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Faillite ouverteFinances · exercice 2021, schéma micro
Comptes annuels 2021 déposés 171 jours après le délai Déposés le 18 janvier 2023, délai 31 juillet 2022 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2021, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00000364.
Comptes annuels 2021 déposés le 18-01-2023 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 250 000 €
Estimé : probablement entre 190 000 € et 390 000 €
Total actif
293 302 €▲ 267 %
2020 · 79 823 €
Résultat net
27 612 €▲ 55,9 %
2020 · 17 717 €
Fonds de roulement
66 738 €▲ 27,7 %
2020 · 52 263 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2021, 3 exercicesRésultat d'exploitation
30 189 €
▲ 23,4 %
2021
20192021
Résultat net
27 612 €
▲ 55,9 %
2021
quart supérieur du secteur
20192021
Capitaux propres
67 375 €
▲ 28,9 %
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Total actif
293 302 €
▲ 267 %
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Dettes
225 927 €
▲ 720 %
2021
20192021
Fonds de roulement
66 738 €
▲ 27,7 %
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Solvabilité
23,0 %
▼ 42,5pp
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Liquidité générale
1,30
▼ 1,60
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Rentabilité des actifs (ROA)
9,4 %
▼ 12,8pp
2021
moitié centrale du secteur
20192021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201920202021
Résultat d'exploitation16 959 €-24 473 €▲ 44,3 %30 189 €▲ 23,4 %
Résultat net11 546 €-17 717 €dans la moitié centrale du secteur▲ 53,4 %27 612 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 55,9 %
Capitaux propres34 546 €-52 263 €dans la moitié centrale du secteur▲ 51,3 %67 375 €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,9 %
Total actif52 838 €-79 823 €dans la moitié centrale du secteur▲ 51,1 %293 302 €dans la moitié centrale du secteur▲ 267 %
Dettes18 291 €-27 560 €▲ 50,7 %225 927 €▲ 720 %
Fonds de roulement34 546 €-52 263 €dans la moitié centrale du secteur▲ 51,3 %66 738 €dans la moitié centrale du secteur▲ 27,7 %
Solvabilité65,4 %-65,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,1pp23,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 42,5pp
Liquidité générale2,89-2,90au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,011,30dans la moitié centrale du secteur▼ 1,60
Rentabilité des actifs (ROA)21,9 %-22,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp9,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,8pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2021 est supérieur de 23 % à celui de 2020 et le plus élevé depuis 2019. C'est la deuxième hausse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 293 302 €
Actifs immobilisés
1 046 €
Actifs circulants
292 256 €
Passif 293 302 €
Capitaux propres
67 375 € ▲ 28,9 %
Dettes
225 927 € ▲ 720 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 34,5 % à 77,0 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
30 342 €
Cash-flow
27 765 €
Liquidité immédiate
1,20▼
2020 · 2,32
Taux d'endettement
3,35
ROE
41,0 %▲
2020 · 33,9 %
Couverture des intérêts
30,62
Dettes ≤ 1 an
225 518 €▲
2020 · 27 560 €
Impôts
5 956 €▲
2020 · 2 421 €
Frais de personnel
11 302 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Immobilisations corporelles | 699 € |
| Immobilisations financières | 500 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 153 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 11 302 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | - | 153 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 1 585 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 44 696 € | 38 374 € | 43 230 € | ▲ 12,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 16 959 € | 24 473 € | 30 189 € | ▲ 23,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 4 370 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 79 € | - | 4 370 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | 991 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 1 357 € | 4 336 € | 991 € | ▼ 77,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 15 682 € | 20 137 € | 33 568 € | ▲ 66,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 4 136 € | 2 421 € | 5 956 € | ▲ 146 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 546 € | 17 717 € | 27 612 € | ▲ 55,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 11 546 € | 17 717 € | 27 612 € | ▲ 55,9 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 52 838 € | 79 823 € | 293 302 € | ▲ 267 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | - | 1 046 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | 546 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 546 € | - |
| Immobilisations financières28 | - | - | 500 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 52 838 € | 79 823 € | 292 256 € | ▲ 266 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 7 154 € | 15 748 € | 21 564 € | ▲ 36,9 % |
| Stocks30/36 | - | - | 21 564 € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 35 489 € | 58 374 € | 249 111 € | ▲ 327 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 241 195 € | - |
| Autres créances41 | - | - | 7 916 € | - |
| Placements de trésorerie50/53 | - | 5 701 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 10 194 € | - | 21 574 € | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 7 € | - |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 52 838 € | 79 823 € | 293 302 € | ▲ 267 % |
| Capitaux propres10/15 | 34 546 € | 52 263 € | 67 375 € | ▲ 28,9 % |
| Apport10/11 | 23 000 € | - | 23 000 € | - |
| Réserves13 | 2 300 € | 2 300 € | 2 300 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 2 300 € | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 2 300 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 9 246 € | 26 963 € | 42 075 € | ▲ 56,0 % |
| Dettes17/49 | 18 291 € | 27 560 € | 225 927 € | ▲ 720 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 18 291 € | 27 560 € | 225 518 € | ▲ 718 % |
| Dettes commerciales44 | 8 721 € | 10 116 € | 49 289 € | ▲ 387 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 49 289 € | - |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | 144 279 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 11 977 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | 8 377 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 3 600 € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | 19 973 € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 410 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 546 € | 17 717 € | 27 612 € | ▲ 55,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | - | 153 € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 11 546 € | 17 717 € | 27 765 € | ▲ 56,7 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.