C.E.P.
InactifFinances · exercice 2023, schéma complet
Chiffre d'affaires
2,2 M €▲ 14,8 %
2020 · 1,9 M €
Marge EBIT
3,9 %▲ 3,4pp
2020 · 0,4 %
Résultat net
96 648 €
2022 · -131 339 €
Fonds de roulement
427 048 €▲ 35,1 %
2022 · 316 199 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices 2018 à 2023, 6 exercices
Le résultat d'exploitation redevient bénéficiaire en 2023 : 85 718 € après une perte de 140 310 € en 2022, le résultat le plus élevé de la série disponible.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Chiffre d'affaires2,2 M €
2021
Résultat d'exploitation0,09 M €
2023
Résultat net0,1 M €
2023
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (capitaux propres) et ce qu'elle doit.
Total actif1,8 M €
2023
Capitaux propres0,5 M €
2023
Dettes1,3 M €
2023
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement0,4 M €
2023
Ce qui reste de chaque euro de chiffre d'affaires grâce à l'activité (marge EBIT) et ce que rapportent les actifs (rentabilité).
Marge EBIT3,9 %
2021
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)7,3
2023
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Chiffre d'affaires2,0 M €-2,2 M €▲ 9,0 %1,9 M €▼ 12,5 %2,2 M €▲ 14,8 %
Résultat d'exploitation0,06 M €-0,03 M €▼ 51,8 %0,008 M €▼ 71,4 %0,08 M €▲ 914 %-0,1 M €0,09 M €
Résultat net0,05 M €-0,04 M €▼ 21,0 %0,009 M €▼ 78,0 %0,07 M €▲ 684 %-0,1 M €0,1 M €
Marge EBIT3,0 %-1,3 %▼ 1,7pp0,4 %▼ 0,9pp3,9 %▲ 3,4pp
Capitaux propres0,4 M €-0,4 M €▲ 4,8 %0,4 M €▲ 2,0 %0,5 M €▲ 15,4 %0,4 M €▼ 25,4 %0,5 M €▲ 25,0 %
Total actif0,8 M €-0,8 M €▲ 6,9 %0,7 M €▼ 11,7 %1,0 M €▲ 37,0 %1,3 M €▲ 35,3 %1,8 M €▲ 36,3 %
Dettes0,3 M €-0,4 M €▲ 9,4 %0,3 M €▼ 27,7 %0,5 M €▲ 72,7 %0,9 M €▲ 102 %1,3 M €▲ 40,9 %
Fonds de roulement0,3 M €-0,4 M €▲ 7,8 %0,4 M €▲ 4,1 %0,5 M €▲ 24,0 %0,3 M €▼ 32,2 %0,4 M €▲ 35,1 %
Personnel (ETP)7,3-7,3=7,7▲ 5,5 %8,3▲ 7,8 %7,9▼ 4,8 %7,3▼ 7,6 %
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 1,8 M €
Actifs immobilisés
57 221 € ▼ 18,9 %
Actifs circulants
1,8 M € ▲ 39,4 %
Passif 1,8 M €
Capitaux propres
482 769 € ▲ 25,0 %
Dettes
1,3 M € ▲ 40,9 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 71,0 % à 73,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
105 582 €▲
2022 · -114 022 €
Cash-flow
116 512 €▲
2022 · -105 051 €
Liquidité générale
1,32▼
2022 · 1,33
Liquidité immédiate
1,23▲
2022 · 1,18
Taux d'endettement
2,76▲
2022 · 2,45
ROE
20,0 %▲
2022 · -34,0 %
ROA
5,3 %▲
2022 · -9,9 %
Couverture des intérêts
25,06▲
2022 · -42,19
Dettes ≤ 1 an
1,3 M €▲
2022 · 946 467 €
Impôts
308 €
Frais de personnel
430 149 €▼
2022 · 665 724 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 2,2 M € | - | - | - |
| Chiffre d'affaires70 | 2,0 M € | 2,2 M € | 1,9 M € | 2,2 M € | - | - | - |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,007 M € | - | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 2,1 M € | - | - | - |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 1,1 M € | - | - | - |
| Achats600/8 | - | - | - | 1,1 M € | - | - | - |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | 0,007 M € | - | - | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 0,6 M € | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 0,4 M € | 0,7 M € | 0,4 M € | ▼ 35,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 24,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | -0,002 M € | - | 0,006 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,005 M € | 0,002 M € | 0,004 M € | ▲ 111 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | - | - | - | - | 0,6 M € | 0,5 M € | ▼ 1,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,008 M € | 0,08 M € | -0,1 M € | 0,09 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 32,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | ▲ 32,4 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 0,02 M € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | ▲ 55,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,003 M € | 0,004 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | ▲ 55,9 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,003 