COCO COOK
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 10-07-2026 à la BNB les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
92 533 €
Marge EBIT
4,4 %
Résultat net
4 919 €▲ 16,2 %
2024 · 4 235 €
Fonds de roulement
-16 041 €▲ 13,1 %
2024 · -18 462 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2025
20222025
Résultat d'exploitation
12 770 €
▲ 7,8 %
2025
20222025
Résultat net
4 919 €
▲ 16,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Marge EBIT
pas de chiffre
2025
20222025
Capitaux propres
10 145 €
▲ 94,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Total actif
103 621 €
▲ 30,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Dettes
93 476 €
▲ 25,5 %
2025
20222025
Fonds de roulement
-16 041 €
▲ 13,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Solvabilité
9,8 %
▲ 3,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
0,79
▲ 0,21
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
4,7 %
▼ 0,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Personnel (ETP)
11
▲ 59,4 %
2025
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Chiffre d'affaires92 533 €-
Résultat d'exploitation4 069 €--1 163 €11 850 €12 770 €▲ 7,8 %
Résultat net1 625 €dans la moitié centrale du secteur--5 635 €dans la moitié centrale du secteur4 235 €dans la moitié centrale du secteur4 919 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,2 %
Marge EBIT4,4 %-
Capitaux propres6 625 €dans la moitié centrale du secteur-990 €dans la moitié centrale du secteur▼ 85,1 %5 225 €dans la moitié centrale du secteur▲ 428 %10 145 €dans la moitié centrale du secteur▲ 94,1 %
Total actif22 771 €en dessous de la moitié centrale du secteur-62 006 €dans la moitié centrale du secteur▲ 172 %79 723 €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,6 %103 621 €dans la moitié centrale du secteur▲ 30,0 %
Dettes16 145 €-61 016 €▲ 278 %74 498 €▲ 22,1 %93 476 €▲ 25,5 %
Fonds de roulement1 411 €dans la moitié centrale du secteur--13 578 €dans la moitié centrale du secteur-18 462 €dans la moitié centrale du secteur▼ 36,0 %-16 041 €dans la moitié centrale du secteur▲ 13,1 %
Solvabilité29,1 %dans la moitié centrale du secteur-1,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 27,5pp6,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,0pp9,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp
Liquidité générale1,09dans la moitié centrale du secteur-0,57dans la moitié centrale du secteur▼ 0,520,57dans la moitié centrale du secteur=0,79dans la moitié centrale du secteur▲ 0,21
Rentabilité des actifs (ROA)7,1 %dans la moitié centrale du secteur--9,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 16,2pp5,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 14,4pp4,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp
Personnel (ETP)0,86,9▲ 763 %11▲ 59,4 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 8 % à celui de 2024 et le plus élevé depuis 2022. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 103 432 €
Actifs immobilisés
44 453 € ▼ 18,7 %
Actifs circulants
58 979 € ▲ 140 %
Passif 103 621 €
Capitaux propres
10 145 € ▲ 94,1 %
Dettes
93 476 € ▲ 25,5 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 93,4 % à 90,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
29 343 €▲
2024 · 25 782 €
Cash-flow
21 493 €▲
2024 · 18 167 €
Liquidité immédiate
0,59▲
2024 · 0,34
Taux d'endettement
9,21▼
2024 · 14,26
ROE
48,5 %▼
2024 · 81,0 %
Couverture des intérêts
8,27▲
2024 · 4,26
Dettes ≤ 1 an
75 020 €▲
2024 · 43 087 €
Dettes > 1 an
18 456 €▼
2024 · 31 112 €
Impôts
4 322 €▲
2024 · 1 572 €
Frais de personnel
117 580 €▲
2024 · 47 659 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 3 | 7 | 10 |
| à temps plein | - | - | 1 |
| à temps partiel | 3 | 7 | 9 |
| en équivalents temps plein | 0,7 | 2,3 | 4,2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,2 | 2,1 | 3,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | - | 1 | 3 |
| Entrées | 4 | 11 | 18 |
| Sorties | 1 | 7 | 15 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Valeur comptable des autres actifs gagés | - | 32 197 € | 24 501 € | 16 805 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 5 315 € | 48 402 € | 24 906 € | 6 116 € |
| Immobilisations incorporelles | 1 313 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 414 € | 8 824 € | 13 933 € | 16 573 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 92 533 € | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 283 € | 4 339 € | 47 659 € | 117 580 € | ▲ 147 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1 414 € | 8 824 € | 13 933 € | 16 573 € | ▲ 19,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | 2 131 € | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 970 € | 1 645 € | 2 041 € | ▲ 24,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | 666 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 7 896 € | 13 637 € | 75 085 € | 148 964 € | ▲ 98,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 4 069 € | -1 163 € | 11 850 € | 12 770 € | ▲ 7,8 % |
