CL-Plan
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 31-10-2025 PDF les 19 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 110 000 €
Estimé : probablement entre 62 000 € et 150 000 €
Total actif
99 869 €▲ 7,8 %
2024 · 92 678 €
Résultat net
19 149 €▲ 97,6 %
2024 · 9 690 €
Fonds de roulement
82 448 €▲ 38,0 %
2024 · 59 756 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
31 198 €
▲ 49,6 %
2025
20192025
Résultat net
19 149 €
▲ 97,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
87 698 €
▲ 27,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
99 869 €
▲ 7,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
12 171 €
▼ 49,6 %
2025
20192025
Fonds de roulement
82 448 €
▲ 38,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Solvabilité
87,8 %
▲ 13,8pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Liquidité générale
7,77
▲ 4,30
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
19,2 %
▲ 8,7pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-7 916 €-7 925 €42 766 €▲ 440 %38 411 €▼ 10,2 %26 997 €▼ 29,7 %20 852 €▼ 22,8 %31 198 €▲ 49,6 %
Résultat net-8 831 €-7 886 €dans la moitié centrale du secteur29 622 €dans la moitié centrale du secteur▲ 276 %9 491 €dans la moitié centrale du secteur▼ 68,0 %10 197 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,4 %9 690 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,0 %19 149 €dans la moitié centrale du secteur▲ 97,6 %
Capitaux propres1 663 €-9 549 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 474 %39 171 €dans la moitié centrale du secteur▲ 310 %48 662 €dans la moitié centrale du secteur▲ 24,2 %58 859 €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,0 %68 549 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,5 %87 698 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27,9 %
Total actif2 108 €-12 413 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 489 %49 711 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 300 %61 490 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 23,7 %70 843 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 15,2 %92 678 €dans la moitié centrale du secteur▲ 30,8 %99 869 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,8 %
Dettes445 €-2 864 €▲ 543 %10 540 €▲ 268 %12 828 €▲ 21,7 %11 984 €▼ 6,6 %24 129 €▲ 101 %12 171 €▼ 49,6 %
Fonds de roulement1 663 €-9 549 €dans la moitié centrale du secteur▲ 474 %38 213 €dans la moitié centrale du secteur▲ 300 %45 491 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,0 %53 602 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,8 %59 756 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,5 %82 448 €dans la moitié centrale du secteur▲ 38,0 %
Solvabilité76,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur78,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,9pp79,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp83,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,9pp74,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,1pp87,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,8pp
Liquidité générale4,33au-dessus de la moitié centrale du secteur4,63au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,294,82au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,195,87au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,053,48dans la moitié centrale du secteur▼ 2,397,77au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,30
Rentabilité des actifs (ROA)63,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur59,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,9pp15,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 44,2pp14,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0pp10,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,9pp19,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,7pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 50 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 99 869 €
Actifs immobilisés
5 250 € ▼ 40,3 %
Actifs circulants
94 619 € ▲ 12,8 %
Passif 99 869 €
Capitaux propres
87 698 € ▲ 27,9 %
Dettes
12 171 € ▼ 49,6 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 26,0 % à 12,2 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
34 741 €▲
2024 · 24 113 €
Cash-flow
22 692 €▲
2024 · 12 950 €
Taux d'endettement
0,14▼
2024 · 0,35
ROE
21,8 %▲
2024 · 14,1 %
Couverture des intérêts
9,51▲
2024 · 8,22
Dettes ≤ 1 an
12 171 €▼
2024 · 24 129 €
Impôts
8 396 €▲
2024 · 8 228 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 31-03-2022 | 31-03-2023 | 31-03-2024 | 31-03-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 550 € | 3 843 € | 35 888 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 418 € | 1 702 € | 3 260 € | 3 543 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 446 € | - | 97 € | 418 € | 1 702 € | 3 260 € | 3 543 € | ▲ 8,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 482 € | 850 € | 1 802 € | 2 132 € | ▲ 18,3 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | 554 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | -6 274 € | 8 406 € | 43 481 € | 39 310 € | 29 549 € | 26 469 € | 36 873 € | ▲ 39,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -7 916 € | 7 925 € | 42 766 € | 38 411 € | 26 997 € | 20 852 € | 31 198 € | ▲ 49,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 2 € | 0 € | 0 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | 2 € | 0 € | 0 