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ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 02-07-2026 à la BNB les 48 dépôts
Chiffre d'affaires
2,1 M €▲ 21,3 %
2024 · 1,7 M €
Marge EBIT
8,3 %▲ 1,3 pts
2024 · 7,0 %
Résultat net
107 927 €▲ 55,2 %
2024 · 69 563 €
Fonds de roulement
3,2 M €▲ 25,0 %
2024 · 2,5 M €
Dans les classements
Première entreprise par capitaux propres à Aywaille, secteur ConstructionEntreprise la plus ancienne à Aywaille, secteur Construction3e entreprise par total du bilan à Aywaille, secteur Construction
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
2,1 M €
▲ 21,3 %
2025
20182025
Résultat d'exploitation
176 413 €
▲ 43,3 %
2025
20182025
Résultat net
107 927 €
▲ 55,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Marge EBIT
8,3 %
▲ 1,3 pts
2025
20182025
Capitaux propres
3,0 M €
▼ 40,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
3,8 M €
▼ 33,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
398 598 €
▼ 22,6 %
2025
20182025
Fonds de roulement
3,2 M €
▲ 25,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
80,3 %
▼ 10,6 pts
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
8,99
▲ 3,08
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
2,8 %
▲ 1,6 pts
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
10,9
▼ 19,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires36,8 M €-1,8 M €▼ 95,0 %1,4 M €▼ 23,8 %1,5 M €▲ 6,6 %1,7 M €▲ 11,2 %2,0 M €▲ 18,6 %1,7 M €▼ 11,8 %2,1 M €▲ 21,3 %
Résultat d'exploitation1,7 M €-0,6 M €▼ 65,1 %0,2 M €▼ 62,5 %0,09 M €▼ 59,0 %0,5 M €▲ 488 %0,4 M €▼ 22,1 %0,1 M €▼ 69,9 %0,2 M €▲ 43,3 %
Résultat net1,0 M €-0,3 M €▼ 71,2 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 62,4 %0,03 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 72,2 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12×0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 23,3 %0,07 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,4 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 55,2 %
Marge EBIT4,5 %-31,3 %▲ 26,8 pts15,4 %▼ 15,9 pts5,9 %▼ 9,5 pts31,4 %▲ 25,4 pts20,6 %▼ 10,8 pts7,0 %▼ 13,6 pts8,3 %▲ 1,3 pts
Capitaux propres5,2 M €-5,4 M €▲ 5,4 %5,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,6 %5,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,5 %5,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,6 %5,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,5 %5,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,3 %3,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 40,9 %
Total actif28,9 M €-18,5 M €▼ 36,0 %10,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 46,0 %7,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 26,8 %7,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,6 %7,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,3 %5,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 21,5 %3,8 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 33,1 %
Dettes23,2 M €-12,6 M €▼ 45,5 %4,4 M €▼ 65,5 %1,7 M €▼ 62,0 %1,2 M €▼ 26,9 %1,6 M €▲ 33,3 %0,5 M €▼ 68,1 %0,4 M €▼ 22,6 %
Fonds de roulement4,7 M €-2,4 M €▼ 49,3 %2,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,9 %2,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,2 %2,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,6 %2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,9 %2,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 9,0 %3,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,0 %
Solvabilité17,8 %-29,4 %▲ 11,5 pts51,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 22,6 pts71,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,4 pts76,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,3 pts71,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,0 pts90,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,3 pts80,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,6 pts
Liquidité générale1,29-1,19▼ 0,091,56dans la moitié centrale du secteur▲ 0,362,71au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,153,43au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,722,72au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,715,92au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,198,99au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,08
Rentabilité des actifs (ROA)3,4 %-1,5 %▼ 1,8 pts1,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5 pts0,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,7 pts4,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,4 pts3,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,2 pts1,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,4 pts2,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,6 pts
Personnel (ETP)143,6-57,9▼ 59,7 %17,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 69,1 %16,2dans la moitié centrale du secteur▼ 9,5 %14,2dans la moitié centrale du secteur▼ 12,3 %13,8dans la moitié centrale du secteur▼ 2,8 %13,5dans la moitié centrale du secteur▼ 2,2 %10,9dans la moitié centrale du secteur▼ 19,3 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 43 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Fortes variations et leur cause
- 2022 Résultat net +1 066 % par rapport à 2021. Le bénéfice de 2022 comprenait un produit non récurrent de 206 250 €.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 3,8 M €
Actifs immobilisés
245 487 € ▼ 90,7 %
Actifs circulants
3,5 M € ▲ 16,8 %
Passif 3,8 M €
Capitaux propres
3,0 M € ▼ 40,9 %
Provisions
350 000 € ▲ 159×
Dettes
398 598 € ▼ 22,6 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 9,1 % à 10,5 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
359 031 €▼
2024 · 394 440 €
Cash-flow
290 546 €▼
2024 · 340 855 €
Liquidité immédiate
8,31▲
2024 · 5,42
Taux d'endettement
