CERIOS
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 30-06-2026 à la BNB les 7 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 2,8 M €
Estimé : probablement entre 2,2 M € et 4,2 M €
Total actif
398 091 €▲ 0,1 %
2024 · 397 853 €
Résultat net
-209 798 €▼ 38,9 %
2024 · -151 008 €
Fonds de roulement
-134 943 €
2024 · 72 033 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
-172 994 €
▼ 31,7 %
2025
20192025
Résultat net
-209 798 €
▼ 38,9 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Capitaux propres
-129 820 €
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Total actif
398 091 €
▲ 0,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
527 911 €
▲ 66,1 %
2025
20192025
Fonds de roulement
-134 943 €
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Solvabilité
-32,6 %
▼ 52,7pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Liquidité générale
0,74
▼ 0,48
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
-52,7 %
▼ 14,7pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Personnel (ETP)
18,3
▼ 1,1 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation8 560 €-44 609 €▲ 421 %33 994 €▼ 23,8 %182 452 €▲ 437 %76 168 €▼ 58,3 %-131 328 €-172 994 €▼ 31,7 %
Résultat net5 795 €-30 878 €dans la moitié centrale du secteur▲ 433 %15 307 €dans la moitié centrale du secteur▼ 50,4 %118 425 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 674 %35 582 €dans la moitié centrale du secteur▼ 70,0 %-151 008 €en dessous de la moitié centrale du secteur-209 798 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 38,9 %
Capitaux propres30 795 €-61 673 €dans la moitié centrale du secteur▲ 100 %76 980 €dans la moitié centrale du secteur▲ 24,8 %195 405 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 154 %230 987 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,2 %79 979 €dans la moitié centrale du secteur▼ 65,4 %-129 820 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif57 372 €-122 826 €dans la moitié centrale du secteur▲ 114 %255 007 €dans la moitié centrale du secteur▲ 108 %394 565 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 54,7 %404 044 €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %397 853 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5 %398 091 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %
Dettes26 577 €-61 153 €▲ 130 %178 026 €▲ 191 %199 160 €▲ 11,9 %173 057 €▼ 13,1 %317 874 €▲ 83,7 %527 911 €▲ 66,1 %
Fonds de roulement25 695 €-59 162 €dans la moitié centrale du secteur▲ 130 %73 146 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,6 %192 827 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 164 %226 013 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,2 %72 033 €dans la moitié centrale du secteur▼ 68,1 %-134 943 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Solvabilité53,7 %-50,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,5pp30,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 20,0pp49,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 19,3pp57,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,6pp20,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 37,1pp-32,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 52,7pp
Liquidité générale1,97-1,97dans la moitié centrale du secteur=1,41dans la moitié centrale du secteur▼ 0,561,97dans la moitié centrale du secteur▲ 0,562,31dans la moitié centrale du secteur▲ 0,341,23dans la moitié centrale du secteur▼ 1,080,74en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,48
Rentabilité des actifs (ROA)10,1 %-25,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,0pp6,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 19,1pp30,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 24,0pp8,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 21,2pp-38,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 46,8pp-52,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,7pp
Personnel (ETP)2,1dans la moitié centrale du secteur7,3▲ 248 %11,5▲ 57,5 %16,1au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 40,0 %18,5au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,9 %18,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,1 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 172 994 €, plus lourde que la perte de 131 328 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 398 091 €
Actifs immobilisés
5 124 € ▼ 35,5 %
Actifs circulants
392 968 € ▲ 0,8 %
Passif
Capitaux propres-129 820 €
Dettes527 911 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (527 911 €) dépassent le total du bilan (398 091 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-170 172 €▼
2024 · -128 812 €
Cash-flow
-206 976 €▼
2024 · -148 492 €
Couverture des intérêts
-9,05▼
2024 · -7,36
Dettes ≤ 1 an
527 911 €▲
2024 · 317 874 €
Impôts
0 €▼
2024 · 2 427 €
Frais de personnel
1,4 M €▲
2024 · 1,2 M €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 8 | 13 | 18 | 21 | 14 |
| à temps plein | 8 | 12 | 15 | 19 | 13 |
| à temps partiel | 0 | 1 | 3 | 2 | 1 |
| en équivalents temps plein | 8 | 12,8 | 17,1 | 20,3 | 13,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 7,3 | 11,5 | 16,1 | 18,5 | 18,3 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 7 | 13 | 18 | 21 | 14 |
| Entrées | 7 | 9 | 6 | 7 | 1 |
| Sorties | 3 | 4 | 1 | 4 | 8 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 852 € | 826 € | 5 561 € | 4 770 € | - |
| Immobilisations financières | - | - | - | - | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 529 € | 2 082 € | 2 448 € | 2 516 € | 2 822 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2025 · 1 mention · 1 080 € octroyés · 1 080 € versésComptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 0,4 M € | 0,5 M € | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,4 M € | ▲ 11,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 315 € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | ▲ 12,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,02 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | ▲ 30,4 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 0,009 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,2 M € | ▲ 9,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,009 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | ▼ 31,7 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 200 € | 46 € | 74 € | 257 € | 0 € | ▼ 100,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 134 € | 200 € | 46 € | 74 € | 257 € | 0 € | ▼ 100,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 0,003 M € | 0,005 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | ▲ 110 % |
