CAPITO
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 30-04-2026 PDF les 36 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,3 M €
Estimé : probablement entre 710 000 € et 1,9 M €
Total actif
283 204 €▲ 26,7 %
2024 · 223 604 €
Résultat net
23 893 €
2024 · -42 796 €
Fonds de roulement
81 085 €▲ 55,0 %
2024 · 52 317 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
24 478 €
2025
20192025
Résultat net
23 893 €
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Capitaux propres
85 349 €
▲ 38,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
283 204 €
▲ 26,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
197 855 €
▲ 22,0 %
2025
20192025
Fonds de roulement
81 085 €
▲ 55,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Solvabilité
30,1 %
▲ 2,7pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
1,41
▲ 0,09
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
8,4 %
▲ 27,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Personnel (ETP)
4,9
▼ 22,2 %
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation10 544 €-57 444 €▲ 445 %108 778 €▲ 89,4 %-4 190 €-84 953 €▼ 1 928 %-42 316 €▲ 50,2 %24 478 €
Résultat net9 669 €-48 431 €dans la moitié centrale du secteur▲ 401 %81 517 €dans la moitié centrale du secteur▲ 68,3 %-4 406 €en dessous de la moitié centrale du secteur-84 958 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 828 %-42 796 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 49,6 %23 893 €au-dessus de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres440 227 €-216 158 €dans la moitié centrale du secteur▼ 50,9 %297 675 €dans la moitié centrale du secteur▲ 37,7 %237 270 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,3 %131 374 €dans la moitié centrale du secteur▼ 44,6 %61 456 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,2 %85 349 €dans la moitié centrale du secteur▲ 38,9 %
Total actif565 447 €-418 594 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 26,0 %447 160 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,8 %367 232 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 17,9 %273 514 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 25,5 %223 604 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 18,2 %283 204 €dans la moitié centrale du secteur▲ 26,7 %
Dettes125 220 €-202 437 €▲ 61,7 %149 485 €▼ 26,2 %129 962 €▼ 13,1 %142 140 €▲ 9,4 %162 147 €▲ 14,1 %197 855 €▲ 22,0 %
Fonds de roulement422 912 €-228 442 €dans la moitié centrale du secteur▼ 46,0 %300 086 €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,4 %212 428 €dans la moitié centrale du secteur▼ 29,2 %113 553 €dans la moitié centrale du secteur▼ 46,5 %52 317 €dans la moitié centrale du secteur▼ 53,9 %81 085 €dans la moitié centrale du secteur▲ 55,0 %
Solvabilité77,9 %-51,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 26,2pp66,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,9pp64,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,0pp48,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 16,6pp27,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 20,5pp30,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,7pp
Liquidité générale4,38-2,36dans la moitié centrale du secteur▼ 2,013,68au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,322,64dans la moitié centrale du secteur▼ 1,041,80dans la moitié centrale du secteur▼ 0,841,33dans la moitié centrale du secteur▼ 0,481,41dans la moitié centrale du secteur▲ 0,09
Rentabilité des actifs (ROA)1,7 %-11,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,9pp18,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,7pp-1,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,4pp-31,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 29,9pp-19,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 11,9pp8,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 27,6pp
Personnel (ETP)7,3-6,3dans la moitié centrale du secteur▼ 13,7 %7dans la moitié centrale du secteur▲ 11,1 %7,1dans la moitié centrale du secteur▲ 1,4 %7,8au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,9 %6,3dans la moitié centrale du secteur▼ 19,2 %4,9▼ 22,2 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 24 478 €, après une perte de 42 316 € en 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 283 204 €