0,13▲
2024 · 0,10
ROE
3,5 %▲
2024 · 1,4 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
394 251 €▼
2024 · 512 850 €
Impôts
65 964 €▼
2024 · 68 700 €
Crédit clients
38 jours▼
2024 · 64 jours
Crédit fournisseurs
58 jours▼
2024 · 114 jours
Frais de personnel
743 524 €▼
2024 · 844 674 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 16 | 15 | 14 | 13 | 11 |
| à temps plein | 14 | 13 | 12 | 10 | 9 |
| à temps partiel | 2 | 2 | 2 | 3 | 2 |
| en équivalents temps plein | 15,6 | 14,6 | 13,5 | 12,2 | 10,6 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 16,2 | 14,2 | 13,8 | 13,5 | 10,9 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 16 | 15 | 14 | 13 | 11 |
| Entrées | 0 | 1 | 1 | 1 | 0 |
| Sorties | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 250 834 € | - | - | - | - |
| Gage sur fonds de commerce | 247 894 € | - | - | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 39 943 € | - | 79 241 € | 65 261 € | 7 074 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 277 262 € | 270 534 € | 262 947 € | 271 292 € | 182 618 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 4 400 € | 3 800 € | 3 600 € | 3 600 € | 4 013 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 2,0 M € | 2,3 M € | 2,3 M € | 2,3 M € | 2,4 M € | ▲ 2,7 % |
| Chiffre d'affaires70 | 36,8 M € | 1,8 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,7 M € | 2,0 M € | 1,7 M € | 2,1 M € | ▲ 21,3 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 30,3 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 0,2 M € | - | 0,2 M € | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 1,9 M € | 1,8 M € | 1,9 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | ▲ 0,4 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 48,9 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | 0,8 M € | ▲ 57,1 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | -0,06 M € | 0,005 M € | -0,03 M € | 0,01 M € | -0,02 M € | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 22,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1,0 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | ▼ 12,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 32,7 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | - | - | 0,1 M € | - | - |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | - | - | -0,4 M € | 0,4 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | ▼ 12,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | - | 0,7 M € | - | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 1,7 M € | 0,6 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 43,3 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,02 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | ▼ 55,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,04 M € | 0,006 M € | 0,004 M € | 0,02 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | ▼ 55,4 % |
| Produits des immobilisations financières750 | - | - | - | 0,01 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | ▲ 12,0 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | - | - | - | 0,01 M € | - | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 0,009 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 34,8 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | 0,002 M € | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 17,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1,2 M € | 0,09 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 17,6 % |
| Charges des dettes650 | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,007 M € | 0,002 M € | 448 € | 2 € | ▼ 99,7 % |
| Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales : dotations (reprises)651 | - | - | - | - | - | - | 0,004 M € | - | - |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,01 M € | 0,007 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 61,7 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 0,004 M € | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1,6 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 25,6 % |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▲ 41,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,6 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | ▼ 4,0 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,05 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | ▼ 4,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1,0 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,03 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 55,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 1,0 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,03 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 55,2 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 28,9 M € | 18,5 M € | 10,0 M € | 7,3 M € | 7,1 M € | 7,2 M € | 5,7 M € | 3,8 M € | ▼ 33,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 7,8 M € | 3,9 M € | 3,6 M € | 3,3 M € | 3,0 M € | 2,8 M € | 2,6 M € | 0,2 M € | ▼ 90,7 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,001 M € | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 5,0 M € | 3,6 M € | 3,3 M € | 3,1 M € | 2,8 M € | 2,6 M € | 2,4 M € | 0,02 M € | ▼ 99,1 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 3,0 M € | 2,8 M € | 2,6 M € | 2,4 M € | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | ▼ 38,5 % |
| Immobilisations financières28 | 2,8 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Actions et parts284 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 21,1 M € | 14,7 M € | 6,4 M € | 4,0 M € | 4,0 M € | 4,4 M € | 3,0 M € | 3,5 M € | ▲ 16,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 7,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 7,3 % |
