CACTUS
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 31-01-2026 PDF les 26 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 920 000 €
Estimé : probablement entre 850 000 € et 1,5 M €
Total actif
358 820 €▼ 10,9 %
2024 · 402 553 €
Résultat net
-14 850 €
2024 · 62 772 €
Fonds de roulement
-2 931 €
2024 · 30 719 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
-5 200 €
2025
20182025
Résultat net
-14 850 €
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Capitaux propres
-6 010 €
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Total actif
358 820 €
▼ 10,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
364 829 €
▼ 7,3 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-2 931 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Solvabilité
-1,7 %
▼ 3,9pp
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Liquidité générale
0,99
▼ 0,14
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
-4,1 %
▼ 19,7pp
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Personnel (ETP)
22,1
▲ 5,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-4 706 €--1 067 €▲ 77,3 %17 140 €-92 451 €-7 846 €▲ 91,5 %-49 591 €▼ 532 %78 553 €-5 200 €
Résultat net-45 374 €--43 055 €▲ 5,1 %1 498 €dans la moitié centrale du secteur-112 351 €en dessous de la moitié centrale du secteur-10 594 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 90,6 %-55 033 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 419 %62 772 €dans la moitié centrale du secteur-14 850 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres-190 100 €-2 549 €4 047 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 58,7 %-108 304 €en dessous de la moitié centrale du secteur1 102 €en dessous de la moitié centrale du secteur-53 931 €en dessous de la moitié centrale du secteur8 840 €en dessous de la moitié centrale du secteur-6 010 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif156 805 €-278 501 €▲ 77,6 %440 859 €dans la moitié centrale du secteur▲ 58,3 %376 423 €dans la moitié centrale du secteur▼ 14,6 %536 099 €dans la moitié centrale du secteur▲ 42,4 %417 473 €dans la moitié centrale du secteur▼ 22,1 %402 553 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,6 %358 820 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,9 %
Dettes346 905 €-275 951 €▼ 20,5 %436 812 €▲ 58,3 %484 727 €▲ 11,0 %534 997 €▲ 10,4 %471 404 €▼ 11,9 %393 712 €▼ 16,5 %364 829 €▼ 7,3 %
Fonds de roulement-116 443 €--59 799 €▲ 48,6 %116 466 €dans la moitié centrale du secteur-26 219 €dans la moitié centrale du secteur140 403 €dans la moitié centrale du secteur9 016 €dans la moitié centrale du secteur▼ 93,6 %30 719 €dans la moitié centrale du secteur▲ 241 %-2 931 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité-121,2 %-0,9 %▲ 122,1pp0,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur=-28,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 29,7pp0,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 29,0pp-12,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 13,1pp2,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 15,1pp-1,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,9pp
Liquidité générale0,56-0,76▲ 0,202,04dans la moitié centrale du secteur▲ 1,280,85dans la moitié centrale du secteur▼ 1,191,71dans la moitié centrale du secteur▲ 0,851,03dans la moitié centrale du secteur▼ 0,671,13dans la moitié centrale du secteur▲ 0,100,99dans la moitié centrale du secteur▼ 0,14
Rentabilité des actifs (ROA)-28,9 %--15,5 %▲ 13,5pp0,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,8pp-29,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 30,2pp-2,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 27,9pp-13,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,2pp15,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 28,8pp-4,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,7pp
Personnel (ETP)21,4-19,5▼ 8,9 %21,8dans la moitié centrale du secteur▲ 11,8 %20,5dans la moitié centrale du secteur▼ 6,0 %21,7au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,9 %22,6au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,1 %20,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,5 %22,1dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Services personnels (NACE 96). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 5 200 €, après un bénéfice de 78 553 € en 2024.
