CAP ORANGE
Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 32 jours après le délai Déposés le 1er septembre 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00406672.
Comptes annuels 2022 déposés le 01-09-2023 PDF les 19 dépôts
Chiffre d'affaires
480 647 €▼ 51,1 %
2019 · 983 859 €
Marge EBIT
-11,2 %▼ 14,5pp
2019 · 3,3 %
Résultat net
-134 541 €▼ 85,4 %
2021 · -72 555 €
Fonds de roulement
-437 755 €▼ 34,6 %
2021 · -325 125 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2022, 5 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2022
20182022
Résultat d'exploitation
-123 359 €
▼ 182 %
2022
20182022
Résultat net
-134 541 €
▼ 85,4 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Marge EBIT
pas de chiffre
2022
20182022
Capitaux propres
-385 111 €
▼ 53,7 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Total actif
129 785 €
▼ 5,0 %
2022
moitié centrale du secteur
20182022
Dettes
514 896 €
▲ 33,0 %
2022
20182022
Fonds de roulement
-437 755 €
▼ 34,6 %
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Solvabilité
-296,7 %
▼ 113,4pp
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Liquidité générale
0,15
▼ 0,01
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Rentabilité des actifs (ROA)
-103,7 %
▼ 50,6pp
2022
quart inférieur du secteur
20182022
Personnel (ETP)
8,8
▼ 24,8 %
2022
20182022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022
Chiffre d'affaires983 859 €480 647 €▼ 51,1 %
Résultat d'exploitation-71 477 €-32 320 €-53 835 €-43 821 €▲ 18,6 %-123 359 €▼ 182 %
Résultat net-78 462 €--15 747 €▲ 79,9 %-69 405 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 341 %-72 555 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,5 %-134 541 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 85,4 %
Marge EBIT3,3 %-11,2 %▼ 14,5pp
Capitaux propres-114 431 €--130 178 €▼ 13,8 %-199 583 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,3 %-250 570 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 25,5 %-385 111 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,7 %
Total actif106 982 €-154 566 €▲ 44,5 %143 412 €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,2 %136 656 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,7 %129 785 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,0 %
Dettes221 414 €-284 744 €▲ 28,6 %342 995 €▲ 20,5 %387 226 €▲ 12,9 %514 896 €▲ 33,0 %
Fonds de roulement-198 390 €--199 168 €▼ 0,4 %-281 524 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 41,3 %-325 125 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 15,5 %-437 755 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 34,6 %
Solvabilité-107,0 %--84,2 %▲ 22,7pp-139,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 54,9pp-183,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 44,2pp-296,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 113,4pp
Liquidité générale0,10-0,30▲ 0,200,18en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,120,16en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,020,15en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,01
Rentabilité des actifs (ROA)-73,3 %--10,2 %▲ 63,2pp-48,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 38,2pp-53,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,7pp-103,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 50,6pp
Personnel (ETP)12-12au-dessus de la moitié centrale du secteur11,7▼ 2,5 %8,8▼ 24,8 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 123 359 €, plus lourde que la perte de 43 821 € en 2021. C'est le résultat le plus faible depuis 2018.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 129 785 €
Actifs immobilisés
52 645 € ▼ 29,4 %
Actifs circulants
77 141 € ▲ 24,2 %
Passif
Capitaux propres-385 111 €
Dettes514 896 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (514 896 €) dépassent le total du bilan (129 785 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-110 056 €▼
2021 · -24 700 €
Cash-flow
-121 238 €▼
2021 · -53 434 €
Liquidité immédiate
0,13▲
2021 · 0,13
Couverture des intérêts
-9,93▼
2021 · -0,82
Dettes ≤ 1 an
514 896 €▲
2021 · 387 226 €
Impôts
40 €▲
2021 · 11 €
Frais de personnel
395 562 €▲
2021 · 273 028 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 13 | 10 |
| à temps plein | 11 | 8 |
| à temps partiel | 2 | 2 |
| en équivalents temps plein | 11,7 | 8,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 11,7 | 8,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 10 | 7 |
| Entrées | - | 19 |
| Sorties | - | 22 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 6 732 € | - |
