CMC
Faillite ouverteFinances · exercice 2021, schéma micro
Comptes annuels 2021 déposés 38 jours après le délai Déposés le 7 septembre 2022, délai 31 juillet 2022 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2021, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2022-20425740.
Comptes annuels 2021 déposés le 07-09-2022 PDF les 2 dépôts
Chiffre d'affaires
124 501 €
Marge EBIT
18,9 %
Résultat net
23 544 €▲ 44,1 %
2020 · 16 336 €
Fonds de roulement
41 780 €▲ 137 %
2020 · 17 638 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2021, 2 exercicesChiffre d'affaires
124 501 €
2021
20202021
Résultat d'exploitation
23 544 €
▲ 44,0 %
2021
20202021
Résultat net
23 544 €
▲ 44,1 %
2021
moitié centrale du secteur
20202021
Marge EBIT
18,9 %
2021
20202021
Capitaux propres
42 379 €
▲ 125 %
2021
moitié centrale du secteur
20202021
Total actif
51 327 €
▲ 82,4 %
2021
moitié centrale du secteur
20202021
Dettes
8 948 €
▼ 3,9 %
2021
20202021
Fonds de roulement
41 780 €
▲ 137 %
2021
quart supérieur du secteur
20202021
Solvabilité
82,6 %
▲ 15,6pp
2021
quart supérieur du secteur
20202021
Liquidité générale
5,67
▲ 2,77
2021
quart supérieur du secteur
20202021
Rentabilité des actifs (ROA)
45,9 %
▼ 12,2pp
2021
quart supérieur du secteur
20202021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20202021
Chiffre d'affaires124 501 €
Résultat d'exploitation16 355 €-23 544 €▲ 44,0 %
Résultat net16 336 €dans la moitié centrale du secteur-23 544 €dans la moitié centrale du secteur▲ 44,1 %
Marge EBIT18,9 %
Capitaux propres18 836 €dans la moitié centrale du secteur-42 379 €dans la moitié centrale du secteur▲ 125 %
Total actif28 144 €en dessous de la moitié centrale du secteur-51 327 €dans la moitié centrale du secteur▲ 82,4 %
Dettes9 308 €-8 948 €▼ 3,9 %
Fonds de roulement17 638 €dans la moitié centrale du secteur-41 780 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 137 %
Solvabilité66,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-82,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,6pp
Liquidité générale2,89au-dessus de la moitié centrale du secteur-5,67au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,77
Rentabilité des actifs (ROA)58,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-45,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,2pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2021 est supérieur de 44 % à celui de 2020.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 51 327 €
Actifs immobilisés
599 € ▼ 50,0 %
Actifs circulants
50 728 € ▲ 88,3 %
Passif 51 327 €
Capitaux propres
42 379 € ▲ 125 %
Dettes
8 948 € ▼ 3,9 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 33,1 % à 17,4 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
24 142 €
Cash-flow
24 142 €
Liquidité immédiate
4,55▲
2020 · 1,98
Taux d'endettement
0,21▼
2020 · 0,49
ROE
55,6 %▼
2020 · 86,7 %
Couverture des intérêts
plus de 100
Dettes ≤ 1 an
8 948 €▼
2020 · 9 308 €
Crédit clients
0 jours
Frais de personnel
32 708 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2020 | 2021 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 796 € | 1 197 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | - | 599 € |
Source : annexe des comptes annuels 2020 à 2021 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | 124 501 € | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | 67 459 € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 32 708 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 599 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 191 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 16 355 € | 57 042 € | ▲ 249 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 16 355 € | 23 544 € | ▲ 44,0 % |
| Charges financières65/66B | 19 € | 0 € | ▼ 99,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | 19 € | 0 € | ▼ 99,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 16 336 € | 23 544 € | ▲ 44,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 16 336 € | 23 544 € | ▲ 44,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 16 336 € | 23 544 € | ▲ 44,1 % |
| Poste | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 28 144 € | 51 327 € | ▲ 82,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1 197 € | 599 € | ▼ 50,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 197 € | 599 € | ▼ 50,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 197 € | 599 € | ▼ 50,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 26 946 € | 50 728 € | ▲ 88,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 8 500 € | 10 000 € | ▲ 17,6 % |
| Stocks30/36 | 8 500 € | 10 000 € | ▲ 17,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 16 473 € | 20 812 € | ▲ 26,3 % |
| Créances commerciales40 | - | 2 € | - |
| Autres créances41 | 16 473 € | 20 810 € | ▲ 26,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 973 € | 19 916 € | ▲ 909 % |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 28 144 € | 51 327 € | ▲ 82,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 18 836 € | 42 379 € | ▲ 125 % |
| Apport10/11 | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Capital10 | 2 500 € | - | - |
| Capital souscrit100 | 2 500 € | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 16 336 € | 39 879 € | ▲ 144 % |
| Dettes17/49 | 9 308 € | 8 948 € | ▼ 3,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 9 308 € | 8 948 € | ▼ 3,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 8 948 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 8 948 € | - |
| Autres dettes47/48 | 9 308 € | - | - |
| Poste | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 16 336 € | 23 544 € | ▲ 44,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 599 € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 16 336 € | 24 142 € | ▲ 47,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 17 943 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.