Fortes variations et leur cause
- 2022 Résultat net +91 % par rapport à 2021. Cet exercice comptait 6 mois, le précédent 12.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 358 820 €
Actifs immobilisés
96 296 € ▼ 31,7 %
Actifs circulants
262 524 € ▲ 0,4 %
Passif
Capitaux propres-6 010 €
Dettes364 829 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (364 829 €) dépassent le total du bilan (358 820 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
50 056 €▼
2024 · 140 666 €
Cash-flow
40 406 €▼
2024 · 124 885 €
Liquidité immédiate
0,75▼
2024 · 0,86
Couverture des intérêts
3,72▼
2024 · 9,29
Dettes ≤ 1 an
265 455 €▲
2024 · 230 851 €
Dettes > 1 an
95 350 €▼
2024 · 161 688 €
Impôts
112 €▲
2024 · 98 €
Frais de personnel
749 636 €▲
2024 · 724 512 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 24 | 32 | 22 | 24 | 23 |
| à temps plein | 16 | 15 | 17 | 16 | 14 |
| à temps partiel | 8 | 17 | 5 | 8 | 9 |
| en équivalents temps plein | 20,2 | 23,9 | 20,4 | 20,9 | 21,2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 20,5 | 21,7 | 22,6 | 20,9 | 22,1 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 22 | 21 | 21 | 21 | 22 |
| Entrées | 13 | 14 | 42 | 27 | 22 |
| Sorties | 10 | 6 | 52 | 25 | 23 |
| Heures de formation | 160 | 188 | 156 | 160 | 148 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 42 316 € | 1 145 € | 4 253 € | 64 718 € | 10 569 € |
| Immobilisations incorporelles | 23 442 € | 3 081 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 54 931 € | 30 315 € | 60 513 € | 62 113 € | 55 256 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2024 · 4 mentions · 36 688 € octroyés · 36 688 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2024 | 2 | 8 838 € | 8 838 € |
| 2023 | 1 | 27 553 € | 27 553 € |
| 2022 | 1 | 297 € | 297 € |
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 533 135 € | 314 274 € | 763 175 € | 724 512 € | 749 636 € | ▲ 3,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 4 530 € | 4 643 € | 32 956 € | 54 931 € | 30 315 € | 60 513 € | 62 113 € | 55 256 € | ▼ 11,0 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 113 € | - | - | 859 € | 2 428 € | ▲ 183 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 2 261 € | 798 € | 1 925 € | 3 894 € | 2 249 € | ▼ 42,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 647 889 € | 645 444 € | 589 745 € | 497 989 € | 337 541 € | 776 022 € | 869 930 € | 804 369 € | ▼ 7,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -4 706 € | -1 067 € | 17 140 € | -92 451 € | -7 846 € | -49 591 € | 78 553 € | -5 200 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 3 114 € | 390 € | 2 330 € | - | 3 903 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 151 € | 555 € | 5 076 € | 3 114 € | 390 € | 2 330 € | - | 3 903 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 22 928 € | 3 106 € | 7 650 € | 15 683 € | 13 441 € | ▼ 14,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 40 696 € | 42 543 € | 20 603 € | 12 801 € | 3 106 € | 7 650 € | 15 141 € | 13 441 € | ▼ 11,2 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | - | 10 127 € | - | - | 542 € | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -45 251 € | -43 055 € | 1 613 € | -112 264 € | -10 562 € | -54 911 € | 62 869 € | -14 738 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 123 € | - | 115 € | 87 € | 32 € | 122 € | 98 € | 112 € | ▲ 14,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -45 374 € | -43 055 € | 1 498 € | -112 351 € | -10 594 € | -55 033 € | 62 772 € | -14 850 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -45 374 € | -43 055 € | 1 498 € | -112 351 € | -10 594 € | -55 033 € | 62 772 € | -14 850 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 156 805 € | 278 501 € | 440 859 € | 376 423 € | 536 099 € | 417 473 € | 402 553 € | 358 820 € | ▼ 10,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 8 366 € | 87 018 € | 212 441 € | 223 268 € | 197 180 € | 140 920 € | 140 983 € | 96 296 € | ▼ 31,7 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | 17 746 € | 44 788 € | 56 845 € | 52 060 € | 36 095 € | 21 384 € | 12 876 € | ▼ 39,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 8 366 € | 69 272 € | 167 653 € | 166 423 € | 145 120 € | 104 824 € | 119 599 € | 83 420 € | ▼ 30,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 36 190 € | 32 170 € | 25 115 € | 23 795 € | 17 498 € | ▼ 26,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 98 614 € | 83 401 € | 53 574 € | 73 898 € | 43 268 € | ▼ 41,4 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 31 620 € | 29 549 € | 26 134 € | 21 905 € | 22 653 € | ▲ 3,4 % |
| Actifs circulants29/58 | 148 439 € | 191 482 € | 228 417 € | 153 155 € | 338 919 € | 276 553 € | 261 570 € | 262 524 € | ▲ 0,4 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | - | - | 845 € | 845 € | 845 € | = |
| Autres créances291 | - | - | - | - | - | 845 € | 845 € | 845 € | = |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 28 258 € | 37 989 € | 37 751 € | 39 463 € | 45 383 € | 56 733 € | 62 973 € | 62 973 € | = |
