B-Square
Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés le 30-07-2024 PDF les 17 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 410 000 €
Estimé : probablement entre 330 000 € et 500 000 €
Total actif
313 744 €▲ 24,0 %
2022 · 253 000 €
Résultat net
-11 471 €▲ 94,9 %
2022 · -224 237 €
Fonds de roulement
-135 466 €▼ 23,7 %
2022 · -109 555 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2023, 6 exercicesRésultat d'exploitation
7 298 €
2023
20182023
Résultat net
-11 471 €
▲ 94,9 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Capitaux propres
-164 888 €
▼ 7,5 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Total actif
313 744 €
▲ 24,0 %
2023
quart supérieur du secteur
20182023
Dettes
478 631 €
▲ 17,8 %
2023
20182023
Fonds de roulement
-135 466 €
▼ 23,7 %
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Solvabilité
-52,6 %
▲ 8,1pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Liquidité générale
0,68
▲ 0,01
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Rentabilité des actifs (ROA)
-3,7 %
▲ 85,0pp
2023
quart inférieur du secteur
20182023
Personnel (ETP)
2
=
2023
20182023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste201820192020202120222023
Résultat d'exploitation29 274 €-32 012 €▲ 9,4 %5 615 €▼ 82,5 %40 538 €▲ 622 %-212 860 €7 298 €
Résultat net14 995 €-14 350 €▼ 4,3 %-5 861 €en dessous de la moitié centrale du secteur16 181 €dans la moitié centrale du secteur-224 237 €en dessous de la moitié centrale du secteur-11 471 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 94,9 %
Capitaux propres46 150 €-60 501 €▲ 31,1 %54 640 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,7 %70 821 €dans la moitié centrale du secteur▲ 29,6 %-153 417 €en dessous de la moitié centrale du secteur-164 888 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,5 %
Total actif369 307 €-425 578 €▲ 15,2 %409 904 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,7 %384 775 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,1 %253 000 €dans la moitié centrale du secteur▼ 34,2 %313 744 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 24,0 %
Dettes323 156 €-365 078 €▲ 13,0 %355 265 €▼ 2,7 %313 955 €▼ 11,6 %406 416 €▲ 29,5 %478 631 €▲ 17,8 %
Fonds de roulement3 544 €-22 130 €▲ 524 %7 572 €dans la moitié centrale du secteur▼ 65,8 %64 310 €dans la moitié centrale du secteur▲ 749 %-109 555 €en dessous de la moitié centrale du secteur-135 466 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 23,7 %
Solvabilité12,5 %-14,2 %▲ 1,7pp13,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp18,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,1pp-60,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 79,0pp-52,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 8,1pp
Liquidité générale1,03-1,13▲ 0,101,04en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,081,34dans la moitié centrale du secteur▲ 0,300,67en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,670,68en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,01
Rentabilité des actifs (ROA)4,1 %-3,4 %▼ 0,7pp-1,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,8pp4,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,6pp-88,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 92,8pp-3,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 85,0pp
Personnel (ETP)2-1,8▼ 10,0 %1dans la moitié centrale du secteur▼ 44,4 %1,9▲ 90,0 %2▲ 5,3 %2=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est un bénéfice de 7 298 €, après une perte de 212 860 € en 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 313 744 €
Actifs immobilisés
19 881 € ▼ 21,9 %
Actifs circulants
293 862 € ▲ 29,1 %
Passif
Capitaux propres-164 888 €
Dettes478 631 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (478 631 €) dépassent le total du bilan (313 744 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
12 880 €▲
2022 · -208 179 €
Cash-flow
-5 889 €▲
2022 · -219 557 €
Liquidité immédiate
0,56▲
2022 · 0,51
Couverture des intérêts
0,69▲
2022 · -18,66
Dettes ≤ 1 an
429 328 €▲
2022 · 337 092 €
Dettes > 1 an
49 270 €▼
2022 · 69 325 €
Impôts
255 €▼
2022 · 393 €
Frais de personnel
116 262 €▼
2022 · 121 608 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 2 | 2 |
| à temps plein | 2 | 2 | 2 |
| en équivalents temps plein | 2 | 2 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,9 | 2 | 2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 2 | 2 |
| Entrées | 4 | - | - |
| Sorties | 3 | - | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 120 651 € | 13 505 € | 4 796 € |
| Immobilisations financières | 3 993 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 6 312 € | 4 680 € | 5 582 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2024 · 3 mentions · 36 185 € octroyés · 36 185 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2024 | 1 | 5 215 € | 5 215 € |
| 2023 | 1 | 14 007 € | 14 007 € |
| 2022 | 1 | 16 963 € | 16 963 € |