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,08 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | -0,1 M € | 0,1 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,03 M € | 0,004 M € | 0,007 M € | 0,03 M € | - | 308 € | - |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,03 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,009 M € | 0,07 M € | -0,1 M € | 0,1 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,009 M € | 0,07 M € | -0,1 M € | 0,1 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 1,3 M € | 1,8 M € | ▲ 36,3 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | ▼ 18,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | ▼ 18,9 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▼ 23,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 12,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,007 M € | 0,007 M € | 0,004 M € | ▼ 45,1 % |
| Actifs circulants29/58 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,9 M € | 1,3 M € | 1,8 M € | ▲ 39,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 19,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 19,3 % |
| Marchandises34 | - | - | - | 0,08 M € | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | 1,5 M € | ▲ 83,4 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,6 M € | 0,7 M € | 1,2 M € | ▲ 74,2 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | 0,1 M € | 0,3 M € | ▲ 134 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,03 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,08 M € | ▼ 68,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▲ 9,1 % |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 1,0 M € | 1,3 M € | 1,8 M € | ▲ 36,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 25,0 % |
| Apport10/11 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves13 | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 26,4 % |
| Dettes17/49 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,9 M € | 1,3 M € | ▲ 40,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | 0,9 M € | 1,3 M € | ▲ 40,9 % |
| Dettes commerciales44 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 1,0 M € | ▲ 66,6 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,3 M € | 0,6 M € | 1,0 M € | ▲ 66,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 10,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | ▼ 14,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,07 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 9,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | - | 0,01 M € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | ▲ 122 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 50 587 € | 39 986 € | 8 782 € | 68 865 € | -131 339 € | 96 648 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 25 885 € | 31 344 € | 32 538 € | 31 227 € | 26 288 € | 19 864 € | ▼ 24,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 76 471 € | 71 330 € | 41 319 € | 100 092 € | -105 051 € | 116 512 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -25 085 € | -26 617 € | -9 881 € | -45 985 € | -6 489 € | ▲ 85,9 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -28 937 € | -51 915 € | 222 474 € | -6 187 € | -171 856 € | ▼ 2 678 % |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 20 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence |
|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma complet | 10-07-2024 | 2024-00230602 |
| 31-12-2022 | schéma complet | 28-07-2023 | 2023-00286763 |
| 31-12-2021 | schéma complet | 29-08-2022 | 2022-20366774 |
| 31-12-2020 | schéma complet | 31-08-2021 | 2021-64700332 |
| 31-12-2019 | schéma complet | 28-10-2020 | 2020-64600289 |
| 31-12-2018 | schéma complet | 30-08-2019 | 2019-60300186 |
| 31-12-2017 | schéma complet | 24-12-2018 | 2018-75800180 |
| 31-12-2016 | schéma complet | 31-08-2017 | 2017-59100066 |
| 31-12-2015 | schéma complet | 14-07-2016 | 2016-32600343 |
| 31-12-2014 | schéma complet | 28-08-2015 | 2015-55000461 |
Marchés publics : Aucun marché public européen attribué trouvé depuis octobre 2016. Les marchés sous les seuils européens ne figurent pas dans TED.