| Produits financiers75/76B | - | 0 € | 3 € | 18 € | ▲ 468 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 0 € | 3 € | 18 € | ▲ 468 % |
| Charges financières65/66B | 166 € | 4 117 € | 6 046 € | 3 547 € | ▼ 41,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 166 € | 4 117 € | 6 046 € | 3 547 € | ▼ 41,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 3 904 € | -5 279 € | 5 807 € | 9 241 € | ▲ 59,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 2 278 € | 356 € | 1 572 € | 4 322 € | ▲ 175 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 625 € | -5 635 € | 4 235 € | 4 919 € | ▲ 16,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 1 625 € | -5 635 € | 4 235 € | 4 919 € | ▲ 16,2 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 22 771 € | 62 006 € | 79 723 € | 103 621 € | ▲ 30,0 % |
| Frais d'établissement20 | - | 714 € | 451 € | 189 € | ▼ 58,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 5 214 € | 43 412 € | 54 648 € | 44 453 € | ▼ 18,7 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 976 € | 0 € | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 4 238 € | 43 412 € | 54 648 € | 44 453 € | ▼ 18,7 % |
| Installations, machines et outillage23 | 4 238 € | 10 869 € | 10 340 € | 12 319 € | ▲ 19,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 346 € | 19 807 € | 15 330 € | ▼ 22,6 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | 32 197 € | 24 501 € | 16 805 € | ▼ 31,4 % |
| Actifs circulants29/58 | 17 557 € | 17 881 € | 24 624 € | 58 979 € | ▲ 140 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 4 631 € | 6 479 € | 9 978 € | 14 678 € | ▲ 47,1 % |
| Stocks30/36 | 4 631 € | 6 479 € | 9 978 € | 14 678 € | ▲ 47,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 5 402 € | 5 191 € | 9 896 € | 19 465 € | ▲ 96,7 % |
| Créances commerciales40 | 4 694 € | 3 879 € | 5 065 € | 17 628 € | ▲ 248 % |
| Autres créances41 | 707 € | 1 312 € | 4 831 € | 1 837 € | ▼ 62,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 4 356 € | 1 936 € | 2 586 € | 22 451 € | ▲ 768 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 3 168 € | 4 275 € | 2 164 € | 2 384 € | ▲ 10,2 % |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 22 771 € | 62 006 € | 79 723 € | 103 621 € | ▲ 30,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 6 625 € | 990 € | 5 225 € | 10 145 € | ▲ 94,1 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 1 625 € | -4 010 € | 225 € | 5 145 € | ▲ 23× |
| Dettes17/49 | 16 145 € | 61 016 € | 74 498 € | 93 476 € | ▲ 25,5 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 29 557 € | 31 112 € | 18 456 € | ▼ 40,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | 29 557 € | 31 112 € | 18 456 € | ▼ 40,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 16 145 € | 31 459 € | 43 087 € | 75 020 € | ▲ 74,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 8 566 € | 11 976 € | 12 656 € | ▲ 5,7 % |
| Dettes commerciales44 | 4 561 € | 11 670 € | 15 786 € | 32 466 € | ▲ 106 % |
| Fournisseurs440/4 | 4 561 € | 11 670 € | 15 786 € | 32 466 € | ▲ 106 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 2 828 € | 4 071 € | 9 476 € | 24 395 € | ▲ 157 % |
| Impôts450/3 | 2 828 € | 2 749 € | 3 975 € | 6 955 € | ▲ 75,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 1 322 € | 5 502 € | 17 440 € | ▲ 217 % |
| Autres dettes47/48 | 8 756 € | 7 152 € | 5 848 € | 5 504 € | ▼ 5,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 300 € | - | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1 625 € | -5 635 € | 4 235 € | 4 919 € | ▲ 16,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1 414 € | 8 824 € | 13 933 € | 16 573 € | ▲ 19,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 3 039 € | 3 189 € | 18 167 € | 21 493 € | ▲ 18,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -47 022 € | -25 169 € | -6 379 € | ▲ 74,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -2 419 € | 650 € | 19 865 € | ▲ 31× |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 1 603 entreprises avaient le même profil que COCO COOK aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,1 % existaient encore et 1,9 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité sous 10 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,1 %
existait encore
1,8 %
a cessé autrement
1,9 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à COCO COOK : 1,0 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 1 603 entreprises, pas d'une prévision pour COCO COOK. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.