BAMS17
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 22-05-2026 PDF les 9 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 210 000 €
Estimé : probablement entre 170 000 € et 280 000 €
Total actif
142 747 €▼ 3,9 %
2024 · 148 586 €
Résultat net
18 372 €
2024 · -4 124 €
Fonds de roulement
-50 469 €▲ 20,2 %
2024 · -63 260 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
30 895 €
2025
20182025
Résultat net
18 372 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
64 679 €
▲ 39,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
142 747 €
▼ 3,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
78 068 €
▼ 23,7 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-50 469 €
▲ 20,2 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Solvabilité
45,3 %
▲ 14,1pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
0,17
▲ 0,10
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
12,9 %
▲ 15,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation10 185 €-15 752 €▲ 54,6 %9 322 €▼ 40,8 %17 873 €▲ 91,7 %9 876 €▼ 44,7 %1 869 €▼ 81,1 %-204 €30 895 €
Résultat net5 896 €-9 887 €▲ 67,7 %2 566 €dans la moitié centrale du secteur▼ 74,0 %15 409 €dans la moitié centrale du secteur▲ 500 %8 143 €dans la moitié centrale du secteur▼ 47,2 %-1 751 €dans la moitié centrale du secteur-4 124 €dans la moitié centrale du secteur▼ 136 %18 372 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres16 177 €-26 065 €▲ 61,1 %28 631 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,8 %44 040 €dans la moitié centrale du secteur▲ 53,8 %52 183 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,5 %50 432 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,4 %46 308 €dans la moitié centrale du secteur▼ 8,2 %64 679 €dans la moitié centrale du secteur▲ 39,7 %
Total actif60 395 €-73 357 €▲ 21,5 %123 484 €dans la moitié centrale du secteur▲ 68,3 %118 951 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %174 388 €dans la moitié centrale du secteur▲ 46,6 %172 645 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0 %148 586 €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,9 %142 747 €dans la moitié centrale du secteur▼ 3,9 %
Dettes44 218 €-47 292 €▲ 7,0 %94 853 €▲ 101 %74 911 €▼ 21,0 %122 205 €▲ 63,1 %122 213 €=102 278 €▼ 16,3 %78 068 €▼ 23,7 %
Fonds de roulement-28 953 €--26 678 €▲ 7,9 %-7 985 €dans la moitié centrale du secteur▲ 70,1 %-13 812 €dans la moitié centrale du secteur▼ 73,0 %-72 055 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 422 %-67 124 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 6,8 %-63 260 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,8 %-50 469 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 20,2 %
Solvabilité26,8 %-35,5 %▲ 8,7pp23,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,3pp37,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 13,8pp29,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,1pp29,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,7pp31,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,0pp45,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 14,1pp
Liquidité générale0,35-0,44▲ 0,090,52dans la moitié centrale du secteur▲ 0,090,60dans la moitié centrale du secteur▲ 0,080,22en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,390,07en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,150,07en dessous de la moitié centrale du secteur=0,17en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,10
Rentabilité des actifs (ROA)9,8 %-13,5 %▲ 3,7pp2,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 11,4pp13,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 10,9pp4,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,3pp-1,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,7pp-2,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,8pp12,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,6pp
Personnel (ETP)2,8-2,5▼ 10,7 %0,9en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 64,0 %1,7▲ 88,9 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 30 895 €, après une perte de 204 € en 2024. C'est le résultat le plus élevé depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 142 747 €
Actifs immobilisés
132 560 € ▼ 7,7 %
Actifs circulants
10 187 € ▲ 105 %
Passif 142 747 €
Capitaux propres
64 679 € ▲ 39,7 %
Dettes
78 068 € ▼ 23,7 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 68,8 % à 54,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
55 991 €▲
2024 · 23 729 €
Cash-flow
43 468 €▲
2024 · 19 809 €
Liquidité immédiate
0,15▲
2024 · 0,06
Taux d'endettement
1,21▼
2024 · 2,21
ROE
28,4 %▲
2024 · -8,9 %
Couverture des intérêts
13,73▲
2024 · 7,14
Dettes ≤ 1 an
60 657 €▼
2024 · 68 219 €
Dettes > 1 an
17 411 €▼
2024 · 34 059 €
Impôts
8 445 €▲
2024 · 599 €
Frais de personnel
7 632 €▼
2024 · 7 749 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2024 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 0 |
| à temps plein | 1 | 0 |
| à temps partiel | - | 0 |
| en équivalents temps plein | 1 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,7 | - |
| Entrées | 98 | - |
| Sorties | 98 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2024
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 3 700 € | 98 242 € | 35 373 € | - | 12 724 € |
| Immobilisations incorporelles | - | 2 440 € | - | - | 1 305 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 20 628 € | 16 757 € | 22 121 € | 23 934 € | 25 096 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 49 743 € | 11 192 € | -320 € | 7 749 € | 7 632 € | ▼ 1,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 10 538 € | 12 879 € | 19 013 € | 20 628 € | 16 757 € | 22 121 € | 23 934 € | 25 096 € | ▲ 4,9 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 518 € | 348 € | 622 € | 1 154 € | 1 319 € | ▲ 14,3 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | - | 900 € | - | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 100 140 € | 121 305 € | 52 638 € | 88 762 € | 39 073 € | 24 291 € | 32 633 € | 64 942 € | ▲ 99,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 10 185 € | 15 752 € | 9 322 € | 17 873 € | 9 876 € | 1 869 € | -204 € | 30 895 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 646 € | 0 € | 141 € | - | - | - | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 