BEPHONIC
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 12-06-2026 PDF les 33 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 4,9 M €
Estimé : probablement entre 3,8 M € et 6,1 M €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
223 637 €▼ 7,2 %
2024 · 240 987 €
Fonds de roulement
1,1 M €▼ 7,9 %
2024 · 1,2 M €
Dans les classements
#3 entreprise par capitaux propres à Morlanwelz, secteur Construction#4 entreprise par total du bilan à Morlanwelz, secteur Construction#7 entreprise la plus ancienne à Morlanwelz, secteur Construction
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
293 700 €
▼ 8,4 %
2025
20182025
Résultat net
223 637 €
▼ 7,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Capitaux propres
1,5 M €
▼ 5,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
2,2 M €
▲ 1,8 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
669 242 €
▲ 22,2 %
2025
20182025
Fonds de roulement
1,1 M €
▼ 7,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
69,6 %
▼ 5,1pp
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Liquidité générale
2,71
▼ 0,60
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
10,1 %
▼ 1,0pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
30,6
▼ 1,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation0,3 M €-0,3 M €▼ 0,9 %0,4 M €▲ 49,5 %0,3 M €▼ 14,7 %0,3 M €▲ 6,4 %0,3 M €▼ 5,8 %0,3 M €▲ 0,1 %0,3 M €▼ 8,4 %
Résultat net0,2 M €-0,2 M €▼ 0,1 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 46,8 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 10,4 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,7 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,3 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,6 %0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,2 %
Capitaux propres1,0 M €-1,2 M €▲ 17,3 %1,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 34,6 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,5 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,2 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,5 %1,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,6 %1,5 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,1 %
Total actif1,4 M €-1,7 M €▲ 17,2 %2,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,6 %2,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,0 %2,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,2 %2,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,5 %2,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,2 %2,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8 %
Dettes0,5 M €-0,5 M €▲ 17,0 %0,5 M €▼ 13,1 %0,7 M €▲ 46,1 %0,7 M €▼ 0,1 %0,6 M €▼ 11,5 %0,5 M €▼ 7,6 %0,7 M €▲ 22,2 %
Fonds de roulement0,9 M €-1,1 M €▲ 16,6 %1,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 32,0 %1,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,2 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,1 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,9 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,5 %1,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,9 %
Solvabilité68,5 %-68,6 %▲ 0,1pp77,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,6pp68,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 8,3pp68,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur=72,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,5pp74,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,4pp69,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,1pp
Liquidité générale3,49-3,36▼ 0,124,36au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,003,06au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,313,04au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,023,19au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,153,31au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,132,71dans la moitié centrale du secteur▼ 0,60
Rentabilité des actifs (ROA)11,9 %-10,1 %▼ 1,7pp12,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,3pp10,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,0pp11,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,0pp11,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,3pp11,1 %dans la moitié centrale du secteur=10,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0pp
Personnel (ETP)32,5-31,2▼ 4,0 %40,8au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 30,8 %35,6au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,7 %34,2au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,9 %32,7au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,4 %31au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,2 %30,6au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,3 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 8 % à celui de 2024 et le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 2,2 M €
Actifs immobilisés
411 824 € ▲ 1,3 %
Actifs circulants
1,8 M € ▲ 1,9 %
Passif 2,2 M €
Capitaux propres
1,5 M € ▼ 5,1 %
Dettes
669 242 € ▲ 22,2 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 25,3 % à 30,4 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
431 846 €▼
2024 · 436 409 €
Cash-flow
361 783 €▲
2024 · 356 815 €
Taux d'endettement
0,44▲
2024 · 0,34
ROE
14,6 %▼
2024 · 14,9 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
661 838 €▲
2024 · 530 793 €
Dettes > 1 an
7 403 €▼
2024 · 16 634 €
Impôts
98 158 €▼
2024 · 110 287 €
Frais de personnel
1,4 M €▲
2024 · 1,4 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 35 | 35 | 32 | 29 | 32 |
| à temps plein | 29 | 29 | 28 | 25 | 29 |
| à temps partiel | 6 | 6 | 4 | 4 | 3 |
| en équivalents temps plein | 33,6 | 33,6 | 30,9 | 27,9 | 31,1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 35,6 | 34,2 | 32,7 | 31 | 30,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 34 | 28 | 25 | 26 | 28 |
| Entrées | 2 | 8 | 4 | 7 | 8 |
| Sorties | 5 | 8 | 7 | 10 | 5 |
| Heures de formation | 316 | 612 | 818 | 657 | 533 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 37 830 € | 100 359 € | 64 168 € | 38 639 € | 38 536 € |
