CELLOR
ActifRésumé
CELLOR est active depuis 2011 et le Moniteur belge ne contient aucun signal d'insolvabilité ou d'avertissement. Les comptes annuels de 2025 montrent des capitaux propres de 530 895 € et un résultat net de 3 944 €. Les capitaux propres progressent d'environ 7,4 % par an sur les exercices déposés. La solvabilité se classe au-dessus de 73 % des 781 entreprises du même secteur (NACE 10, exercice 2025). La probabilité de faillite calculée sur 12 mois est de 0,4 % (très faible).
Finances · exercice 2025, schéma complet
Chiffre d'affaires
Non repris dans ce dépôt
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
3 944 €
2024 · -28 143 €
Fonds de roulement
-21 886 €
2024 · 10 402 €
Évolution au fil des années
2021 à 2025, 5 exercices 2019 à 2025, 7 exercices
Le résultat d'exploitation redevient bénéficiaire en 2025 : 23 286 € après une perte de 31 557 € en 2024.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Résultat d'exploitation23 286 €
2025
Résultat net3 944 €
2025
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif919 121 €
2025
Capitaux propres530 895 €
2025
Dettes388 226 €
2025
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement-21 886 €
2025
Ce qui reste de chaque euro de chiffre d'affaires grâce à l'activité (marge EBIT) et ce que rapportent les actifs (rentabilité).
Rentabilité des actifs (ROA)0,4 %
2025
La part de l'entreprise financée par ses propres moyens. Plus elle est élevée, mieux elle encaisse un choc.
Solvabilité57,8 %
2025
Actifs à court terme par euro de dettes à court terme. Au-dessus de 1, les dettes à court terme sont couvertes.
Liquidité générale0,63
2025
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Secteur : la moitié centrale de NACE 10, Industries alimentaires : un quart des entreprises se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année comparée à des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Pointillé : la médiane. Disponible pour Résultat net, Capitaux propres, Total actif, Fonds de roulement, Solvabilité, Liquidité générale, Rentabilité des actifs (ROA).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation82 855 €-74 804 €▼ 9,7 %63 452 €▼ 15,2 %59 710 €▼ 5,9 %57 654 €▼ 3,4 %-31 557 €23 286 €
Résultat net92 692 €-46 773 €dans la moitié centrale du secteur▼ 49,5 %71 630 €dans la moitié centrale du secteur▲ 53,1 %39 740 €dans la moitié centrale du secteur▼ 44,5 %86 111 €dans la moitié centrale du secteur▲ 117 %-28 143 €en dessous de la moitié centrale du secteur3 944 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres350 275 €-367 048 €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,8 %438 678 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,5 %478 418 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,1 %555 995 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,2 %527 852 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,1 %530 895 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6 %
Total actif540 210 €-529 805 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,9 %564 556 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,6 %567 056 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,4 %613 034 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 8,1 %859 249 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 40,2 %919 121 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 7,0 %
Dettes189 935 €-162 758 €▼ 14,3 %125 879 €▼ 22,7 %88 638 €▼ 29,6 %57 040 €▼ 35,6 %331 397 €▲ 481 %388 226 €▲ 17,1 %
Fonds de roulement-4 718 €--11 531 €dans la moitié centrale du secteur▼ 144 %-9 574 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,0 %-9 285 €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,0 %40 811 €dans la moitié centrale du secteur10 402 €dans la moitié centrale du secteur▼ 74,5 %-21 886 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité64,8 %-69,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,4pp77,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,4pp84,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,7pp90,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,3pp61,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 29,3pp57,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,7pp
Liquidité générale0,93-0,82en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,110,85en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,030,86en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,011,73dans la moitié centrale du secteur▲ 0,871,22dans la moitié centrale du secteur▼ 0,510,63en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,59
Rentabilité des actifs (ROA)17,2 %-8,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,3pp12,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,9pp7,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,7pp14,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,0pp-3,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 17,3pp0,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,7pp
au-dessus
dans
en dessous
la moitié centrale de NACE 10, Industries alimentaires : un quart des entreprises se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année comparée à des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 919 121 €
Actifs immobilisés
882 412 € ▲ 10,1 %
Actifs circulants
36 709 € ▼ 36,4 %
Passif 919 121 €
Capitaux propres
530 895 € ▲ 0,6 %
Dettes
388 226 € ▲ 17,1 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 38,6 % à 42,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
35 348 €▲
2024 · -26 598 €
Cash-flow
16 006 €▲
2024 · -23 183 €
Taux d'endettement
0,73▲
2024 · 0,63
ROE
0,7 %▲
2024 · -5,3 %
Couverture des intérêts
0,72▲
2024 · -2,32
Dettes ≤ 1 an
58 594 €▲
2024 · 47 301 €
Dettes > 1 an
327 196 €▲
2024 · 282 792 €
Impôts
233 €▼