2 262 € | 1 733 € | 3 620 € | 3 321 € | 4 078 € | ▲ 22,8 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 600 € | 3 628 € | 6 896 € | 2 262 € | 1 733 € | 3 620 € | 3 321 € | 4 078 € | ▲ 22,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 8 231 € | 12 124 € | 2 566 € | 15 611 € | 8 143 € | -1 751 € | -3 525 € | 26 816 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 2 335 € | 2 237 € | - | 202 € | - | - | 599 € | 8 445 € | ▲ 14× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 5 896 € | 9 887 € | 2 566 € | 15 409 € | 8 143 € | -1 751 € | -4 124 € | 18 372 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 5 896 € | 9 887 € | 2 566 € | 15 409 € | 8 143 € | -1 751 € | -4 124 € | 18 372 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 60 395 € | 73 357 € | 123 484 € | 118 951 € | 174 388 € | 172 645 € | 148 586 € | 142 747 € | ▼ 3,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 45 130 € | 52 742 € | 114 780 € | 97 852 € | 154 308 € | 167 561 € | 143 627 € | 132 560 € | ▼ 7,7 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 25 000 € | 20 000 € | 89 916 € | 76 811 € | 60 770 € | 52 177 € | 43 584 € | 36 065 € | ▼ 17,3 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 20 130 € | 32 742 € | 24 864 € | 21 041 € | 93 538 € | 115 384 € | 100 043 € | 96 495 € | ▼ 3,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 21 041 € | 85 708 € | 109 982 € | 97 070 € | 95 949 € | ▼ 1,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | 7 830 € | 5 402 € | 2 974 € | 546 € | ▼ 81,7 % |
| Actifs circulants29/58 | 15 265 € | 20 615 € | 8 704 € | 21 099 € | 20 080 € | 5 084 € | 4 959 € | 10 187 € | ▲ 105 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1 863 € | 6 968 € | 2 473 € | 6 635 € | - | - | 648 € | 875 € | ▲ 34,9 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 6 635 € | - | - | 648 € | 875 € | ▲ 34,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 7 869 € | 6 050 € | 438 € | - | 11 207 € | - | - | 2 595 € | - |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | 11 207 € | - | - | 2 595 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 4 354 € | 7 597 € | 5 793 € | 14 464 € | 8 874 € | 5 084 € | 4 310 € | 6 718 € | ▲ 55,8 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 60 395 € | 73 357 € | 123 484 € | 118 951 € | 174 388 € | 172 645 € | 148 586 € | 142 747 € | ▼ 3,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 16 177 € | 26 065 € | 28 631 € | 44 040 € | 52 183 € | 50 432 € | 46 308 € | 64 679 € | ▲ 39,7 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves13 | 9 860 € | 19 860 € | 22 360 € | 37 360 € | 45 360 € | 44 232 € | 40 108 € | 58 479 € | ▲ 45,8 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | 1 860 € | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 35 500 € | 43 500 € | 44 232 € | 40 108 € | 58 479 € | ▲ 45,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 117 € | 5 € | 71 € | 480 € | 623 € | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 44 218 € | 47 292 € | 94 853 € | 74 911 € | 122 205 € | 122 213 € | 102 278 € | 78 068 € | ▼ 23,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 75 000 € | 40 000 € | 30 070 € | 50 004 € | 34 059 € | 17 411 € | ▼ 48,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 40 000 € | 30 070 € | 50 004 € | 34 059 € | 17 411 € | ▼ 48,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 44 218 € | 47 292 € | 16 689 € | 34 911 € | 92 135 € | 72 209 € | 68 219 € | 60 657 € | ▼ 11,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | - | 7 495 € | 15 272 € | 15 945 € | 16 648 € | ▲ 4,4 % |
| Dettes commerciales44 | 28 328 € | 23 634 € | 4 829 € | 7 632 € | 9 623 € | 7 323 € | 8 345 € | 10 201 € | ▲ 22,2 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 7 632 € | 9 623 € | 7 323 € | 8 345 € | 10 201 € | ▲ 22,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 17 468 € | 1 414 € | 1 907 € | 7 327 € | 14 317 € | ▲ 95,4 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 11 461 € | 1 414 € | 1 907 € | 5 389 € | 13 232 € | ▲ 146 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 6 007 € | - | - | 1 938 € | 1 085 € | ▼ 44,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 9 811 € | 73 603 € | 47 706 € | 36 602 € | 19 490 € | ▼ 46,8 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 5 896 € | 9 887 € | 2 566 € | 15 409 € | 8 143 € | -1 751 € | -4 124 € | 18 372 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 10 538 € | 12 879 € | 19 013 € | 20 628 € | 16 757 € | 22 121 € | 23 934 € | 25 096 € | ▲ 4,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 16 434 € | 22 766 € | 21 579 € | 36 037 € | 24 900 € | 20 370 € | 19 809 € | 43 468 € | ▲ 119 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -20 491 € | -81 050 € | -3 700 € | -73 214 € | -35 373 € | 0 € | -14 029 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 3 243 € | -1 804 € | 8 671 € | -5 590 € | -3 789 € | -774 € | 2 407 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 26 972 entreprises avaient le même profil que BAMS17 aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,9 % existaient encore et 1,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
94,9 %
existait encore
3,4 %
a cessé autrement
1,6 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à BAMS17 : 1,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 26 972 entreprises, pas d'une prévision pour BAMS17. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Dépôts à la Banque nationale (9)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 22-05-2026 | 2026-00121251 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 30-06-2025 | 2025-00217219 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 23-05-2024 | 2024-00096074 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 22-05-2023 | 2023-00093465 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 23-05-2022 | 2022-20042624 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 17-05-2021 | 2021-14300144 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 04-06-2020 | 2020-15300377 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 22-05-2019 | 2019-14000369 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 30-08-2018 | 2018-58100441 |