CHEESECONSTRUCTION
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 31-03-2026 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 680 000 €
Estimé : probablement entre 440 000 € et 1,1 M €
Total actif
528 756 €▼ 16,0 %
2024 · 629 252 €
Résultat net
71 630 €▼ 25,4 %
2024 · 96 082 €
Fonds de roulement
-107 080 €
2024 · 86 727 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
113 548 €
▼ 22,2 %
2025
20212025
Résultat net
71 630 €
▼ 25,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Capitaux propres
5 000 €
▼ 97,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
528 756 €
▼ 16,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Dettes
523 756 €
▲ 21,0 %
2025
20212025
Fonds de roulement
-107 080 €
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
0,9 %
▼ 30,3 pts
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Liquidité générale
0,39
▼ 2,02
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
13,5 %
▼ 1,7 pts
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation111 850 €-22 589 €▼ 79,8 %19 385 €▼ 14,2 %146 028 €▲ 653 %113 548 €▼ 22,2 %
Résultat net83 633 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-13 481 €dans la moitié centrale du secteur▼ 83,9 %682 €dans la moitié centrale du secteur▼ 94,9 %96 082 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 141×71 630 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 25,4 %
Capitaux propres87 833 €dans la moitié centrale du secteur-100 514 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,4 %100 396 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,1 %196 478 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 95,7 %5 000 €dans la moitié centrale du secteur▼ 97,5 %
Total actif279 130 €dans la moitié centrale du secteur-291 496 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,4 %704 349 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 142 %629 252 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,7 %528 756 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 16,0 %
Dettes191 297 €-190 982 €▼ 0,2 %603 953 €▲ 216 %432 774 €▼ 28,3 %523 756 €▲ 21,0 %
Fonds de roulement101 359 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-66 690 €dans la moitié centrale du secteur▼ 34,2 %-39 332 €en dessous de la moitié centrale du secteur86 727 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-107 080 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Solvabilité31,5 %dans la moitié centrale du secteur-34,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,0 pts14,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 20,2 pts31,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 17,0 pts0,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,3 pts
Liquidité générale3,29au-dessus de la moitié centrale du secteur-2,11dans la moitié centrale du secteur▼ 1,170,55en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,572,41dans la moitié centrale du secteur▲ 1,860,39en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,02
Rentabilité des actifs (ROA)30,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-4,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 25,3 pts0,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,5 pts15,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,2 pts13,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,7 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 22 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 528 756 €
Actifs immobilisés
459 730 € ▼ 4,4 %
Actifs circulants
69 026 € ▼ 53,5 %
Passif 528 756 €
Capitaux propres
5 000 € ▼ 97,5 %
Dettes
523 756 € ▲ 21,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 68,8 % à 99,1 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
134 760 €▼
2024 · 165 441 €
Cash-flow
92 841 €▼
2024 · 115 494 €
Couverture des intérêts
8,13▲
2024 · 7,16
Dettes ≤ 1 an
176 106 €▲
2024 · 61 583 €
Dettes > 1 an
347 176 €▼
2024 · 370 419 €
Impôts
26 069 €▼
2024 · 27 751 €
Un ratio hors de toute plage significative a été omis (total du bilan 528 756 €, capitaux propres 5 000 €).
