C-FLOW
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 27-07-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 160 000 €
Estimé : probablement entre 130 000 € et 220 000 €
Total actif
2,5 M €▲ 1,9 %
2024 · 2,4 M €
Résultat net
39 089 €
2024 · -23 492 €
Fonds de roulement
-232 914 €▼ 1 332 %
2024 · -16 263 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
67 917 €
2025
20212025
Résultat net
39 089 €
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
1,2 M €
▼ 8,4 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Total actif
2,5 M €
▲ 1,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Dettes
1,3 M €
▲ 14,0 %
2025
20212025
Fonds de roulement
-232 914 €
▼ 1 332 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Solvabilité
48,9 %
▼ 5,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
0,32
▼ 0,52
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
1,6 %
▲ 2,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,06 M €▼ 46,7 %0,1 M €▲ 59,6 %-0,003 M €0,07 M €
Résultat net1,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 89,1 %0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,0 %-0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,04 M €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres1,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,9 %1,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,5 %1,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,7 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,4 %
Total actif2,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-2,5 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,3 %2,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,4 %2,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,4 %2,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,9 %
Dettes1,7 M €-1,3 M €▼ 24,0 %1,2 M €▼ 3,3 %1,1 M €▼ 9,4 %1,3 M €▲ 14,0 %
Fonds de roulement-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,01 M €dans la moitié centrale du secteur0,09 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 609 %-0,02 M €dans la moitié centrale du secteur-0,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 332 %
Solvabilité39,2 %dans la moitié centrale du secteur-48,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,3pp52,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,8pp54,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,0pp48,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,5pp
Liquidité générale0,93dans la moitié centrale du secteur-1,12dans la moitié centrale du secteur▲ 0,191,63dans la moitié centrale du secteur▲ 0,510,84dans la moitié centrale du secteur▼ 0,790,32en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,52
Rentabilité des actifs (ROA)39,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-4,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 34,4pp5,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,0pp-1,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,8pp1,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,5pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 82. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 67 917 €, après une perte de 2 681 € en 2024.
Fortes variations et leur cause
- 2022 Résultat net -89 % par rapport à 2021. Les comptes suivent désormais le schéma abrégé, l'an dernier le microschéma.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 2,5 M €
Actifs immobilisés
2,4 M € ▲ 0,9 %
Actifs circulants
109 278 € ▲ 29,9 %
Passif 2,5 M €
Capitaux propres
1,2 M € ▼ 8,4 %
Dettes
1,3 M € ▲ 14,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 45,7 % à 51,1 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
77 288 €▲
2024 · 294 €
Cash-flow
48 460 €▲
2024 · -20 517 €
Taux d'endettement
1,05▲
2024 · 0,84
ROE
3,2 %▲
2024 · -1,8 %
Couverture des intérêts
3,95▲
2024 · 0,01
Dettes ≤ 1 an
342 192 €▲
2024 · 100 405 €
Dettes > 1 an
929 862 €▼
2024 · 1,0 M €
Impôts
11 723 €▲
2024 · 485 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | 300 000 € | 300 000 € | 300 000 € | 300 000 € | 300 000 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 15 321 € | 2 708 € | 1 460 € | 3 651 € | 29 885 € |
| Immobilisations financières | 2,4 M € | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 284 € | 4 397 € | 5 123 € | 2 974 € | 9 371 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,002 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,003 M € | 0,009 M € | ▲ 215 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 0,003 M € | 164 € | 30 € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▼ 1,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,002 M € | 0,08 M € | ▲ 35× |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,1 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | -0,003 M € | 0,07 M € | - |
| Produits financiers75/76B | 1,0 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,006 M € | 0,002 M € | ▼ 57,1 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1,0 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,006 M € | 0,002 M € | ▼ 57,1 % |
| Produits financiers non récurrents76B | 0,007 M € | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 24,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 24,9 % |
| Charges financières non récurrentes66B | 0,006 M € | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | -0,02 M € | 0,05 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,02 M € | 0,009 M € | 0,02 M € | 485 € | 0,01 M € | ▲ 24× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | -0,02 M € | 0,04 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 1,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | -0,02 M € | 0,04 M € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 2,8 M € | 2,5 M € | 2,6 M € | 2,4 M € | 2,5 M € | ▲ 1,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | ▲ 0,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,006 M € | 0,03 M € | ▲ 342 % |
| Installations, machines et outillage23 | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | ▼ 60,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,003 M € | ▼ 31,6 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | - | 0,02 M € | - |
| Immobilisations financières28 | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | 2,4 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | ▲ 29,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,4 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | ▲ 17,6 % |
| Créances commerciales40 | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,06 M € | ▲ 58,0 % |
| Autres créances41 | 0,3 M € | 176 € | 0,007 M € | 0,02 M € | 0,006 M € | ▼ 64,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,02 M € | 0,06 M € | 0,2 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 43,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,003 M € | ▲ 532 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 2,8 M € | 2,5 M € | 2,6 M € | 2,4 M € | 2,5 M € | ▲ 1,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | ▼ 8,4 % |
| Apport10/11 | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | = |
| En dehors du capital11 | 0,003 M € | - | - | - | - | - |
| Autres1109/19 | 0,003 M € | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 1,1 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | ▼ 8,4 % |
| Dettes17/49 | 1,7 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | ▲ 14,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 7,9 % |
| Dettes financières170/4 | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 7,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | ▲ 241 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | ▼ 3,5 % |
| Dettes financières43 | 0,3 M € | 0 € | - | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | 0,3 M € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,01 M € | 0,001 M € | 0,006 M € | ▲ 351 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 0,001 M € | 0,01 M € | 0,001 M € | 0,006 M € | ▲ 351 % |
| Effets à payer441 | 0,001 M € | - | - | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 9,4 % |
| Impôts450/3 | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 9,4 % |
| Autres dettes47/48 | 0,002 M € | 0 € | 0,001 M € | 88 € | 0,2 M € | ▲ 2 754× |
| Comptes de régularisation492/3 | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 1,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | -0,02 M € | 0,04 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,002 M € | 0,004 M € | 0,005 M € | 0,003 M € | 0,009 M € | ▲ 215 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 1,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | -0,02 M € | 0,05 M € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,003 M € | -0,001 M € | -0,001 M € | -0,03 M € | ▼ 2 229 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0,03 M € | 0,1 M € | -0,1 M € | 0,01 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (5)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 27-07-2026 | 2026-00337429 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 03-07-2025 | 2025-00238788 | |
| 31-12-2023 | schéma abrégé | 25-07-2024 | 2024-00291371 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 11-07-2023 | 2023-00230591 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 01-07-2022 | 2022-20135723 |