Actifs immobilisés
5 723 € ▼ 44,5 %
Actifs circulants
277 481 € ▲ 30,1 %
Passif 283 204 €
Capitaux propres
85 349 € ▲ 38,9 %
Dettes
197 855 € ▲ 22,0 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 72,5 % à 69,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
29 676 €▲
2024 · -36 476 €
Cash-flow
29 091 €▲
2024 · -36 955 €
Liquidité immédiate
0,88▼
2024 · 0,92
Taux d'endettement
2,32▼
2024 · 2,64
ROE
28,0 %▲
2024 · -69,6 %
Couverture des intérêts
12,24▲
2024 · -11,64
Dettes ≤ 1 an
196 396 €▲
2024 · 160 973 €
Impôts
50 €▼
2024 · 169 €
Frais de personnel
283 572 €▼
2024 · 365 225 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 8 | 7 | 5 | 5 |
| à temps plein | 8 | 7 | 5 | 4 |
| à temps partiel | - | 0 | 0 | 1 |
| en équivalents temps plein | 8 | 7 | 5 | 4,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 7,1 | 7,8 | 6,3 | 4,9 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 7 | 7 | 5 | 5 |
| Entrées | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Sorties | 0 | 1 | 2 | 0 |
| Heures de formation | 192 | 1 313 | 59 | 49 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Investissements
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 156 € | 9 077 € | - | 607 € |
| Immobilisations financières | - | - | 0 € | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 12 215 € | 11 007 € | 5 841 € | 5 198 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 · 1 mention · 171 € octroyés · 171 € versésComptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 0 € | 438 € | 3 516 € | 17 738 € | ▲ 405 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 351 977 € | 393 307 € | 365 225 € | 283 572 € | ▼ 22,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 4 114 € | 5 483 € | 10 729 € | 12 215 € | 11 007 € | 5 841 € | 5 198 € | ▼ 11,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 459 € | 489 € | 509 € | 524 € | ▲ 2,9 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 413 € | 0 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 344 327 € | 344 475 € | 454 026 € | 360 875 € | 319 850 € | 329 258 € | 313 772 € | ▼ 4,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 10 544 € | 57 444 € | 108 778 € | -4 190 € | -84 953 € | -42 316 € | 24 478 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 2 033 € | 2 053 € | 2 822 € | 1 890 € | ▼ 33,0 % |
| Produits financiers récurrents75 | 5 912 € | 3 679 € | 2 378 € | 2 033 € | 2 053 € | 2 822 € | 1 890 € | ▼ 33,0 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 970 € | 1 907 € | 3 133 € | 2 425 € | ▼ 22,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 599 € | 6 157 € | 3 024 € | 1 970 € | 1 907 € | 3 133 € | 2 425 € | ▼ 22,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 13 857 € | 54 967 € | 108 133 € | -4 127 € | -84 807 € | -42 627 € | 23 943 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 4 188 € | 6 536 € | 26 615 € | 279 € | 151 € | 169 € | 50 € | ▼ 70,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 669 € | 48 431 € | 81 517 € | -4 406 € | -84 958 € | -42 796 € | 23 893 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 9 669 € | 48 431 € | 81 517 € | -4 406 € | -84 958 € | -42 796 € | 23 893 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 565 447 € | 418 594 € | 447 160 € | 367 232 € | 273 514 € | 223 604 € | 283 204 € | ▲ 26,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 17 315 € | 22 550 € | 35 072 € | 25 187 € | 18 195 € | 10 314 € | 5 723 € | ▼ 44,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 16 215 € | 21 450 € | 33 972 € | 24 087 € | 17 095 € | 9 214 € | 4 623 € | ▼ 49,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 998 € | 6 668 € | 5 107 € | 4 041 € | ▼ 20,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 22 169 € | 9 727 € | 3 627 € | 321 € | ▼ 91,1 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 920 € | 701 € | 481 € | 261 € | ▼ 45,7 % |