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 160 783 € | 41 569 € | 580 401 € | 7 426 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 27 346 € | 10 078 € | 88 703 € | 19 413 € | 21 212 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2024 · 1 mention · 1 077 € octroyésComptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 73 623 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 27 346 € | 10 078 € | 88 703 € | 19 413 € | 21 212 € | ▲ 9,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 1 125 € | 637 € | 1 104 € | 1 731 € | 1 255 € | ▼ 27,5 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 140 321 € | 33 304 € | 109 191 € | 167 172 € | 136 014 € | ▼ 18,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 111 850 € | 22 589 € | 19 385 € | 146 028 € | 113 548 € | ▼ 22,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 217 € | 906 € | 735 € | ▼ 18,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | 217 € | 906 € | 735 € | ▼ 18,9 % |
| Charges financières65/66B | 3 469 € | 3 923 € | 16 495 € | 23 102 € | 16 584 € | ▼ 28,2 % |
| Charges financières récurrentes65 | 3 469 € | 3 923 € | 16 495 € | 23 102 € | 16 584 € | ▼ 28,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 108 381 € | 18 665 € | 3 107 € | 123 832 € | 97 699 € | ▼ 21,1 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 24 749 € | 5 184 € | 2 425 € | 27 751 € | 26 069 € | ▼ 6,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 83 633 € | 13 481 € | 682 € | 96 082 € | 71 630 € | ▼ 25,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 83 633 € | 13 481 € | 682 € | 96 082 € | 71 630 € | ▼ 25,4 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 279 130 € | 291 496 € | 704 349 € | 629 252 € | 528 756 € | ▼ 16,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 133 437 € | 164 928 € | 656 626 € | 480 941 € | 459 730 € | ▼ 4,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 133 437 € | 164 928 € | 656 626 € | 480 941 € | 459 730 € | ▼ 4,4 % |
| Terrains et constructions22 | 133 437 € | 146 989 € | 634 245 € | 471 478 € | 453 058 € | ▼ 3,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 17 939 € | 22 381 € | 2 713 € | 2 397 € | ▼ 11,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 6 750 € | 4 275 € | ▼ 36,7 % |
| Actifs circulants29/58 | 145 693 € | 126 569 € | 47 723 € | 148 311 € | 69 026 € | ▼ 53,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 30 684 € | 14 607 € | 44 685 € | 50 305 € | 8 342 € | ▼ 83,4 % |
| Créances commerciales40 | 13 885 € | 14 208 € | 35 102 € | 28 181 € | 944 € | ▼ 96,7 % |
| Autres créances41 | 16 799 € | 399 € | 9 583 € | 22 124 € | 7 399 € | ▼ 66,6 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 114 545 € | 111 962 € | 2 515 € | 96 833 € | 60 149 € | ▼ 37,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 464 € | - | 523 € | 1 172 € | 535 € | ▼ 54,4 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 279 130 € | 291 496 € | 704 349 € | 629 252 € | 528 756 € | ▼ 16,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 87 833 € | 100 514 € | 100 396 € | 196 478 € | 5 000 € | ▼ 97,5 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | 82 833 € | 95 514 € | 95 396 € | 191 478 € | - | - |
| Réserves disponibles133 | 82 833 € | 95 514 € | 95 396 € | 191 478 € | - | - |
| Dettes17/49 | 191 297 € | 190 982 € | 603 953 € | 432 774 € | 523 756 € | ▲ 21,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 146 893 € | 131 103 € | 516 898 € | 370 419 € | 347 176 € | ▼ 6,3 % |
| Dettes financières170/4 | 146 893 € | 131 103 € | 515 248 € | 369 319 € | 346 076 € | ▼ 6,3 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | 1 650 € | 1 100 € | 1 100 € | = |
| Dettes à un an au plus42/48 | 44 335 € | 59 879 € | 87 055 € | 61 583 € | 176 106 € | ▲ 186 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 15 504 € | 15 790 € | 65 955 € | 30 900 € | 23 242 € | ▼ 24,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 17 300 € | 8 122 € | ▼ 53,1 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 17 300 € | 8 122 € | ▼ 53,1 % |
| Dettes commerciales44 | 712 € | 3 439 € | 2 618 € | 4 148 € | 3 264 € | ▼ 21,3 % |
| Fournisseurs440/4 | 712 € | 3 439 € | 2 618 € | 4 148 € | 3 264 € | ▼ 21,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 27 161 € | 39 134 € | 17 681 € | 9 235 € | 30 737 € | ▲ 233 % |
| Impôts450/3 | 27 161 € | 39 134 € | 17 681 € | 9 235 € | 30 737 € | ▲ 233 % |
| Autres dettes47/48 | 956 € | 1 516 € | 800 € | - | 110 741 € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | 70 € | - | - | 772 € | 473 € | ▼ 38,8 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 83 633 € | 13 481 € | 682 € | 96 082 € | 71 630 € | ▼ 25,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 27 346 € | 10 078 € | 88 703 € | 19 413 € | 21 212 € | ▲ 9,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 110 979 € | 23 560 € | 89 385 € | 115 494 € | 92 841 € | ▼ 19,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -41 569 € | -580 401 € | 156 272 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -2 584 € | -109 447 € | 94 318 € | -36 685 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 875 entreprises avaient le même profil que CHEESECONSTRUCTION aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,6 % existaient encore et 1,4 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité sous 10 %
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
96,6 %
existait encore
1,9 %
a cessé autrement
1,4 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CHEESECONSTRUCTION : 0,7 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 875 entreprises, pas d'une prévision pour CHEESECONSTRUCTION. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.