CAP ACTION
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 25-06-2026 à la BNB les 3 dépôts
Tous les chiffres par exercice
Le résultat d'exploitation de 2025 est près de 4,8 fois plus élevé que celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Investissements
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 11 500 € | - | - |
| Immobilisations incorporelles | 1 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 4 475 € | 3 920 € | 3 833 € |
Source : annexe des comptes annuels 2023 à 2025 (état des immobilisations)
Marchés publics
Source : TED (Tenders Electronic Daily), Office des publications de l'Union européenne. Les montants sont tels que l'acheteur les a publiés. Pour un accord-cadre, le montant est un plafond.
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 4 475 € | 3 920 € | 3 833 € | ▼ 2,2 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 515 € | 1 373 € | 1 144 € | ▼ 16,7 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 37 940 € | 11 219 € | 33 216 € | ▲ 196 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 32 949 € | 5 925 € | 28 239 € | ▲ 377 % |
| Produits financiers75/76B | 7 € | 0 € | 78 € | ▲ 7 839× |
| Produits financiers récurrents75 | 7 € | 0 € | 78 € | ▲ 7 839× |
| Charges financières65/66B | 44 € | 196 € | 56 € | ▼ 71,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 44 € | 196 € | 56 € | ▼ 71,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 32 911 € | 5 730 € | 28 262 € | ▲ 393 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 7 521 € | 2 084 € | 6 268 € | ▲ 201 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 25 390 € | 3 646 € | 21 994 € | ▲ 503 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 25 390 € | 3 646 € | 21 994 € | ▲ 503 % |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 78 909 € | 84 860 € | 96 424 € | ▲ 13,6 % |
| Frais d'établissement20 | 87 € | - | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 7 986 € | 4 154 € | 321 € | ▼ 92,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 7 986 € | 4 154 € | 321 € | ▼ 92,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 7 986 € | 4 154 € | 321 € | ▼ 92,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 70 835 € | 80 706 € | 96 104 € | ▲ 19,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 14 017 € | 13 962 € | 13 706 € | ▼ 1,8 % |
| Stocks30/36 | 14 017 € | 13 962 € | 13 706 € | ▼ 1,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 40 142 € | 54 353 € | 35 831 € | ▼ 34,1 % |
| Créances commerciales40 | 40 142 € | 54 353 € | 35 831 € | ▼ 34,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 16 248 € | 11 908 € | 46 054 € | ▲ 287 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 429 € | 484 € | 512 € | ▲ 5,8 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 78 909 € | 84 860 € | 96 424 € | ▲ 13,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 27 890 € | 31 536 € | 53 530 € | ▲ 69,7 % |
| Apport10/11 | 2 500 € | 2 500 € | 2 500 € | = |
| Réserves13 | - | 25 000 € | 50 000 € | ▲ 100 % |
| Réserves disponibles133 | - | 25 000 € | 50 000 € | ▲ 100 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 25 390 € | 4 036 € | 1 030 € | ▼ 74,5 % |
| Dettes17/49 | 51 018 € | 53 324 € | 42 894 € | ▼ 19,6 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 51 018 € | 53 324 € | 42 894 € | ▼ 19,6 % |
| Dettes commerciales44 | 24 164 € | 26 840 € | 15 981 € | ▼ 40,5 % |
| Fournisseurs440/4 | 24 164 € | 26 840 € | 15 981 € | ▼ 40,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 16 914 € | 26 484 € | 26 809 € | ▲ 1,2 % |
| Impôts450/3 | 16 914 € | 26 484 € | 26 809 € | ▲ 1,2 % |
| Autres dettes47/48 | 9 941 € | - | 103 € | - |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 25 390 € | 3 646 € | 21 994 € | ▲ 503 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 4 475 € | 3 920 € | 3 833 € | ▼ 2,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 29 866 € | 7 566 € | 25 827 € | ▲ 241 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -87 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -4 340 € | 34 146 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 39 278 entreprises avaient le même profil que CAP ACTION aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,8 % existaient encore et 1,8 % avaient fait faillite.
- Micro
- 2 à 5 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à CAP ACTION est plus basse : < 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur CAP ACTION que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 39 278 entreprises, pas d'une prévision pour CAP ACTION. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.