| Charges financières récurrentes65 | 105 € | 0,001 M € | 0,003 M € | 0,005 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▲ 7,4 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | - | - | 0,02 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,008 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | 0,07 M € | -0,1 M € | -0,2 M € | ▼ 41,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,003 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,002 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,006 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | -0,2 M € | -0,2 M € | ▼ 38,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,006 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | -0,2 M € | -0,2 M € | ▼ 38,9 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 57 372 € | 122 826 € | 255 007 € | 394 565 € | 404 044 € | 397 853 € | 398 091 € | ▲ 0,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 5 100 € | 2 511 € | 3 835 € | 2 578 € | 5 691 € | 7 945 € | 5 124 € | ▼ 35,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 2 511 € | 3 835 € | 2 578 € | 5 691 € | 7 945 € | 5 124 € | ▼ 35,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 3 411 € | 2 255 € | 5 468 € | 7 822 € | 5 100 € | ▼ 34,8 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 423 € | 324 € | 224 € | 124 € | 24 € | ▼ 80,9 % |
| Immobilisations financières28 | 5 100 € | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 52 272 € | 120 315 € | 251 172 € | 391 987 € | 398 352 € | 389 907 € | 392 968 € | ▲ 0,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 17 013 € | 85 665 € | 143 372 € | 231 022 € | 259 432 € | 351 335 € | 313 495 € | ▼ 10,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 142 331 € | 228 180 € | 239 930 € | 331 779 € | 313 441 € | ▼ 5,5 % |
| Autres créances41 | - | - | 1 041 € | 2 842 € | 19 501 € | 19 556 € | 54 € | ▼ 99,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 35 259 € | 33 754 € | 106 968 € | 153 148 € | 129 775 € | 29 774 € | 74 393 € | ▲ 150 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 831 € | 7 816 € | 9 145 € | 8 798 € | 5 080 € | ▼ 42,3 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 57 372 € | 122 826 € | 255 007 € | 394 565 € | 404 044 € | 397 853 € | 398 091 € | ▲ 0,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 30 795 € | 61 673 € | 76 980 € | 195 405 € | 230 987 € | 79 979 € | -129 820 € | - |
| Apport10/11 | 25 000 € | - | 25 000 € | 25 000 € | 25 000 € | 25 000 € | 25 000 € | = |
| Réserves13 | - | - | - | - | 205 987 € | 54 979 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | 205 987 € | 54 979 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 5 795 € | 36 673 € | 51 980 € | 170 405 € | 0 € | - | -154 820 € | - |
| Dettes17/49 | 26 577 € | 61 153 € | 178 026 € | 199 160 € | 173 057 € | 317 874 € | 527 911 € | ▲ 66,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 26 577 € | 61 153 € | 178 026 € | 199 160 € | 172 339 € | 317 874 € | 527 911 € | ▲ 66,1 % |
| Dettes commerciales44 | 18 746 € | 28 685 € | 114 847 € | 61 061 € | 47 298 € | 164 357 € | 263 846 € | ▲ 60,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 114 847 € | 61 061 € | 47 298 € | 164 357 € | 263 846 € | ▲ 60,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 59 915 € | 138 100 € | 125 041 € | 153 517 € | 164 065 € | ▲ 6,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | 16 050 € | 74 151 € | 19 661 € | 40 831 € | 68 114 € | ▲ 66,8 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 43 866 € | 63 949 € | 105 380 € | 112 686 € | 95 951 € | ▼ 14,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 3 264 € | 0 € | - | - | 100 000 € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 718 € | 0 € | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 5 795 € | 30 878 € | 15 307 € | 118 425 € | 35 582 € | -151 008 € | -209 798 € | ▼ 38,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 315 € | 1 529 € | 2 082 € | 2 448 € | 2 516 € | 2 822 € | ▲ 12,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 5 795 € | 31 193 € | 16 836 € | 120 507 € | 38 029 € | -148 492 € | -206 976 € | ▼ 39,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 2 274 € | -2 852 € | -826 € | -5 561 € | -4 770 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 505 € | 73 214 € | 46 180 € | -23 373 € | -100 001 € | 44 619 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 562 entreprises avaient le même profil que CERIOS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 86,8 % existaient encore et 7,1 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- capitaux propres négatifs
- perte d'au moins 10 % du bilan
86,8 %
existait encore
4,8 %
a cessé autrement
7,1 %
a fait faillite
Encore 1,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CERIOS : 2,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 562 entreprises, pas d'une prévision pour CERIOS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (7)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 30-06-2026 | 2026-00260301 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 17-07-2025 | 2025-00287057 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 08-07-2024 | 2024-00230884 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 22-06-2023 | 2023-00153149 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 07-07-2022 | 2022-20155555 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 08-07-2021 | 2021-32800187 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 31-08-2020 | 2020-47600501 |