BARA & CO
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 28-01-2026 PDF les 28 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 70 000 €
Estimé : probablement entre 37 000 € et 140 000 €
Total actif
114 789 €▲ 11,5 %
2024 · 102 969 €
Résultat net
5 158 €
2024 · -38 685 €
Fonds de roulement
47 098 €▲ 6,7 %
2024 · 44 154 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
3 438 €
▲ 168 %
2025
20192025
Résultat net
5 158 €
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Capitaux propres
75 315 €
▲ 7,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
114 789 €
▲ 11,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
39 474 €
▲ 20,3 %
2025
20192025
Fonds de roulement
47 098 €
▲ 6,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Solvabilité
65,6 %
▼ 2,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
2,19
▼ 0,15
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
4,5 %
▲ 42,1pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation7 563 €--3 606 €41 141 €24 381 €▼ 40,7 %36 831 €▲ 51,1 %1 282 €▼ 96,5 %3 438 €▲ 168 %
Résultat net11 918 €-3 082 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 74,1 %9 886 €dans la moitié centrale du secteur▲ 221 %-9 019 €en dessous de la moitié centrale du secteur-42 575 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 372 %-38 685 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 9,1 %5 158 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres227 469 €-190 551 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 16,2 %160 437 €dans la moitié centrale du secteur▼ 15,8 %151 418 €dans la moitié centrale du secteur▼ 5,6 %108 843 €dans la moitié centrale du secteur▼ 28,1 %70 158 €dans la moitié centrale du secteur▼ 35,5 %75 315 €dans la moitié centrale du secteur▲ 7,4 %
Total actif315 633 €-256 235 €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,8 %224 756 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,3 %247 290 €dans la moitié centrale du secteur▲ 10,0 %205 002 €dans la moitié centrale du secteur▼ 17,1 %102 969 €dans la moitié centrale du secteur▼ 49,8 %114 789 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,5 %
Dettes88 164 €-65 684 €▼ 25,5 %64 319 €▼ 2,1 %95 872 €▲ 49,1 %96 160 €▲ 0,3 %32 812 €▼ 65,9 %39 474 €▲ 20,3 %
Fonds de roulement261 997 €-176 978 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 32,5 %145 256 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 17,9 %127 560 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,2 %97 833 €dans la moitié centrale du secteur▼ 23,3 %44 154 €dans la moitié centrale du secteur▼ 54,9 %47 098 €dans la moitié centrale du secteur▲ 6,7 %
Solvabilité72,1 %-74,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,3pp71,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,0pp61,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 10,2pp53,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,1pp68,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,0pp65,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,5pp
Liquidité générale7,58-3,69dans la moitié centrale du secteur▼ 3,883,26dans la moitié centrale du secteur▼ 0,442,33dans la moitié centrale du secteur▼ 0,932,16dans la moitié centrale du secteur▼ 0,182,35dans la moitié centrale du secteur▲ 0,192,19dans la moitié centrale du secteur▼ 0,15
Rentabilité des actifs (ROA)3,8 %-1,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,6pp4,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp-3,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 8,0pp-20,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 17,1pp-37,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 16,8pp4,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 42,1pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est supérieur de 168 % à celui de 2024. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 114 789 €
Actifs immobilisés
28 218 € ▲ 8,5 %
Actifs circulants
86 572 € ▲ 12,5 %
Passif 114 789 €
Capitaux propres
75 315 € ▲ 7,4 %
Dettes
39 474 € ▲ 20,3 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 31,9 % à 34,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
10 331 €▲
2024 · 7 867 €
Cash-flow
12 051 €▲
2024 · -32 100 €
Taux d'endettement
0,52▲
2024 · 0,47
ROE
6,8 %▲
2024 · -55,1 %
Couverture des intérêts
38,33▲
2024 · 0,19
Dettes ≤ 1 an
39 474 €▲
2024 · 32 812 €
Impôts
792 €▲
2024 · 287 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 10 444 € | 3 440 € | 10 100 € | 9 107 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 1 768 € | 2 920 € | 6 585 € | 6 893 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 229 € | 229 € | 390 € | 1 768 € | 2 920 € | 6 585 € | 6 893 € | ▲ 4,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 9 421 € | 1 235 € | 1 654 € | 2 652 € | ▲ 60,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 9 320 € | -1 952 € | 44 366 € | 35 569 € | 40 985 € | 9 521 € | 12 983 € | ▲ 36,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 7 563 € | -3 606 € | 41 141 € | 24 381 € | 36 831 € | 1 282 € | 3 438 € | ▲ 168 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 2 846 € | 17 € | 1 633 € | 2 781 € | ▲ 70,3 % |
| Produits financiers récurrents75 | 18 293 € | 10 454 € | 7 597 € | 2 846 € | 17 € | 1 633 € | 2 781 € | ▲ 70,3 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 35 408 € | 70 179 € | 41 312 € | 270 € | ▼ 99,3 % |
