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ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés 30 jours après le délai Déposés le 30 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00455768.
Comptes annuels 2025 déposés le 30-08-2026 à la BNB les 35 dépôts
Chiffre d'affaires
1,9 M €▼ 4,3 %
2019 · 1,9 M €
Marge EBIT
2,2 %▼ 2,4pp
2019 · 4,7 %
Résultat net
-29 651 €
2024 · 28 754 €
Fonds de roulement
156 748 €▼ 54,2 %
2024 · 341 902 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2025
20182025
Résultat d'exploitation
-6 549 €
2025
20182025
Résultat net
-29 651 €
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Marge EBIT
pas de chiffre
2025
20182025
Capitaux propres
433 197 €
▼ 6,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
930 772 €
▲ 15,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
497 575 €
▲ 44,8 %
2025
20182025
Fonds de roulement
156 748 €
▼ 54,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
46,5 %
▼ 10,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
1,32
▼ 0,70
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
-3,2 %
▼ 6,8pp
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
9,3
▲ 25,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires1,7 M €-1,9 M €▲ 15,0 %1,9 M €▼ 4,3 %
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,09 M €▼ 34,7 %0,04 M €▼ 54,4 %0,02 M €▼ 49,4 %0,04 M €▲ 72,9 %0,05 M €▲ 48,3 %0,06 M €▲ 3,1 %-0,007 M €
Résultat net0,04 M €-0,04 M €▲ 15,6 %0,005 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 88,5 %0,04 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 662 %0,02 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 34,0 %0,04 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 48,7 %0,03 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,1 %-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur
Marge EBIT8,2 %-4,7 %▼ 3,6pp2,2 %▼ 2,4pp
Capitaux propres0,3 M €-0,3 M €▲ 9,7 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,4 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,5 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,3 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,8 %0,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,6 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,4 %
Total actif0,9 M €-0,9 M €▲ 1,7 %0,7 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 27,5 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 26,1 %0,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,5 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 8,8 %0,8 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9 %0,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 15,4 %
Dettes0,6 M €-0,6 M €▼ 2,4 %0,3 M €▼ 44,1 %0,5 M €▲ 42,3 %0,5 M €▲ 3,0 %0,4 M €▼ 23,4 %0,3 M €▼ 5,9 %0,5 M €▲ 44,8 %
Fonds de roulement0,2 M €-0,2 M €▲ 27,0 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,3 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,3 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,3 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,8 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,8 %0,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 54,2 %
Solvabilité33,9 %-36,5 %▲ 2,7pp51,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 14,5pp44,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,3pp45,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,8pp54,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,8pp57,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,1pp46,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 10,8pp
Liquidité générale1,30-1,35▲ 0,051,61dans la moitié centrale du secteur▲ 0,261,52dans la moitié centrale du secteur▼ 0,091,58dans la moitié centrale du secteur▲ 0,061,89dans la moitié centrale du secteur▲ 0,312,02dans la moitié centrale du secteur▲ 0,121,32dans la moitié centrale du secteur▼ 0,70
Rentabilité des actifs (ROA)3,9 %-4,4 %▲ 0,5pp0,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,7pp4,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,6pp2,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,6pp4,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,7pp3,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8pp-3,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,8pp
Personnel (ETP)8,4-8,5▲ 1,2 %9,5dans la moitié centrale du secteur▲ 11,8 %8,1dans la moitié centrale du secteur▼ 14,7 %7,6dans la moitié centrale du secteur▼ 6,2 %8,2dans la moitié centrale du secteur▲ 7,9 %7,4dans la moitié centrale du secteur▼ 9,8 %9,3dans la moitié centrale du secteur▲ 25,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 6 549 €, après un bénéfice de 55 495 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 930 772 €