| Marchandises34 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 7,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 13,7 M € | 10,5 M € | 4,5 M € | 2,3 M € | 2,6 M € | 1,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 18,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 2,2 M € | 2,6 M € | 1,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 28,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 3,6 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0,02 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 7,1 % |
| Autres placements51/53 | - | - | - | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 7,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 7,1 M € | 3,9 M € | 1,6 M € | 1,3 M € | 0,8 M € | 2,5 M € | 2,2 M € | 2,7 M € | ▲ 26,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,06 M € | 0,3 M € | 0,02 M € | 0,002 M € | 0,007 M € | ▲ 350 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 28,9 M € | 18,5 M € | 10,0 M € | 7,3 M € | 7,1 M € | 7,2 M € | 5,7 M € | 3,8 M € | ▼ 33,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 5,2 M € | 5,4 M € | 5,2 M € | 5,2 M € | 5,4 M € | 5,2 M € | 5,1 M € | 3,0 M € | ▼ 40,9 % |
| Apport10/11 | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,1 M € | ▼ 26,1 % |
| Capital10 | - | - | - | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,1 M € | ▼ 26,1 % |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,8 M € | 2,1 M € | ▼ 26,1 % |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,2 M € | - | - |
| Réserves13 | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | ▼ 19,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 26,1 % |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 26,1 % |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | 0,6 M € | ▼ 18,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | 0,3 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | 0,3 M € | 0,02 M € | 0,007 M € | 0,09 M € | ▲ 13× |
| Subsides en capital15 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,007 M € | 0,004 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Provisions et impôts différés16 | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,002 M € | 0,4 M € | ▲ 159× |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | - | 0,4 M € | - |
| Obligations environnementales163 | - | - | - | - | - | - | - | 0,4 M € | - |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | - | - | - |
| Impôts différés168 | - | - | - | 0,007 M € | 0,005 M € | 0,004 M € | 0,002 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes17/49 | 23,2 M € | 12,6 M € | 4,4 M € | 1,7 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 22,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 6,8 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | - | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,1 M € | 0,04 M € | - | - | - | - |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 0,1 M € | 0,04 M € | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 16,4 M € | 12,3 M € | 4,1 M € | 1,5 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 23,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 7,0 M € | 4,0 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 32,4 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 32,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,04 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | ▼ 58,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,01 M € | ▼ 86,6 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,008 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | ▼ 23,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 1,0 M € | 0,6 M € | 1,0 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 42,1 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,03 M € | 0,002 M € | 0,007 M € | 0,002 M € | 0,004 M € | ▲ 109 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1,0 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,03 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | ▲ 55,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,7 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 32,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 1,7 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 14,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 3,6 M € | -0,009 M € | 0,009 M € | 0 € | -0,07 M € | -0,07 M € | 2,2 M € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -3,2 M € | -2,3 M € | -0,2 M € | -0,6 M € | 1,7 M € | -0,3 M € | 0,6 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 14 766 entreprises avaient le même profil que Close aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,2 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,2 %
existait encore
3,5 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à Close : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 14 766 entreprises, pas d'une prévision pour Close. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 48 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 02-07-2026 | 2026-00243867 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 09-07-2025 | 2025-00251902 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 24-08-2024 | 2024-00371976 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 23-08-2023 | 2023-00345274 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 19-08-2022 | 2022-20296564 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 30-08-2021 | 2021-59300322 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 08-09-2020 | 2020-52100279 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 04-07-2019 | 2019-29100353 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 14-08-2018 | 2018-47000433 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 26-07-2017 | 2017-38000349 |