| Charges financières récurrentes65 | 7 578 € | 2 257 € | 31 555 € | 35 408 € | 70 179 € | 41 312 € | 270 € | ▼ 99,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 18 277 € | 4 591 € | 17 183 € | -8 182 € | -33 331 € | -38 398 € | 5 950 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 358 € | 1 509 € | 7 296 € | 838 € | 9 244 € | 287 € | 792 € | ▲ 175 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 918 € | 3 082 € | 9 886 € | -9 019 € | -42 575 € | -38 685 € | 5 158 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 11 918 € | 3 082 € | 9 886 € | -9 019 € | -42 575 € | -38 685 € | 5 158 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 315 633 € | 256 235 € | 224 756 € | 247 290 € | 205 002 € | 102 969 € | 114 789 € | ▲ 11,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 13 802 € | 13 574 € | 15 182 € | 23 858 € | 22 489 € | 26 004 € | 28 218 € | ▲ 8,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 729 € | 1 501 € | 3 109 € | 11 785 € | 12 306 € | 15 821 € | 18 035 € | ▲ 14,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | 1 871 € | 7 991 € | 6 939 € | ▼ 13,2 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 11 785 € | 10 435 € | 7 830 € | 11 096 € | ▲ 41,7 % |
| Immobilisations financières28 | 12 073 € | 12 073 € | 12 073 € | 12 073 € | 10 183 € | 10 183 € | 10 183 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 301 831 € | 242 662 € | 209 574 € | 223 431 € | 182 513 € | 76 966 € | 86 572 € | ▲ 12,5 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 100 000 € | 100 000 € | - | - | - |
| Autres créances291 | - | - | - | 100 000 € | 100 000 € | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 218 454 € | 94 092 € | 73 757 € | 21 356 € | 14 212 € | 50 193 € | 74 801 € | ▲ 49,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 21 356 € | 14 212 € | 13 605 € | 20 653 € | ▲ 51,8 % |
| Autres créances41 | - | - | - | - | - | 36 589 € | 54 148 € | ▲ 48,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 82 983 € | 48 066 € | 35 817 € | 102 076 € | 67 887 € | 26 475 € | 11 771 € | ▼ 55,5 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | 414 € | 297 € | - | - |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 315 633 € | 256 235 € | 224 756 € | 247 290 € | 205 002 € | 102 969 € | 114 789 € | ▲ 11,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 227 469 € | 190 551 € | 160 437 € | 151 418 € | 108 843 € | 70 158 € | 75 315 € | ▲ 7,4 % |
| Apport10/11 | 11 155 € | - | - | 11 155 € | 11 155 € | 11 155 € | 11 155 € | = |
| Réserves13 | 13 778 € | 13 778 € | 23 664 € | 23 664 € | 23 664 € | 23 664 € | 28 664 € | ▲ 21,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | 1 859 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 21 805 € | 21 805 € | 21 805 € | 26 805 € | ▲ 22,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 202 536 € | 165 618 € | 125 618 € | 116 599 € | 74 023 € | 35 338 € | 35 496 € | ▲ 0,4 % |
| Dettes17/49 | 88 164 € | 65 684 € | 64 319 € | 95 872 € | 96 160 € | 32 812 € | 39 474 € | ▲ 20,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 39 834 € | 65 684 € | 64 319 € | 95 872 € | 84 680 € | 32 812 € | 39 474 € | ▲ 20,3 % |
| Dettes commerciales44 | 15 940 € | 17 166 € | 9 176 € | 17 358 € | 10 685 € | 28 464 € | 35 212 € | ▲ 23,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 17 358 € | 10 685 € | 28 464 € | 35 212 € | ▲ 23,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 26 219 € | 9 629 € | 4 347 € | 4 262 € | ▼ 2,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 26 219 € | 9 629 € | 4 347 € | 4 262 € | ▼ 2,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 52 294 € | 64 366 € | - | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 11 480 € | - | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 11 918 € | 3 082 € | 9 886 € | -9 019 € | -42 575 € | -38 685 € | 5 158 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 229 € | 229 € | 390 € | 1 768 € | 2 920 € | 6 585 € | 6 893 € | ▲ 4,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 12 147 € | 3 311 € | 10 276 € | -7 252 € | -39 656 € | -32 100 € | 12 051 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -1 998 € | -10 444 € | -1 550 € | -10 100 € | -9 107 € | ▲ 9,8 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -34 917 € | -12 249 € | 66 258 € | -34 188 € | -41 413 € | -14 704 € | ▲ 64,5 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 17 041 entreprises avaient le même profil que BARA & CO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,3 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
94,3 %
existait encore
4,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,2 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à BARA & CO : 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 17 041 entreprises, pas d'une prévision pour BARA & CO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 28 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma micro | 28-01-2026 | 2026-00025224 | |
| 30-06-2024 | schéma micro | 06-02-2025 | 2025-00029525 | |
| 30-06-2023 | schéma micro | 31-01-2024 | 2024-00027750 | |
| 30-06-2022 | schéma micro | 01-02-2023 | 2023-00025440 | |
| 30-06-2021 | schéma micro | 31-01-2022 | 2022-04500129 | |
| 30-06-2020 | schéma micro | 05-01-2021 | 2021-00200496 | |
| 30-06-2019 | schéma micro | 03-01-2020 | 2020-00100470 | |
| 30-06-2018 | schéma micro | 30-01-2019 | 2019-03600402 | |
| 30-06-2017 | schéma micro | 09-02-2018 | 2018-04800447 | |
| 30-06-2016 | schéma complet | 16-01-2017 | 2017-01400483 |