| Immobilisations financières | 4 797 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 19 121 € | 13 303 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | 983 859 € | 480 647 € | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 273 028 € | 395 562 € | ▲ 44,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 18 100 € | 15 391 € | 19 942 € | 19 121 € | 13 303 € | ▼ 30,4 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | 1 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 188 € | 291 € | ▼ 75,5 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 438 559 € | 508 605 € | 288 867 € | 249 517 € | 285 797 € | ▲ 14,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -71 477 € | 32 320 € | -53 835 € | -43 821 € | -123 359 € | ▼ 182 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 470 € | 1 633 € | ▲ 11,1 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 620 € | 1 391 € | 1 851 € | 1 470 € | 1 633 € | ▲ 11,1 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 30 193 € | 12 775 € | ▼ 57,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 8 229 € | 49 003 € | 16 774 € | 30 193 € | 11 081 € | ▼ 63,3 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | - | 1 694 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -78 086 € | -15 292 € | -68 758 € | -72 544 € | -134 501 € | ▼ 85,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 377 € | 455 € | 647 € | 11 € | 40 € | ▲ 264 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -78 462 € | -15 747 € | -69 405 € | -72 555 € | -134 541 € | ▼ 85,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -78 462 € | -15 747 € | -69 405 € | -72 555 € | -134 541 € | ▼ 85,4 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 106 982 € | 154 566 € | 143 412 € | 136 656 € | 129 785 € | ▼ 5,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 83 958 € | 68 990 € | 82 147 € | 74 555 € | 52 645 € | ▼ 29,4 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 18 750 € | 16 667 € | 14 583 € | 12 500 € | 10 417 € | ▼ 16,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 64 958 € | 52 073 € | 67 313 € | 57 008 € | 41 978 € | ▼ 26,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 29 402 € | 20 207 € | ▼ 31,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 8 137 € | 5 171 € | ▼ 36,5 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 19 469 € | 16 600 € | ▼ 14,7 % |
| Immobilisations financières28 | 250 € | 250 € | 250 € | 5 047 € | 250 € | ▼ 95,0 % |
| Actifs circulants29/58 | 23 024 € | 85 576 € | 61 266 € | 62 101 € | 77 141 € | ▲ 24,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 12 659 € | 12 865 € | 8 319 € | 13 467 € | 11 918 € | ▼ 11,5 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 13 467 € | 11 918 € | ▼ 11,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | - | 427 € | 26 250 € | 33 455 € | 32 755 € | ▼ 2,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 33 455 € | 32 755 € | ▼ 2,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 10 365 € | 27 351 € | 6 240 € | 15 179 € | 32 467 € | ▲ 114 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 106 982 € | 154 566 € | 143 412 € | 136 656 € | 129 785 € | ▼ 5,0 % |
| Capitaux propres10/15 | -114 431 € | -130 178 € | -199 583 € | -250 570 € | -385 111 € | ▼ 53,7 % |
| Apport10/11 | 78 600 € | 78 600 € | 78 600 € | 78 600 € | 78 600 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -193 031 € | -208 778 € | -278 183 € | -329 170 € | -463 711 € | ▼ 40,9 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | 1 € | - | - | - |
| Dettes17/49 | 221 414 € | 284 744 € | 342 995 € | 387 226 € | 514 896 € | ▲ 33,0 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 221 414 € | 284 744 € | 342 790 € | 387 226 € | 514 896 € | ▲ 33,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | 15 922 € | - |
| Dettes commerciales44 | 77 010 € | 93 017 € | 71 316 € | 44 925 € | 75 630 € | ▲ 68,3 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 44 925 € | 75 630 € | ▲ 68,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 342 301 € | 423 344 € | ▲ 23,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 143 517 € | 177 727 € | ▲ 23,8 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 198 783 € | 245 617 € | ▲ 23,6 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -78 462 € | -15 747 € | -69 405 € | -72 555 € | -134 541 € | ▼ 85,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 18 100 € | 15 391 € | 19 942 € | 19 121 € | 13 303 € | ▼ 30,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -60 363 € | -356 € | -49 463 € | -53 434 € | -121 238 € | ▼ 127 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -423 € | -33 098 € | -11 529 € | 8 608 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 16 987 € | -21 112 € | 8 939 € | 17 289 € | ▲ 93,4 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 19 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | schéma micro | 01-09-2023 | 2023-00406672 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 12-12-2022 | 2022-20535547 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 29-10-2021 | 2021-75200004 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 30-11-2020 | 2020-74200216 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 31-12-2019 | 2019-77800240 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 11-10-2018 | 2018-69100471 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 31-08-2017 | 2017-56900295 | |
| 31-12-2015 | schéma complet | 31-08-2016 | 2016-58800172 | |
| 31-12-2014 | schéma complet | 31-08-2015 | 2015-57500307 | |
| 31-12-2013 | schéma complet | 31-08-2014 | 2014-57600362 |