Actifs immobilisés
276 513 € ▲ 116 %
Actifs circulants
654 259 € ▼ 3,6 %
Passif 930 772 €
Capitaux propres
433 197 € ▼ 6,4 %
Dettes
497 575 € ▲ 44,8 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 42,6 % à 53,5 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
4 173 €▼
2024 · 85 915 €
Cash-flow
-18 929 €▼
2024 · 59 174 €
Liquidité immédiate
0,53▼
2024 · 0,90
Taux d'endettement
1,15▲
2024 · 0,74
ROE
-6,8 %▼
2024 · 6,2 %
Couverture des intérêts
0,31▼
2024 · 4,22
Dettes ≤ 1 an
497 511 €▲
2024 · 336 562 €
Impôts
15 071 €▼
2024 · 16 913 €
Frais de personnel
495 063 €▼
2024 · 505 272 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 8 | 7 | 9 | 8 | 11 |
| à temps plein | 8 | 7 | 9 | 8 | 10 |
| à temps partiel | - | - | - | - | 1 |
| en équivalents temps plein | 8 | 7 | 9 | 8 | 10,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 8,1 | 7,6 | 8,2 | 7,4 | 9,3 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 5 | 5 | 5 | 5 | 7 |
| Entrées | 4 | 0 | 5 | 3 | 6 |
| Sorties | 4 | 1 | 3 | 4 | 3 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 99 760 € | 5 590 € | 7 795 € | 13 604 € | 171 810 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 27 416 € | 35 999 € | 33 678 € | 30 420 € | 10 722 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 1,7 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | - | - | - | - | - | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | 1,2 M € | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 2,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,05 M € | 0,09 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | ▼ 64,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,004 M € | 0,006 M € | 0,005 M € | 0,003 M € | 0,001 M € | ▼ 52,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 15,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | -0,007 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,005 M € | ▼ 48,3 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,004 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,005 M € | ▼ 48,3 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | 0,004 M € | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 33,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 33,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | -0,01 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | -0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 10,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,005 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | -0,03 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,005 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | -0,03 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 902 373 € | 917 360 € | 665 237 € | 838 577 € | 876 187 € | 799 402 € | 806 596 € | 930 772 € | ▲ 15,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 216 057 € | 147 188 € | 140 656 € | 201 239 € | 170 830 € | 144 947 € | 128 132 € | 276 513 € | ▲ 116 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 215 757 € | 146 888 € | 140 356 € | 200 939 € | 170 530 € | 144 647 € | 127 832 € | 276 213 € | ▲ 116 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 514 € | 361 € | 271 € | 181 € | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 63 633 € | 58 618 € | 53 553 € | 56 081 € | 54 857 € | ▼ 2,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 136 792 € | 111 551 € | 90 824 € | 71 571 € | 184 180 € | ▲ 157 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | - | - | - | - | 37 176 € | - |
| Immobilisations financières28 | 300 € | 300 € | 300 € | 300 € | 300 € | 300 € | 300 € | 300 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 686 316 € | 770 172 € | 524 581 € | 637 339 € | 705 357 € | 654 455 € | 678 464 € | 654 259 € | ▼ 3,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 311 716 € | 255 597 € | 229 416 € | 249 847 € | 359 889 € | 342 911 € | 375 145 € | 392 092 € | ▲ 4,5 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 249 847 € | 359 889 € | 342 911 € | 375 145 € | 392 092 € | ▲ 4,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 326 994 € | 331 224 € | 207 726 € | 362 156 € | 342 924 € | 270 422 € | 195 775 € | 157 224 € | ▼ 19,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 337 397 € | 314 078 € | 240 902 € | 168 226 € | 144 494 € | ▼ 14,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 24 760 € | 28 846 € | 29 520 € | 27 548 € | 12 730 € | ▼ 53,8 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 47 606 € | 183 352 € | 87 440 € | 17 908 € | 1 447 € | 1 122 € | 90 112 € | 91 435 € | ▲ 1,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 7 428 € | 1 097 € | 40 000 € | 17 433 € | 13 508 € | ▼ 22,5 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 902 373 € | 917 360 € | 665 237 € | 838 577 € | 876 187 € | 799 402 € | 806 596 € | 930 772 € | ▲ 15,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 305 501 € | 335 058 € | 339 750 € | 375 510 € | 399 006 € | 434 094 € | 462 848 € | 433 197 € | ▼ 6,4 % |
