CELIMO
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés 27 jours après le délai Déposés le 27 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00477069.
Comptes annuels 2025 déposés le 27-08-2026 à la BNB les 24 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 170 000 €
Estimé : probablement entre 90 000 € et 320 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
17 432 €
2024 · -32 506 €
Fonds de roulement
-203 673 €
2024 · 18 816 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
19 704 €
2025
20182025
Résultat net
17 432 €
2025
20182025
Capitaux propres
553 342 €
▲ 3,3 %
2025
20182025
Total actif
821 828 €
▲ 0,9 %
2025
20182025
Dettes
253 418 €
▲ 32,7 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-203 673 €
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation0,02 M €--0,006 M €-0,02 M €▼ 200 %0,3 M €-0,03 M €-0,03 M €▼ 29,0 %-0,03 M €▼ 3,5 %0,02 M €
Résultat net0,01 M €--0,02 M €-0,01 M €▲ 32,8 %0,2 M €-0,03 M €-0,03 M €▼ 2,1 %-0,03 M €▼ 15,5 %0,02 M €
Capitaux propres0,5 M €-0,5 M €▼ 3,1 %0,5 M €▼ 2,1 %0,7 M €▲ 47,3 %0,7 M €▼ 3,8 %0,6 M €▼ 19,1 %0,5 M €▼ 5,7 %0,6 M €▲ 3,3 %
Total actif0,7 M €-0,8 M €▲ 5,8 %0,7 M €▼ 5,4 %1,0 M €▲ 41,6 %0,9 M €▼ 10,5 %0,9 M €▼ 5,9 %0,8 M €▼ 6,6 %0,8 M €▲ 0,9 %
Dettes0,1 M €-0,2 M €▲ 40,1 %0,2 M €▲ 21,5 %0,2 M €▼ 7,5 %0,1 M €▼ 38,9 %0,2 M €▲ 69,5 %0,2 M €▼ 9,9 %0,3 M €▲ 32,7 %
Fonds de roulement0,2 M €-0,01 M €▼ 94,5 %-0,05 M €0,2 M €0,2 M €▼ 12,4 %0,04 M €▼ 78,1 %0,02 M €▼ 56,3 %-0,2 M €
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 19 704 €, après une perte de 33 654 € en 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 821 828 €
Actifs immobilisés
772 101 € ▲ 27,6 %
Actifs circulants
49 727 € ▼ 76,2 %
Passif 821 828 €
Capitaux propres
553 342 € ▲ 3,3 %
Provisions
15 068 € ▼ 82,8 %
Dettes
253 418 € ▲ 32,7 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 23,4 % à 30,8 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
43 384 €▲
2024 · -8 501 €
Cash-flow
41 112 €▲
2024 · -7 352 €
Liquidité générale
0,20▼
2024 · 1,10
Taux d'endettement
0,46▲
2024 · 0,36
ROE
3,2 %▲
2024 · -6,1 %
ROA
2,1 %▲
2024 · -4,0 %
Couverture des intérêts
24,39▲
2024 · -3,41
Dettes ≤ 1 an
253 400 €▲
2024 · 190 402 €
Impôts
72 875 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 29 500 € | 2 299 € | 17 215 € | - | 208 872 € |
| Immobilisations financières | 46 890 € | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 23 871 € | 23 001 € | 23 697 € | 25 153 € | 23 680 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 67 000 € | - | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 22 003 € | 23 259 € | 22 622 € | 23 871 € | 23 001 € | 23 697 € | 25 153 € | 23 680 € | ▼ 5,9 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 5 044 € | 3 324 € | 4 222 € | 4 362 € | 4 062 € | ▼ 6,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 67 000 € | - | - | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 41 220 € | 24 449 € | 12 541 € | 420 455 € | 1 115 € | -4 599 € | -4 139 € | 47 446 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 16 094 € | -5 516 € | -16 564 € | 324 539 € | -25 210 € | -32 518 € | -33 654 € | 19 704 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 3 857 € | 3 385 € | 2 779 € | 2 491 € | 1 779 € | ▼ 28,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 4 829 € | 4 357 € | 3 965 € | 3 857 € | 3 385 € | 2 779 € | 2 491 € | 1 779 € | ▼ 28,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 11 265 € | -9 873 € | -20 529 € | 320 682 € | -28 595 € | -35 297 € | -36 145 € | 17 925 € | - |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | 982 € | 1 020 € | 7 154 € | 3 640 € | 87 467 € | ▲ 24× |
| Transfert aux impôts différés680 | - | - | - | 88 183 € | - | - | - | 15 085 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 563 € | - | 60 428 € | - | - | - | - | 72 875 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 945 € | -16 213 € | -10 887 € | 233 480 € | -27 575 € | -28 143 € | -32 506 € | 17 432 € | - |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | 1 906 € | 2 038 € | 14 328 € | 10 902 € | 262 401 € | ▲ 24× |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | 264 550 € | - | - | - | 45 255 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 14 300 € | -28 526 € | 125 190 € | -29 164 € | -25 537 € | -13 815 € | -21 603 € | 234 578 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 0,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | ▲ 27,6 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,6 M € | ▲ 40,1 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,6 M € | ▲ 45,1 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 11,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 431 € | ▼ 52,4 % |
| Immobilisations financières28 | 0,002 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,05 M € | ▼ 76,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | 0,002 M € | - | - | 0,003 M € | 360 € | 360 € | 0,01 M € | ▲ 28× |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 0,003 M € | 360 € | 360 € | 0,01 M € | ▲ 28× |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,04 M € | ▼ 81,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 411 € | 0,001 M € | ▲ 106 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 0,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 3,3 % |
| Apport10/11 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 16,0 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,05 M € | ▼ 82,8 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 90,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,004 M € | -0,02 M € | 459 € | -0,03 M € | -0,05 M € | -0,07 M € | -0,09 M € | 17 € | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,01 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,02 M € | ▼ 82,8 % |
| Impôts différés168 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,02 M € | ▼ 82,8 % |
| Dettes17/49 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 32,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,02 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 33,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 195 € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 246 € | 0,004 M € | ▲ 14× |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 246 € | 0,004 M € | ▲ 14× |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,06 M € | - | - | - | 0,07 M € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,06 M € | - | - | - | 0,07 M € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 0,1 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 17 € | ▼ 96,7 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 945 € | -16 213 € | -10 887 € | 233 480 € | -27 575 € | -28 143 € | -32 506 € | 17 432 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 22 003 € | 23 259 € | 22 622 € | 23 871 € | 23 001 € | 23 697 € | 25 153 € | 23 680 € | ▼ 5,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 31 947 € | 7 046 € | 11 734 € | 257 351 € | -4 574 € | -4 446 € | -7 352 € | 41 112 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -163 243 € | 14 570 € | -49 123 € | -2 299 € | -17 215 € | 0 € | -190 707 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -99 449 € | -2 528 € | 278 683 € | -90 314 € | -46 225 € | -31 116 € | -169 758 € | ▼ 446 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 14 766 entreprises avaient le même profil que CELIMO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,2 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,2 %
existait encore
3,5 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CELIMO : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 14 766 entreprises, pas d'une prévision pour CELIMO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 24 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 27-08-2026 | 2026-00477069 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 28-08-2025 | 2025-00460209 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 31-12-2024 | 2025-00000667 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 29-08-2023 | 2023-00431758 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 31-08-2022 | 2022-20378633 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 30-07-2021 | 2021-43700497 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 22-07-2020 | 2020-32400515 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 29-08-2019 | 2019-56900068 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 27-07-2018 | 2018-39700601 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 04-07-2017 | 2017-27600234 |