| Stocks30/36 | - | - | - | 39 463 € | 45 383 € | 56 733 € | 62 973 € | 62 973 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 86 396 € | 116 631 € | 98 883 € | 65 300 € | 124 987 € | 121 265 € | 105 045 € | 136 453 € | ▲ 29,9 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 61 571 € | 121 815 € | 115 702 € | 99 482 € | 130 488 € | ▲ 31,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 3 730 € | 3 172 € | 5 563 € | 5 563 € | 5 965 € | ▲ 7,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 3 002 € | 6 961 € | 62 286 € | 15 010 € | 132 922 € | 40 655 € | 54 036 € | 25 732 € | ▼ 52,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 33 381 € | 35 629 € | 57 055 € | 38 670 € | 36 521 € | ▼ 5,6 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 156 805 € | 278 501 € | 440 859 € | 376 423 € | 536 099 € | 417 473 € | 402 553 € | 358 820 € | ▼ 10,9 % |
| Capitaux propres10/15 | -190 100 € | 2 549 € | 4 047 € | -108 304 € | 1 102 € | -53 931 € | 8 840 € | -6 010 € | - |
| Apport10/11 | 18 592 € | - | - | 254 296 € | 374 296 € | 374 296 € | 374 296 € | 374 296 € | = |
| Réserves13 | 13 051 € | 13 051 € | 13 051 € | 13 051 € | 13 051 € | 13 051 € | 13 051 € | 13 051 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 051 € | 1 051 € | 1 051 € | 1 051 € | 1 051 € | = |
| Autres1319 | - | - | - | 1 051 € | 1 051 € | 1 051 € | 1 051 € | 1 051 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 12 000 € | 12 000 € | 12 000 € | 12 000 € | 12 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -221 743 € | -264 798 € | -263 300 € | -375 651 € | -386 246 € | -441 279 € | -378 507 € | -393 357 € | ▼ 3,9 % |
| Dettes17/49 | 346 905 € | 275 951 € | 436 812 € | 484 727 € | 534 997 € | 471 404 € | 393 712 € | 364 829 € | ▼ 7,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 78 344 € | 22 614 € | 324 861 € | 305 353 € | 335 662 € | 203 693 € | 161 688 € | 95 350 € | ▼ 41,0 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 219 216 € | 232 178 € | 131 668 € | 95 663 € | 75 076 € | ▼ 21,5 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 86 137 € | 103 483 € | 72 025 € | 66 025 € | 20 274 € | ▼ 69,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 264 882 € | 251 282 € | 111 951 € | 179 374 € | 198 516 € | 267 537 € | 230 851 € | 265 455 € | ▲ 15,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 26 707 € | 30 568 € | 79 677 € | 76 627 € | 55 819 € | ▼ 27,2 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 48 327 € | 45 342 € | 46 302 € | 40 780 € | 34 750 € | ▼ 14,8 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 48 327 € | 45 342 € | 46 302 € | 40 780 € | 34 750 € | ▼ 14,8 % |
| Dettes commerciales44 | 13 906 € | 23 572 € | 10 557 € | 40 984 € | 28 897 € | 58 774 € | 25 890 € | 90 136 € | ▲ 248 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 40 984 € | 28 897 € | 58 774 € | 25 890 € | 90 136 € | ▲ 248 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 63 356 € | 93 710 € | 82 785 € | 83 256 € | 84 750 € | ▲ 1,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 10 290 € | 18 020 € | 25 216 € | 18 709 € | 20 751 € | ▲ 10,9 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 53 066 € | 75 690 € | 57 569 € | 64 547 € | 63 999 € | ▼ 0,8 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | - | - | 4 298 € | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 820 € | 174 € | 1 174 € | 4 025 € | ▲ 243 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -45 374 € | -43 055 € | 1 498 € | -112 351 € | -10 594 € | -55 033 € | 62 772 € | -14 850 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 4 530 € | 4 643 € | 32 956 € | 54 931 € | 30 315 € | 60 513 € | 62 113 € | 55 256 € | ▼ 11,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -40 844 € | -38 412 € | 34 453 € | -57 420 € | 19 720 € | 5 480 € | 124 885 € | 40 406 € | ▼ 67,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -83 295 € | -158 379 € | -65 757 € | -4 226 € | -4 253 € | -62 176 € | -10 569 € | ▲ 83,0 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 3 959 € | 55 325 € | -47 276 € | 117 911 € | -92 267 € | 13 381 € | -28 304 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 1 242 entreprises avaient le même profil que CACTUS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 92,8 % existaient encore et 1,9 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- capitaux propres négatifs
- petite perte
92,8 %
existait encore
4,0 %
a cessé autrement
1,9 %
a fait faillite
Encore 1,4 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CACTUS : 2,0 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 1 242 entreprises, pas d'une prévision pour CACTUS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 26 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma abrégé | 31-01-2026 | 2026-00032030 | |
| 30-06-2024 | schéma abrégé | 23-09-2024 | 2024-00469136 | |
| 30-06-2023 | schéma abrégé | 29-01-2024 | 2024-00023707 | |
| 30-06-2022 | schéma abrégé | 31-01-2023 | 2023-00025305 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 31-08-2022 | 2022-20390045 | |
| 31-12-2020 | schéma abrégé | 20-08-2021 | 2021-53500210 | |
| 31-12-2019 | schéma abrégé | 25-08-2020 | 2020-44400027 | |
| 31-12-2018 | schéma abrégé | 26-07-2019 | 2019-39900278 | |
| 31-12-2017 | schéma abrégé | 21-08-2018 | 2018-47500376 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 27-07-2017 | 2017-39100317 |