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 793 € | 2 014 € | 2 935 € | 3 653 € | ▲ 24,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 840 € | 39 € | 830 € | 1 793 € | 2 014 € | 2 935 € | 3 653 € | ▲ 24,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -8 756 € | 7 886 € | 41 936 € | 36 620 € | 24 983 € | 17 918 € | 27 545 € | ▲ 53,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 75 € | 0 € | 12 314 € | 27 128 € | 14 786 € | 8 228 € | 8 396 € | ▲ 2,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -8 831 € | 7 886 € | 29 622 € | 9 491 € | 10 197 € | 9 690 € | 19 149 € | ▲ 97,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -8 831 € | 7 886 € | 29 622 € | 9 491 € | 10 197 € | 9 690 € | 19 149 € | ▲ 97,6 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 2 108 € | 12 413 € | 49 711 € | 61 490 € | 70 843 € | 92 678 € | 99 869 € | ▲ 7,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | - | 958 € | 4 090 € | 6 231 € | 8 793 € | 5 250 € | ▼ 40,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | 958 € | 4 090 € | 6 231 € | 8 793 € | 5 250 € | ▼ 40,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 747 € | 536 € | 325 € | 114 € | ▼ 65,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 3 343 € | 5 696 € | 4 605 € | 2 173 € | ▼ 52,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | - | - | 3 863 € | 2 963 € | ▼ 23,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 2 108 € | 12 413 € | 48 753 € | 57 400 € | 64 612 € | 83 885 € | 94 619 € | ▲ 12,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 1 544 € | 10 346 € | 22 363 € | 23 238 € | 22 115 € | 34 498 € | 27 443 € | ▼ 20,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 19 929 € | 17 684 € | 27 822 € | 20 870 € | ▼ 25,0 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 3 309 € | 4 431 € | 6 676 € | 6 574 € | ▼ 1,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 565 € | 2 067 € | 24 908 € | 28 115 € | 37 323 € | 34 538 € | 54 904 € | ▲ 59,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 6 047 € | 5 174 € | 14 849 € | 12 272 € | ▼ 17,4 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 2 108 € | 12 413 € | 49 711 € | 61 490 € | 70 843 € | 92 678 € | 99 869 € | ▲ 7,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 1 663 € | 9 549 € | 39 171 € | 48 662 € | 58 859 € | 68 549 € | 87 698 € | ▲ 27,9 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | - | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 6 518 € | 6 518 € | 20 571 € | 30 062 € | 40 259 € | 49 949 € | 69 098 € | ▲ 38,3 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 1 230 € | 1 230 € | 1 230 € | 1 230 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 26 972 € | 37 169 € | 46 858 € | 66 007 € | ▲ 40,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -23 455 € | -15 569 € | - | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 445 € | 2 864 € | 10 540 € | 12 828 € | 11 984 € | 24 129 € | 12 171 € | ▼ 49,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 445 € | 2 864 € | 10 540 € | 11 909 € | 11 010 € | 24 129 € | 12 171 € | ▼ 49,6 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | - | - | 340 € | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | - | - | 340 € | - |
| Dettes commerciales44 | 370 € | 10 € | 1 440 € | 2 672 € | 2 594 € | 15 659 € | 1 940 € | ▼ 87,6 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 2 672 € | 2 594 € | 15 659 € | 1 940 € | ▼ 87,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 7 755 € | 5 150 € | 5 952 € | 6 590 € | ▲ 10,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 6 255 € | 5 150 € | 5 952 € | 6 590 € | ▲ 10,7 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 1 500 € | - | - | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 1 482 € | 3 266 € | 2 518 € | 3 301 € | ▲ 31,1 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 919 € | 974 € | - | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -8 831 € | 7 886 € | 29 622 € | 9 491 € | 10 197 € | 9 690 € | 19 149 € | ▲ 97,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 446 € | - | 97 € | 418 € | 1 702 € | 3 260 € | 3 543 € | ▲ 8,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -8 385 € | 7 886 € | 29 719 € | 9 909 € | 11 899 € | 12 950 € | 22 692 € | ▲ 75,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | - | -3 550 € | -3 843 € | -5 821 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1 503 € | 22 841 € | 3 206 € | 9 208 € | -2 785 € | 20 366 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que CL-Plan aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CL-Plan : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour CL-Plan. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 19 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-03-2025 | schéma micro | 31-10-2025 | 2025-00562133 | |
| 31-03-2024 | schéma micro | 15-10-2024 | 2024-00506968 | |
| 31-03-2023 | schéma micro | 27-10-2023 | 2023-00494351 | |
| 31-03-2022 | schéma micro | 06-12-2022 | 2022-20532245 | |
| 31-03-2021 | schéma micro | 26-10-2021 | 2021-74000104 | |
| 31-03-2020 | schéma micro | 21-09-2020 | 2020-54200591 | |
| 31-03-2019 | schéma micro | 27-09-2019 | 2019-66300498 | |
| 31-03-2018 | schéma micro | 08-10-2018 | 2018-69200467 | |
| 31-03-2017 | schéma micro | 30-10-2017 | 2017-68400170 | |
| 31-03-2016 | schéma abrégé | 19-09-2016 | 2016-60500268 |