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 4 840 € | 5 534 € | ▲ 14,3 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 76 408 € | 121 608 € | 116 262 € | ▼ 4,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 25 177 € | 24 248 € | 5 050 € | 6 312 € | 4 680 € | 5 582 € | ▲ 19,3 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 4 064 € | 27 874 € | 2 053 € | ▼ 92,6 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 1 151 € | 10 999 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 144 793 € | 148 984 € | 60 774 € | 128 472 € | -47 698 € | 131 195 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 29 274 € | 32 012 € | 5 615 € | 40 538 € | -212 860 € | 7 298 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 74 € | 175 € | 58 € | ▼ 66,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 551 € | 169 € | 438 € | 74 € | 175 € | 58 € | ▼ 66,5 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 18 133 € | 11 159 € | 18 572 € | ▲ 66,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 7 702 € | 10 962 € | 10 140 € | 18 133 € | 11 159 € | 18 572 € | ▲ 66,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 22 123 € | 21 218 € | -4 087 € | 22 479 € | -223 844 € | -11 216 € | ▲ 95,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 7 128 € | 6 868 € | 1 774 € | 6 298 € | 393 € | 255 € | ▼ 35,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 14 995 € | 14 350 € | -5 861 € | 16 181 € | -224 237 € | -11 471 € | ▲ 94,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 14 995 € | 14 350 € | -5 861 € | 16 181 € | -224 237 € | -11 471 € | ▲ 94,9 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||
| Total de l'actif20/58 | 369 307 € | 425 578 € | 409 904 € | 384 775 € | 253 000 € | 313 744 € | ▲ 24,0 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 247 853 € | 227 109 € | 231 757 € | 132 193 € | 25 463 € | 19 881 € | ▼ 21,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 247 815 € | 227 109 € | 226 757 € | 123 200 € | 20 463 € | 14 881 € | ▼ 27,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 119 739 € | 9 421 € | 6 183 € | ▼ 34,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 3 461 € | 3 933 € | 3 046 € | ▼ 22,6 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | - | 7 109 € | 5 652 € | ▼ 20,5 % |
| Immobilisations financières28 | 39 € | - | 5 000 € | 8 993 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 121 454 € | 198 470 € | 178 147 € | 252 582 € | 227 536 € | 293 862 € | ▲ 29,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 29 576 € | 20 609 € | 37 151 € | 49 124 € | 55 836 € | 53 974 € | ▼ 3,3 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 49 124 € | 55 836 € | 53 974 € | ▼ 3,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 69 927 € | 146 480 € | 32 702 € | 183 443 € | 104 064 € | 159 561 € | ▲ 53,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 156 165 € | 98 350 € | 139 747 € | ▲ 42,1 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 27 278 € | 5 714 € | 19 813 € | ▲ 247 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 10 332 € | 26 381 € | 103 840 € | 19 420 € | 67 637 € | 67 551 € | ▼ 0,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 595 € | - | 12 777 € | - |
| Passif | |||||||
| Total du passif10/49 | 369 307 € | 425 578 € | 409 904 € | 384 775 € | 253 000 € | 313 744 € | ▲ 24,0 % |
| Capitaux propres10/15 | 46 150 € | 60 501 € | 54 640 € | 70 821 € | -153 417 € | -164 888 € | ▼ 7,5 % |
| Apport10/11 | 39 000 € | 39 000 € | - | 39 000 € | 39 000 € | 39 000 € | = |
| Réserves13 | 7 150 € | 21 501 € | 15 640 € | 31 821 € | 31 821 € | 31 821 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 31 821 € | 31 821 € | 31 821 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | - | - | -224 237 € | -235 708 € | ▼ 5,1 % |
| Dettes17/49 | 323 156 € | 365 078 € | 355 265 € | 313 955 € | 406 416 € | 478 631 € | ▲ 17,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 205 247 € | 188 738 € | 184 689 € | 92 249 € | 69 325 € | 49 270 € | ▼ 28,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 92 249 € | 69 325 € | 49 270 € | ▼ 28,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 117 909 € | 176 340 € | 170 575 € | 188 272 € | 337 092 € | 429 328 € | ▲ 27,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 17 751 € | 19 564 € | 20 744 € | ▲ 6,0 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 49 978 € | 104 488 € | 105 067 € | ▲ 0,6 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 49 978 € | 104 488 € | 105 067 € | ▲ 0,6 % |
| Dettes commerciales44 | 29 143 € | 106 708 € | 52 128 € | 93 804 € | 190 298 € | 162 162 € | ▼ 14,8 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 93 804 € | 190 298 € | 162 162 € | ▼ 14,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 378 € | 6 036 € | 4 472 € | ▼ 25,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | - | 5 568 € | - | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 378 € | 467 € | 4 472 € | ▲ 857 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 26 361 € | 16 707 € | 136 883 € | ▲ 719 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 33 434 € | - | 33 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 14 995 € | 14 350 € | -5 861 € | 16 181 € | -224 237 € | -11 471 € | ▲ 94,9 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 25 177 € | 24 248 € | 5 050 € | 6 312 € | 4 680 € | 5 582 € | ▲ 19,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 40 172 € | 38 598 € | -811 € | 22 493 € | -219 557 € | -5 889 € | ▲ 97,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -3 503 € | -9 698 € | 93 252 € | 102 050 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 16 048 € | 77 460 € | -84 420 € | 48 216 € | -86 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 17 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2023 | schéma micro | 30-07-2024 | 2024-00325101 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 30-08-2023 | 2023-00428583 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 29-07-2022 | 2022-20278384 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 16-09-2021 | 2021-67400528 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 15-09-2020 | 2020-53200090 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 02-07-2019 | 2019-28100551 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 20-07-2018 | 2018-36400601 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 28-09-2017 | 2017-65200305 | |
| 31-12-2015 | schéma abrégé | 29-09-2016 | 2016-63200460 | |
| 31-12-2014 | schéma abrégé | 30-06-2015 | 2015-25300176 |