| Gage sur d'autres actifs, montant garanti | 37 830 € | 100 359 € | 64 168 € | 38 639 € | 38 536 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 91 989 € | 244 712 € | 79 566 € | 52 990 € | 59 661 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 50 751 € | 215 538 € | 192 996 € | 161 265 € | 143 389 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 55 019 € | 54 048 € | 83 686 € | 115 828 € | 138 146 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 1,4 M € | 1,4 M € | 1,6 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▲ 0,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 19,3 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | 51 € | 487 € | 468 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,009 M € | ▲ 12,4 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 2,0 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | ▼ 0,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 8,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 7,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,01 M € | 0,008 M € | 0,006 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 7,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | ▲ 6,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,004 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | ▲ 6,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 8,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 11,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 7,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 7,2 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,4 M € | 1,7 M € | 2,0 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | 2,1 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | ▲ 1,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 1,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▲ 1,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,001 M € | 0,003 M € | 0,001 M € | 0,02 M € | 0,06 M € | ▲ 166 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 8,0 % |
| Immobilisations financières28 | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,01 M € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 1,3 M € | 1,5 M € | 1,8 M € | 2,0 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | 1,8 M € | ▲ 1,9 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Autres créances291 | - | - | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 1,0 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 38,2 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | ▲ 39,7 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,09 M € | ▲ 31,5 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 1,0 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 25,6 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,9 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,6 M € | 0,3 M € | 0,07 M € | ▼ 79,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | ▼ 29,9 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 1,4 M € | 1,7 M € | 2,0 M € | 2,2 M € | 2,1 M € | 2,1 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | ▲ 1,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | ▼ 5,1 % |
| Apport10/11 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital10 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 0,9 M € | 1,1 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | 1,3 M € | ▼ 5,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | ▼ 6,3 % |
| Dettes17/49 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 22,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,007 M € | ▼ 55,5 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,02 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,007 M € | ▼ 55,5 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 24,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 41,5 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | - | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | ▼ 59,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | ▼ 59,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 25,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | 0,09 M € | ▲ 76,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 10,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 79,4 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 147 € | 163 € | 310 € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 170 095 € | 169 934 € | 249 489 € | 223 640 € | 245 334 € | 237 139 € | 240 987 € | 223 637 € | ▼ 7,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 69 908 € | 77 905 € | 70 215 € | 55 019 € | 54 048 € | 83 686 € | 115 828 € | 138 146 € | ▲ 19,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 240 002 € | 247 839 € | 319 704 € | 278 659 € | 299 382 € | 320 826 € | 356 815 € | 361 783 € | ▲ 1,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -88 586 € | -89 999 € | -39 258 € | -205 360 € | -148 614 € | -147 415 € | -143 389 € | ▲ 2,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 102 471 € | 474 584 € | -742 561 € | 173 314 € | 283 214 € | -251 845 € | -277 904 € | ▼ 10,3 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 20 136 entreprises avaient le même profil que BEPHONIC aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,0 % existaient encore et 0,2 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
95,0 %
existait encore
4,7 %
a cessé autrement
0,2 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à BEPHONIC : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 20 136 entreprises, pas d'une prévision pour BEPHONIC. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 33 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma complet | 12-06-2026 | 2026-00157132 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 16-06-2025 | 2025-00145915 | |
| 31-12-2023 | schéma complet | 19-06-2024 | 2024-00145712 | |
| 31-12-2022 | schéma complet | 10-06-2023 | 2023-00120034 | |
| 31-12-2021 | schéma complet | 14-06-2022 | 2022-20061981 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 15-06-2021 | 2021-20700142 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 04-05-2020 | 2020-11300543 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 20-05-2019 | 2019-13700517 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 22-05-2018 | 2018-13300405 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 02-05-2017 | 2017-11100233 |