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ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 01-12-2025 PDF les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 640 000 €
Estimé : probablement entre 500 000 € et 1,2 M €
Total actif
10,6 M €▼ 0,5 %
2024 · 10,6 M €
Résultat net
1,2 M €▼ 24,5 %
2024 · 1,6 M €
Fonds de roulement
-549 370 €▲ 75,1 %
2024 · -2,2 M €
Dans les classements
#6 entreprise par capitaux propres à Ypres, secteur Activités spécialisées et techniques#7 entreprise par total du bilan à Ypres, secteur Activités spécialisées et techniques
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesRésultat d'exploitation
391 944 €
▲ 197 %
2025
20222025
Résultat net
1,2 M €
▼ 24,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Capitaux propres
5,6 M €
▲ 26,6 %
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Total actif
10,6 M €
▼ 0,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Dettes
5,0 M €
▼ 19,9 %
2025
20222025
Fonds de roulement
-549 370 €
▲ 75,1 %
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Solvabilité
53,1 %
▲ 11,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
0,18
▲ 0,12
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
11,2 %
▼ 3,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Résultat d'exploitation0,4 M €-0,4 M €▼ 18,7 %0,1 M €▼ 62,6 %0,4 M €▲ 197 %
Résultat net0,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,6 %1,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 125 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 24,5 %
Capitaux propres2,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-2,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 34,0 %4,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 54,5 %5,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,6 %
Total actif10,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-10,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,4 %10,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,5 %10,6 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,5 %
Dettes8,4 M €-7,6 M €▼ 9,2 %6,2 M €▼ 18,6 %5,0 M €▼ 19,9 %
Fonds de roulement-2,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur--2,0 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,8 %-2,2 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,9 %-0,5 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 75,1 %
Solvabilité20,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur-27,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,0pp41,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 14,3pp53,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 11,4pp
Liquidité générale0,12en dessous de la moitié centrale du secteur-0,08en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,030,06en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,020,18en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,12
Rentabilité des actifs (ROA)6,3 %dans la moitié centrale du secteur-6,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp14,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 8,1pp11,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,6pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 197 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 10,6 M €
Actifs immobilisés
10,5 M € ▼ 0,2 %
Actifs circulants
124 083 € ▼ 17,1 %
Passif 10,6 M €
Capitaux propres
5,6 M € ▲ 26,6 %
Dettes
5,0 M € ▼ 19,9 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 58,3 % à 46,9 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
414 604 €▲
2024 · 154 702 €
Cash-flow
1,2 M €▼
2024 · 1,6 M €
Taux d'endettement
0,88▼
2024 · 1,40
ROE
21,0 %▼
2024 · 35,3 %
Couverture des intérêts
4,12▲
2024 · 1,26
Dettes ≤ 1 an
673 453 €▼
2024 · 2,4 M €
Dettes > 1 an
4,3 M €▲
2024 · 3,8 M €
Impôts
79 388 €▲
2024 · 2 457 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 31-08-2022 | 31-08-2023 | 31-08-2024 | 31-08-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 4,7 M € | 4,2 M € | 4,2 M € | - |
| Dettes garanties par les pouvoirs publics belges | - | - | - | 4,3 M € |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 881 515 € | 881 515 € | 881 515 € | 881 515 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 864 132 € | 874 697 € | 852 036 € | 829 376 € |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 9,4 M € | 9,4 M € | 9,6 M € | 9,6 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 31-08-2022 | 31-08-2023 | 31-08-2024 | 31-08-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 974 495 € | - | - | - |
| Immobilisations financières | 9,4 M € | 50 000 € | 207 326 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 110 363 € | 22 661 € | 22 661 € | 22 661 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 0,01 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,007 M € | ▲ 23,4 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 0,6 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | ▲ 163 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,4 M € | ▲ 197 % |
| Produits financiers75/76B | 0,5 M € | 0,5 M € | 1,6 M € | 1,0 M € | ▼ 37,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,5 M € | 0,5 M € | 1,6 M € | 1,0 M € | ▼ 37,7 % |
| Charges financières65/66B | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 18,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 18,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,7 M € | 0,8 M € | 1,6 M € | 1,3 M € | ▼ 19,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,002 M € | 0,08 M € | ▲ 32× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,7 M € | 0,7 M € | 1,6 M € | 1,2 M € | ▼ 24,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,7 M € | 0,7 M € | 1,6 M € | 1,2 M € | ▼ 24,5 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 10,5 M € | 10,5 M € | 10,6 M € | 10,6 M € | ▼ 0,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 10,2 M € | 10,3 M € | 10,5 M € | 10,5 M € | ▼ 0,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | ▼ 2,7 % |
| Terrains et constructions22 | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | ▼ 2,7 % |
| Immobilisations financières28 | 9,4 M € | 9,4 M € | 9,6 M € | 9,6 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 17,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,07 M € | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 17,0 % |
| Créances commerciales40 | 0,07 M € | 0,02 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | ▼ 36,5 % |
| Autres créances41 | - | 0,006 M € | 0 € | 0,02 M € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | ▼ 17,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 0,02 M € | 0 € | - | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 10,5 M € | 10,5 M € | 10,6 M € | 10,6 M € | ▼ 0,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 2,1 M € | 2,9 M € | 4,4 M € | 5,6 M € | ▲ 26,6 % |
| Apport10/11 | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | = |
| Plus-values de réévaluation12 | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Réserves13 | 0,7 M € | 1,4 M € | 2,9 M € | 4,1 M € | ▲ 40,5 % |
| Réserves disponibles133 | 0,7 M € | 1,4 M € | 2,9 M € | 4,1 M € | ▲ 40,5 % |
| Dettes17/49 | 8,4 M € | 7,6 M € | 6,2 M € | 5,0 M € | ▼ 19,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 5,9 M € | 5,4 M € | 3,8 M € | 4,3 M € | ▲ 11,9 % |
| Dettes financières170/4 | 5,9 M € | 5,4 M € | 3,8 M € | 4,3 M € | ▲ 11,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 2,5 M € | 2,2 M € | 2,4 M € | 0,7 M € | ▼ 71,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 0,2 % |
| Dettes financières43 | 0,4 M € | 0 € | 1,0 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Établissements de crédit430/8 | 0,4 M € | 0 € | 1,0 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes commerciales44 | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 21,5 % |
| Fournisseurs440/4 | 0,03 M € | 0,07 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 21,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 0,09 M € | 0,06 M € | 0,002 M € | 0,08 M € | ▲ 32× |
| Impôts450/3 | 0,09 M € | 0,06 M € | 0,002 M € | 0,08 M € | ▲ 32× |
| Autres dettes47/48 | 1,4 M € | 1,6 M € | 0,8 M € | 0,01 M € | ▼ 98,6 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 0,008 M € | 0,008 M € | 0,008 M € | 0,008 M € | = |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,7 M € | 0,7 M € | 1,6 M € | 1,2 M € | ▼ 24,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,1 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,8 M € | 0,7 M € | 1,6 M € | 1,2 M € | ▼ 24,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,08 M € | -0,2 M € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -0,08 M € | -0,1 M € | -0,006 M € | ▲ 94,1 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.