| Immobilisations financières28 | 1 100 € | 1 100 € | 1 100 € | 1 100 € | 1 100 € | 1 100 € | 1 100 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 548 132 € | 396 044 € | 412 088 € | 342 045 € | 255 319 € | 213 290 € | 277 481 € | ▲ 30,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 94 935 € | 88 380 € | 101 415 € | 131 198 € | 90 131 € | 65 716 € | 103 809 € | ▲ 58,0 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 131 198 € | 90 131 € | 65 716 € | 103 809 € | ▲ 58,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 118 681 € | 125 474 € | 131 089 € | 140 871 € | 112 925 € | 94 531 € | 64 046 € | ▼ 32,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 116 149 € | 110 075 € | 65 794 € | 62 311 € | ▼ 5,3 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 24 722 € | 2 850 € | 28 737 € | 1 736 € | ▼ 94,0 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 41 679 € | 41 679 € | - | - | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 286 984 € | 133 964 € | 174 435 € | 62 816 € | 45 804 € | 48 446 € | 103 373 € | ▲ 113 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 7 160 € | 6 459 € | 4 597 € | 6 253 € | ▲ 36,0 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 565 447 € | 418 594 € | 447 160 € | 367 232 € | 273 514 € | 223 604 € | 283 204 € | ▲ 26,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 440 227 € | 216 158 € | 297 675 € | 237 270 € | 131 374 € | 61 456 € | 85 349 € | ▲ 38,9 % |
| Apport10/11 | 309 500 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Réserves13 | 130 727 € | 154 158 € | 235 675 € | 175 270 € | 69 374 € | 15 869 € | 23 349 € | ▲ 47,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 169 070 € | 63 174 € | 9 669 € | 17 149 € | ▲ 77,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | 0 € | 0 € | -16 412 € | 0 € | - |
| Dettes17/49 | 125 220 € | 202 437 € | 149 485 € | 129 962 € | 142 140 € | 162 147 € | 197 855 € | ▲ 22,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 125 220 € | 167 602 € | 112 002 € | 129 617 € | 141 765 € | 160 973 € | 196 396 € | ▲ 22,0 % |
| Dettes commerciales44 | 60 390 € | 25 404 € | 33 759 € | 60 798 € | 59 686 € | 73 022 € | 139 603 € | ▲ 91,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 60 798 € | 59 686 € | 73 022 € | 139 603 € | ▲ 91,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 68 113 € | 78 141 € | 62 176 € | 56 240 € | ▼ 9,5 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 3 977 € | 11 369 € | 13 298 € | 4 330 € | ▼ 67,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 64 136 € | 66 771 € | 48 877 € | 51 910 € | ▲ 6,2 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 706 € | 3 939 € | 25 775 € | 553 € | ▼ 97,9 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 345 € | 375 € | 1 175 € | 1 459 € | ▲ 24,2 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 9 669 € | 48 431 € | 81 517 € | -4 406 € | -84 958 € | -42 796 € | 23 893 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 4 114 € | 5 483 € | 10 729 € | 12 215 € | 11 007 € | 5 841 € | 5 198 € | ▼ 11,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 13 783 € | 53 914 € | 92 247 € | 7 809 € | -73 951 € | -36 955 € | 29 091 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -10 719 € | -23 252 € | -2 329 € | -4 015 € | 2 040 € | -607 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -153 021 € | 40 471 € | -111 619 € | -17 012 € | 2 642 € | 54 927 € | ▲ 21× |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que CAPITO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CAPITO : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour CAPITO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 36 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma micro | 30-04-2026 | 2026-00094798 | |
| 30-09-2024 | schéma abrégé | 18-04-2025 | 2025-00071640 | |
| 30-09-2023 | schéma abrégé | 12-06-2024 | 2024-00125883 | |
| 30-09-2022 | schéma abrégé | 19-04-2023 | 2023-00061181 | |
| 30-09-2021 | schéma abrégé | 31-03-2022 | 2022-09300245 | |
| 30-09-2020 | schéma abrégé | 29-04-2021 | 2021-11700046 | |
| 30-09-2019 | schéma abrégé | 20-04-2020 | 2020-09400593 | |
| 30-09-2018 | schéma abrégé | 15-03-2019 | 2019-07000335 | |
| 30-09-2017 | schéma abrégé | 05-03-2018 | 2018-06000428 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 08-03-2017 | 2017-05900076 |