CEMACO
Absorbée par Jan De NulFinances · exercice 2015, schéma complet
Comptes annuels 2015 déposés le 07-07-2016 PDF les 39 dépôts
Chiffre d'affaires
4 174 €▼ 65,4 %
2014 · 12 047 €
Marge EBIT
Non pertinent : le chiffre d'affaires ne représente qu'une petite partie des produits d'exploitation
Résultat net
-75 913 €
2014 · 48 751 €
Fonds de roulement
-796 587 €
2014 · 378 950 €
Aperçu pluriannuel
2011 à 2015, 5 exercicesChiffre d'affaires
4 174 €
▼ 65,4 %
2015
20112015
Résultat d'exploitation
-75 813 €
2015
20112015
Résultat net
-75 913 €
2015
20112015
Capitaux propres
923 913 €
▼ 7,6 %
2015
20112015
Total actif
2,2 M €
▼ 1,3 %
2015
20112015
Dettes
1,2 M €
▲ 4,0 %
2015
20112015
Fonds de roulement
-796 587 €
2015
20112015
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20112012201320142015
Chiffre d'affaires0,01 M €-0,01 M €▲ 50,9 %0,01 M €▼ 1,2 %0,01 M €▼ 15,2 %0,004 M €▼ 65,4 %
Résultat d'exploitation0,01 M €-0,06 M €▲ 386 %0,09 M €▲ 58,8 %0,05 M €▼ 47,3 %-0,08 M €
Résultat net0,01 M €-0,06 M €▲ 333 %0,09 M €▲ 59,4 %0,05 M €▼ 47,4 %-0,08 M €
Capitaux propres0,8 M €-0,9 M €▲ 7,3 %1,0 M €▲ 10,8 %1,0 M €▲ 5,1 %0,9 M €▼ 7,6 %
Total actif0,8 M €-0,9 M €▲ 6,2 %1,0 M €▲ 10,8 %2,2 M €▲ 128 %2,2 M €▼ 1,3 %
Dettes0,01 M €-0,005 M €▼ 63,8 %0,005 M €▲ 19,0 %1,2 M €▲ 219×1,2 M €▲ 4,0 %
Fonds de roulement0,3 M €-0,4 M €-0,8 M €
Le résultat d'exploitation de 2015 est une perte de 75 813 €, après un bénéfice de 48 866 € en 2014. C'est le résultat le plus faible depuis 2011.
Composition du bilan
2015 en couleur, 2014 en barre grise dessous
Actif 2,2 M €
Actifs immobilisés
1,7 M € ▼ 4,2 %
Actifs circulants
429 957 € ▲ 12,5 %
Passif 2,2 M €
Capitaux propres
923 913 € ▼ 7,6 %
Dettes
1,2 M € ▲ 4,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 54,1 % à 57,0 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
37 116 €▼
2014 · 97 043 €
Cash-flow
37 016 €▼
2014 · 96 928 €
Liquidité générale
0,35
ROE
-8,2 %▼
2014 · 4,9 %
ROA
-3,5 %▼
2014 · 2,2 %
Couverture des intérêts
plus de 100
Dettes ≤ 1 an
1,2 M €▲
2014 · 3 218 €
Crédit clients
1280 jours▲
2014 · 127 jours
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2012 | 2013 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 103 709 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 40 861 € | 48 178 € |
Source : annexe des comptes annuels 2012 à 2013 (état des immobilisations)
Commissaire
| Poste | 2012 | 2013 |
|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 4 460 € | 3 000 € |
Source : annexe des comptes annuels 2012 à 2013 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 9 531 € | 14 387 € | 14 211 € | 12 047 € | 4 174 € | ▼ 65,4 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | 146 128 € | 158 904 € | - | - | - |
| Services et biens divers61 | - | 31 597 € | 18 872 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 31 348 € | 40 861 € | 48 178 € | 48 177 € | 112 929 € | ▲ 134 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 29 611 € | 13 277 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 12 023 € | 58 446 € | 92 788 € | 48 866 € | -75 813 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 2 395 € | 569 € | 84 € | - | - | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | 569 € | 84 € | - | - | - |
| Charges financières récurrentes65 | 990 € | 905 € | 244 € | 115 € | 100 € | ▼ 13,0 % |
| Charges des dettes650 | - | - | - | - | 100 € | - |
| Autres charges financières652/9 | - | 905 € | 244 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 13 428 € | 58 110 € | 92 628 € | 48 751 € | -75 913 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 13 428 € | 58 110 € | 92 628 € | 48 751 € | -75 913 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 13 428 € | 58 110 € | 92 628 € | 48 751 € | -75 913 € | - |
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | ▼ 1,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | ▼ 4,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | ▼ 4,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | 0,6 M € | 0,5 M € | - | - | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | 0,03 M € | 0,02 M € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 12,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,004 M € | 0,01 M € | ▲ 249 % |
| Créances commerciales40 | - | 0,01 M € | 0,01 M € | - | - | - |
| Autres créances41 | - | 0,3 M € | 0,3 M € | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | - | 183 € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 9,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 150 € | - | - | - |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | ▼ 1,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 7,6 % |
| Apport10/11 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Capital10 | - | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | - |
| Capital souscrit100 | - | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | - |
| Réserves13 | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | = |
| Réserve légale130 | - | 0,01 M € | 0,01 M € | - | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | 0,5 M € | 0,5 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 26,7 % |
| Dettes17/49 | 0,01 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | ▲ 4,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,01 M € | - | - | 0,003 M € | 1,2 M € | ▲ 381× |
| Dettes commerciales44 | 0,01 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,002 M € | 0,05 M € | ▲ 22× |
| Fournisseurs440/4 | - | 0,004 M € | 0,005 M € | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 335 € | 208 € | - | - | - |
| Impôts450/3 | - | 335 € | 208 € | - | - | - |
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,01 M € | 0,06 M € | 0,09 M € | 0,05 M € | -0,08 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | ▲ 134 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,04 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | ▼ 61,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,1 M € | -1 € | -1,3 M € | -0,04 M € | ▲ 97,1 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | - | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,04 M € | ▼ 85,9 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 39 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2015 | schéma complet | 07-07-2016 | 2016-30400055 | |
| 31-12-2014 | schéma complet | 06-07-2015 | 2015-29300251 | |
| 31-12-2013 | schéma complet | 05-06-2014 | 2014-16300096 | |
| 31-12-2012 | schéma complet | 17-06-2013 | 2013-18700107 | |
| 31-12-2011 | schéma complet | 28-06-2012 | 2012-23500319 | |
| 31-12-2010 | schéma complet | 23-06-2011 | 2011-21900041 | |
| 31-12-2009 | schéma complet | 01-06-2010 | 2010-14300060 | |
| 31-12-2008 | schéma complet | 03-06-2009 | 2009-18600327 | |
| 31-12-2007 | schéma complet | 13-06-2008 | 2008-23500043 | |
| 31-12-2006 | schéma complet | 25-06-2007 | 2007-30700106 |