2024 · 246 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 419 € | 419 € | 4 579 € | 0 € | 418 € | 4 960 € | 12 062 € | ▲ 143 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 159 € | 1 459 € | 60 649 € | 15 909 € | ▼ 73,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 83 697 € | 75 691 € | 68 450 € | 59 869 € | 59 531 € | 34 051 € | 51 257 € | ▲ 50,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 82 855 € | 74 804 € | 63 452 € | 59 710 € | 57 654 € | -31 557 € | 23 286 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0 € | 50 000 € | 15 131 € | 30 028 € | ▲ 98,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 40 000 € | - | 30 000 € | 0 € | 50 000 € | 15 131 € | 30 028 € | ▲ 98,5 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 4 876 € | 3 944 € | 11 471 € | 49 137 € | ▲ 328 % |
| Charges financières récurrentes65 | 7 264 € | 6 987 € | 6 135 € | 4 876 € | 3 944 € | 11 471 € | 49 137 € | ▲ 328 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 115 591 € | 67 817 € | 87 317 € | 54 834 € | 103 710 € | -27 897 € | 4 177 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 22 899 € | 21 044 € | 15 687 € | 15 094 € | 17 599 € | 246 € | 233 € | ▼ 4,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 92 692 € | 46 773 € | 71 630 € | 39 740 € | 86 111 € | -28 143 € | 3 944 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 92 692 € | 46 773 € | 71 630 € | 39 740 € | 86 111 € | -28 143 € | 3 944 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 540 210 € | 529 805 € | 564 556 € | 567 056 € | 613 034 € | 859 249 € | 919 121 € | ▲ 7,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 479 423 € | 479 005 € | 510 586 € | 510 586 € | 516 572 € | 801 547 € | 882 412 € | ▲ 10,1 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 837 € | 419 € | 32 000 € | 32 000 € | 37 986 € | 322 961 € | 403 826 € | ▲ 25,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 32 000 € | 32 000 € | 320 881 € | 402 255 € | ▲ 25,4 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | - | 5 986 € | 2 079 € | 1 571 € | ▼ 24,4 % |
| Immobilisations financières28 | 478 586 € | 478 586 € | 478 586 € | 478 586 € | 478 586 € | 478 586 € | 478 586 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 60 787 € | 50 801 € | 53 970 € | 56 470 € | 96 463 € | 57 702 € | 36 709 € | ▼ 36,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 52 100 € | 19 800 € | 16 911 € | 17 578 € | 19 053 € | 54 220 € | 31 277 € | ▼ 42,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 12 672 € | 16 652 € | 34 426 € | 11 433 € | ▼ 66,8 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 4 906 € | 2 401 € | 19 793 € | 19 844 € | ▲ 0,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 8 635 € | 29 613 € | 35 662 € | 37 479 € | 76 761 € | 2 819 € | 3 041 € | ▲ 7,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1 413 € | 649 € | 664 € | 2 390 € | ▲ 260 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 540 210 € | 529 805 € | 564 556 € | 567 056 € | 613 034 € | 859 249 € | 919 121 € | ▲ 7,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 350 275 € | 367 048 € | 438 678 € | 478 418 € | 555 995 € | 527 852 € | 530 895 € | ▲ 0,6 % |
| Apport10/11 | 12 400 € | - | - | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | = |
| Réserves13 | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 79 437 € | 77 577 € | 77 577 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 0 € | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 0 € | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | - | 77 577 € | 77 577 € | 77 577 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 336 015 € | 352 788 € | 424 418 € | 464 158 € | 464 158 € | 437 875 € | 440 919 € | ▲ 0,7 % |
| Dettes17/49 | 189 935 € | 162 758 € | 125 879 € | 88 638 € | 57 040 € | 331 397 € | 388 226 € | ▲ 17,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 123 569 € | 99 551 € | 61 457 € | 22 354 € | 377 € | 282 792 € | 327 196 € | ▲ 15,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 22 354 € | 377 € | 282 792 € | 327 196 € | ▲ 15,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 65 505 € | 62 331 € | 63 545 € | 65 755 € | 55 651 € | 47 301 € | 58 594 € | ▲ 23,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 39 103 € | 21 978 € | 7 443 € | 15 361 € | ▲ 106 % |
| Dettes commerciales44 | 407 € | 1 259 € | 1 409 € | 1 254 € | 833 € | 3 992 € | 6 959 € | ▲ 74,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 1 254 € | 833 € | 3 992 € | 6 959 € | ▲ 74,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 4 456 € | 2 499 € | 14 930 € | 1 555 € | ▼ 89,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 4 456 € | 2 499 € | 13 430 € | 1 555 € | ▼ 88,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | - | - | 1 500 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 20 941 € | 30 341 € | 20 935 € | 34 719 € | ▲ 65,8 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 529 € | 1 012 € | 1 304 € | 2 436 € | ▲ 86,8 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 92 692 € | 46 773 € | 71 630 € | 39 740 € | 86 111 € | -28 143 € | 3 944 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 419 € | 419 € | 4 579 € | 0 € | 418 € | 4 960 € | 12 062 € | ▲ 143 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 93 111 € | 47 191 € | 76 209 € | 39 740 € | 86 529 € | -23 183 € | 16 006 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -36 160 € | 0 € | -6 404 € | -289 935 € | -92 928 € | ▲ 67,9 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 20 978 € | 6 050 € | 1 817 € | 39 282 € | -73 942 € | 223 € | - |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 14 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma complet | 22-12-2025 | 2025-00590540 |
| 30-06-2024 | schéma complet | 19-12-2024 | 2024-00621305 |
| 30-06-2023 | schéma complet | 19-12-2023 | 2023-00536790 |
| 30-06-2022 | schéma complet | 28-11-2022 | 2022-20531310 |
| 30-06-2021 | schéma complet | 06-12-2021 | 2021-79400280 |
| 30-06-2020 | schéma complet | 18-12-2020 | 2020-76100206 |
| 30-06-2019 | schéma complet | 16-12-2019 | 2019-76100560 |
| 30-06-2018 | schéma complet | 11-12-2018 | 2018-74300281 |
| 30-06-2017 | schéma complet | 12-12-2017 | 2017-71500491 |
| 30-06-2016 | schéma complet | 12-12-2016 | 2016-70100254 |
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