ 107 %
2023
20182023
Fonds de roulement
-784 041 €
2023
20182023
Personnel (ETP)
0
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation0,01 M €-0,02 M €▲ 74,5 %0,02 M €▲ 16,0 %0,3 M €▲ 14×0,09 M €▼ 71,3 %0,1 M €▲ 11,6 %
Résultat net-0,009 M €-0,001 M €0,004 M €▲ 237 %0,2 M €▲ 70×0,08 M €▼ 67,5 %-0,01 M €
Capitaux propres0,2 M €-0,2 M €▲ 0,6 %0,2 M €▲ 2,0 %0,4 M €▲ 137 %0,5 M €▲ 18,8 %0,5 M €▼ 2,8 %
Total actif1,4 M €-1,3 M €▼ 2,6 %1,3 M €▼ 4,7 %1,2 M €▼ 6,8 %1,3 M €▲ 10,4 %2,0 M €▲ 55,3 %
Dettes1,2 M €-1,1 M €▼ 3,1 %1,1 M €▼ 5,7 %0,7 M €▼ 36,8 %0,7 M €▲ 0,4 %1,4 M €▲ 107 %
Fonds de roulement-1,1 M €--0,08 M €▲ 92,5 %-0,05 M €▲ 35,6 %0,02 M €0,2 M €▲ 809 %-0,8 M €
Personnel (ETP)0
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 12 % à celui de 2022. C'est un redressement après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 2,0 M €
Actifs immobilisés
1,9 M € ▲ 75,6 %
Actifs circulants
108 940 € ▼ 48,4 %
Passif 2,0 M €
Capitaux propres
487 650 € ▼ 2,8 %
Provisions
105 509 € ▼ 0,9 %
Dettes
1,4 M € ▲ 107 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 52,9 % à 70,4 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
141 110 €▲
2022 · 121 702 €
Cash-flow
20 975 €▼
2022 · 105 943 €
Liquidité générale
0,12▼
2022 · 4,47
Taux d'endettement
2,89▲
2022 · 1,36
ROE
-2,9 %▼
2022 · 15,8 %
ROA
-0,7 %▼
2022 · 6,1 %
Couverture des intérêts
3,13▼
2022 · 8,62
Dettes ≤ 1 an
892 980 €▲
2022 · 47 216 €
Dettes > 1 an
518 538 €▼
2022 · 635 357 €
Impôts
17 362 €▲
2022 · 5 032 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | - | 635 357 € |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 100 000 € | 100 000 € | 127 500 € |
| Mandats hypothécaires | 900 000 € | 900 000 € | 1,5 M € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 400 000 € | 400 000 € | 1,9 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 0 € | - | 851 200 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 26 703 € | 26 703 € | 35 107 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 40 484 € | 40 484 € | 26 703 € | 26 703 € | 26 703 € | 35 107 € | ▲ 31,5 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | 40 000 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 6 294 € | 6 986 € | 11 535 € | ▲ 65,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 57 412 € | 66 065 € | 55 779 € | 364 410 € | 168 688 € | 152 645 € | ▼ 9,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 11 904 € | 20 778 € | 24 104 € | 331 412 € | 94 999 € | 106 003 € | ▲ 11,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 83 € | 3 399 € | 185 € | ▼ 94,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | 202 € | 83 € | 3 399 € | 185 € | ▼ 94,6 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 20 840 € | 14 126 € | 103 938 € | ▲ 636 % |
| Charges financières récurrentes65 | 21 344 € | 19 734 € | 20 794 € | 20 840 € | 14 126 € | 45 051 € | ▲ 219 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | - | 58 888 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -9 440 € | 1 044 € | 3 512 € | 310 656 € | 84 272 € | 2 249 € | ▼ 97,3 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | - | - | 980 € | - |
| Transfert aux impôts différés680 | - | - | - | 66 489 € | 0 € | - | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | - | - | 5 032 € | 17 362 € | ▲ 245 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -9 440 € | 1 044 € | 3 512 € | 244 167 € | 79 240 € | -14 133 € | - |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | - | - | 2 939 € | - |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | 199 466 € | 0 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -9 440 € | 1 044 € | 3 512 € | 44 701 € | 79 240 € | -11 193 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 2,0 M € | ▲ 55,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,9 M € | ▲ 75,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,9 M € | ▲ 75,6 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,9 M € | ▲ 75,6 % |
| Actifs circulants29/58 | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,02 M € | 0,06 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 48,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,01 M € | 0,04 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 50,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | ▲ 0,7 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,05 M € | ▼ 68,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,002 M € | 0,005 M € | ▲ 154 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 1,4 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 2,0 M € | ▲ 55,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 2,8 % |
| Apport10/11 | 0,3 M € | 0,3 M € | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Réserves13 | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 1,5 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 1,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,1 M € | -0,1 M € | -0,1 M € | -0,1 M € | -0,02 M € | -0,03 M € | ▼ 61,7 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 0,9 % |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | = |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | = |
| Impôts différés168 | - | - | - | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | ▼ 1,5 % |
| Dettes17/49 | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 1,4 M € | ▲ 107 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 1,0 M € | 1,0 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 18,4 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 18,4 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 1,2 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,9 M € | ▲ 19× |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | - | 0,7 M € | - |
| Dettes commerciales44 | 0,01 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,005 M € | 0,003 M € | ▼ 40,0 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,003 M € | 0,005 M € | 0,003 M € | ▼ 40,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | - | 0,005 M € | 0,02 M € | ▲ 346 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | - | 0,005 M € | 0,02 M € | ▲ 346 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,2 M € | ▲ 461 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -9 440 € | 1 044 € | 3 512 € | 244 167 € | 79 240 € | -14 133 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 40 484 € | 40 484 € | 26 703 € | 26 703 € | 26 703 € | 35 107 € | ▲ 31,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 31 044 € | 41 527 € | 30 215 € | 270 870 € | 105 943 € | 20 975 € | ▼ 80,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | 100 000 € | 0 € | -851 200 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -19 561 € | -5 957 € | 23 255 € | -32 443 € | 2 878 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 31 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 11-07-2024 | 2024-00236236 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 12-07-2023 | 2023-00234300 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 19-07-2022 | 2022-20200009 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 29-06-2021 | 2021-26700386 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 10-06-2020 | 2020-15800423 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 30-06-2019 | 2019-26100018 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 25-07-2018 | 2018-38000477 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 24-06-2017 | 2017-21500355 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 29-07-2016 | 2016-38100209 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 16-09-2015 | 2015-58800405 |