| Apport10/11 | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 61 895 € | 61 895 € | 61 895 € | 61 895 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 62 000 € | 61 895 € | 61 895 € | 61 895 € | 61 895 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 62 000 € | 61 895 € | 61 895 € | 61 895 € | 61 895 € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | - | - | 97 975 € | 97 975 € | 97 975 € | 97 975 € | 97 975 € | = |
| Réserves13 | 145 526 € | 175 083 € | 179 775 € | 215 535 € | 239 136 € | 274 224 € | 302 978 € | 302 978 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 215 535 € | 239 136 € | 274 224 € | 302 978 € | 302 978 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | - | - | - | - | -29 651 € | - |
| Dettes17/49 | 596 872 € | 582 302 € | 325 487 € | 463 068 € | 477 181 € | 365 308 € | 343 747 € | 497 575 € | ▲ 44,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 67 756 € | 11 760 € | - | 43 361 € | 31 445 € | 19 387 € | 7 185 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 43 361 € | 31 445 € | 19 387 € | 7 185 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 529 115 € | 570 542 € | 325 487 € | 419 707 € | 445 736 € | 345 920 € | 336 562 € | 497 511 € | ▲ 47,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 18 576 € | 20 155 € | 20 083 € | 21 428 € | 15 456 € | ▼ 27,9 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 150 000 € | 178 986 € | 153 113 € | 137 474 € | 105 000 € | ▼ 23,6 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 150 000 € | 178 986 € | 153 113 € | 137 474 € | 105 000 € | ▼ 23,6 % |
| Dettes commerciales44 | 230 407 € | 296 314 € | 120 895 € | 206 431 € | 209 793 € | 152 864 € | 160 826 € | 334 192 € | ▲ 108 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 206 431 € | 209 793 € | 152 864 € | 160 826 € | 334 192 € | ▲ 108 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | 21 605 € | 4 742 € | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 44 700 € | 15 196 € | 15 118 € | 16 834 € | 42 864 € | ▲ 155 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | - | - | 235 € | - | 12 208 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 44 700 € | 15 196 € | 14 883 € | 16 834 € | 30 656 € | ▲ 82,1 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | - | - | 64 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 35 166 € | 40 652 € | 4 692 € | 35 759 € | 23 601 € | 35 089 € | 28 754 € | -29 651 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 54 916 € | 85 008 € | 27 140 € | 27 416 € | 35 999 € | 33 678 € | 30 420 € | 10 722 € | ▼ 64,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 90 081 € | 125 660 € | 31 831 € | 63 176 € | 59 600 € | 68 766 € | 59 174 € | -18 929 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -16 139 € | -20 608 € | -87 999 € | -5 590 € | -7 795 € | -13 604 € | -159 103 € | ▼ 1 070 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 135 746 € | -95 912 € | -69 532 € | -16 461 € | -325 € | 88 990 € | 1 323 € | ▼ 98,5 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 12 322 entreprises avaient le même profil que CLIMAFROID aujourd'hui. Deux ans plus tard, 90,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
90,3 %
existait encore
8,6 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Encore 0,5 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à CLIMAFROID est plus élevée : 1,0 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur CLIMAFROID que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 12 322 entreprises, pas d'une prévision pour CLIMAFROID. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 35 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 30-08-2026 | 2026-00455768 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 04-02-2025 | 2025-00026210 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 02-07-2024 | 2024-00195243 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 02-06-2023 | 2023-00103491 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 04-07-2022 | 2022-20135193 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 28-06-2021 | 2021-26300354 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 25-06-2020 | 2020-20600256 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 28-06-2019 | 2019-24600553 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 12-06-2018 | 2018-17900355 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 20-06-2017 | 2017-18900038 |